Мета: «Засвоїти роботу з довідниками»

Обладнання: ІВМ РС, Windows – 9х, “1C: «1С: Підприємство «

Хід роботи

1. Завантажити програму «1С: Підприємство «.

2. Заповнити довідники наступними даними: (Меню–Операції–Довіники)

Найменування довідника	2р „групи”	3р„елемент групи”	Значення
Валюти	Гривна	Кратність=1, Курс— 1
Євро	Кратність=1, Курс— 11
Долар США	Кратність=1, Курс— 8
Банки «Підприємство»	Банк АКБ”Одесса”	Кор рахунок 312, МФО 123865
Банківські рахунки	Валютний рахунок	Валюта– долар, Рахунок-312 №розрах.рахунка26001222 Банк АКБ”Одесса”
Контрагенти «Підприємство»	Засновники ”	Богатий Борис Іванович (записати)	Директор, телефон 556-569, Рахунки та договори-основний Договір №1
Верная Вєра Івановна(записати)	Гол. Бухгалтер.т.456-789 Рахунки та договори-основний Договір №2
Постачальники ”	МП „Вяз”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №3
МП „Юність”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №4
Ф-ка „Заря”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №5
З-д „Восток”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №6
АКБ”Одесса”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №7
Покупці	МП „Радість”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №8
МП „Анна”(записати)	Рахунки та договори-основний Договір №9
Основні засоби «Підприємство» (Меню–Ос–Основні засоби)	Обладнання	Машинка швейная «МШ 2000»	Найменування – МШ -2000 Од. виміру – шт. Дата випуску.–01.02.10 Виробник-ВАТ»Єлектромаш» Заводський №12
	Комп’ютерна техніка	Компютер	Найменування –ПК -2000 Од. виміру – шт. Дата випуску.–01.02.00_ Виробник-ВАТ»Єлектромаш» Заводський №13
Номенклатура «Підприємство» Меню–Підприємство–Товари–Номенклатура	Матеріали	Тканина	Од. виміру – пог. м
Нитки	Од. виміру – шт
Бірки	Од. виміру – шт.
Пуговіци	Од. виміру – шт.
МШП	Візок	Од. виміру – шт.
Голки	Од. виміру – шт.
Готова продукція	Сукня	Од. виміру – шт.
Рубашка	Од. виміру – шт.
Послуги	Розрахункове-касове обслуговування	Од. виміру – шт.
Оренда	Од. виміру – шт.
Співробітники Организации «Підприємство» Меню–Кадри– Співробітники организации	Адміністрація	Директор	Богатий Борис Іванович
Гл. бухгалтер	Верная Вєра Івановна
Управління	Начальник цеху	Грозний Г. І.
Зав. Складом	Надьожний М.І
Експедитор	Швидкий Б.І.
Цех	Швачка	Модная А.А
Швачка	Видная П.П
Швачка	Хваткая О. П
Швачка	Стройная С.Ю
Склади (місця зберігання) Меню– Склади «Підприємство»	Склади	Основний склад	оптовий
МВО	Грозний Г.І	роздрібний

13. Перевірити вірність заповнення

14. Вийти з програми. Відповісти на контрольні запитання. Оформити звіт

Контрольні запитання

1. Надати визначення терміну «довідник».

2. Описати порядок введення, призначення кожного з розглянутих довідників

(по одному елементу з кожної групи.)

 

 

Лабораторна робота № 4,5

 

Тема: « Введення залишків»

Мета: «Засвоїти введення залишків»

Обладнання: ІВМ РС, Windows - 9х, “1C: Підприємство "

 

Хід роботи:

Завантажити програму " 1С: Підприємство ".

Необхідно ввести залишки на поточну дату 01.09. 20__. року (залишки вибіркові, вводити 31.08.__)

Введіть залишки по взаєморозрахунках з контрагентами, якщо

1.1 Ваша фірма має заборгованість перед МП «Вяз» 3000 грн (з ПДВ) за покупку компю’тера.

1.2 Також МП «Радість» повинна вам 4500 доларів за принтер та 1000 грн (з ПДВ) за сканер.

Загальні відомості: підрозділ–головний; склад– головний; податкое призначення– господарська діяльність.

Меню–Підприємство– Введення початкових залишків– № рахунку– Розділ обліку «взаєморозрахунки з контрагентами» або

Меню–Операції– Документи– Введення початкових залишків–– Розділ обліку– «взаєморозрахунки з контрагентами»

2 Введіть залишки по статутному капіталу (залишки по рахунку №40) складають:

ПП «Зірка»–900 000 грн;

ПП «Сонце»–917 000 грн;

ПП «Аякс»–100 000 грн

Меню–Підприємство– Введення початкових залишків– № рахунку– Розділ обліку «Інші рахнки бухгалтерського обліку»

Введіть залишки по ТМЦ.

Меню–Операції– Журнал операцій–Дії «Додати»–Вибір виду документа–Введення початковихзалишків– розділ обліку–Запаси по собівартості–Додати

Всі ТМЦ зберігаються на головному складі.

3.1 Рахунок. 201 Виробничі запаси

№ п\п	Найменування	Од. вим	Ціна	Ціна без ПДВ	Кількість	Сума
	бірки	шт	1,50	1,25		1500,00
	нитки	шт	2,40	2,00		500,00
	тканина	м	1,20	1,00		200,00

3.2 Рахунок.. 281 Товари

№ п\п	Найменування	Од. вим	Ціна	Ціна без ПДВ	Кількість	Сума
	Гвозді	кг	2,40	2,00		500,00
	Шурупи	кг	2,40	2,00		500,00
	Молотки	шт	4,80	4,00		400,00

4. Необхідно ввести залишки по зарплаті на поточну дату 20__. року.:

Меню–Операції– Журнал операцій–Дії «Додати»–Вибір виду документа–Введення початкових залишків по зарплаті––Додати (по робітникам та проводки):

Директору Богатому Б.І. ввести заборгованість на 30 серпня = 596,66 грн

5.Введіть залишки по іншим оборотним та необоротним активам:

Меню–Підприємство– Введення початкових залишків– № рахунку– Розділ обліку «……» Поля форми заповнюємо самостійно

5.1 Рах. №104 Основні засоби (Машини та обладнання) та рах № 131 Знос

Інв. ном	Наймену-вання	Дата введ в експл.	Назва та номер ВвЕ	Перв. варті.	Знос на 01.09.	Строк експл.	МВО	Вит- рати
	Комп’ютер	10.01.11	ВвЕ№1	3100,00	51,67	60 мес.	Вєрная	адм
	Обладнання	15.01.11	ВвЕ№2	5000,00	41,66	120мес.	Грозний	вир
	Принтер	15.01.11	ВвЕ№3	3100,00	18,33	60 мес.	Богатий	адм
	Сканер	20.02.11	ВвЕ№4	2400,00	40,00	60 мес	Вєрная	адм

(метод нарахування амортизації для основних засобів – прямолінійний)

В податковому обліку не відображати.

Рах. 127 Нематеріальні активи

№ п\п	Найменування	Дата введення в експлуатацію	Початкова вартість	Срок корисного використання	МВО
	1с – бухгалтерія	25.01.10	2500,00	36 мес.	Вєрная

5.3. Введіть залишки грошових коштів:

- по валютній касі в 1000 доларів,

- залишок в гривневій касі – 900000 грн (рахунок каси 301).

- залишок на основному розрахунковому рахунку 999000 грн (рахунок 311).

Перевірити правильність введення залишків.

Меню–Підприємство (Дт =Кт)

Вміти формувати Оборотно-сальдову відомість по кожному об’єкту бух обліку.

Наприклад по завданню №1.1

Меню–звіти– Оборотно-сальдова відомість по рахунку–

Назва	Значення
Період	30.08.20__
Рахунок
Настройка:
Деталізація	Контрагенти
Відбір	Значення «Постачальник МП «Вяз»»
Сформувати

Контрольні запитання:

1. Для чого використовується рахунок 00 в плані рахунків? Які його особливості?

2. Як можна ввести залишки в програмі 1С?

3. Як перевірити правильність введення залишків?

1. Які проводки сформуються після введення залишків для завдання 1,2,3,4,5?
2. Сформувати алгоритм створення ОСВ по рахунку для завдання 1,2,3,4,5 (за прикладом №6)

Лабораторна робота №6

Тема: «Технологія створення форми документів по оформленню касових операцій»

Мета: « Засвоїти роботу по оформленню касових операцій.»

Обладнання: ІВМ РС, Windows - 9х, “1С: Підприємство”

Хід роботи:

1. Завантажити програму “1С:Підприємство”

Приклад 1

Відповідно до установчого договору головний бухгалтер Вєрная В.І

1-го числа повинна внести в статутний капітал грошовий внесок через касу в сумі 20000 грн. Необхідно оформити документально цю операцію, сформувати проводки.

Виконання операції

Оприбуткування Готівки в касі

1.В меню вибрати: - Каса - Прибутковий касовий ордер (ПКО) -Enter.

На екрані з'являється вікно для уведення реквізитів ПКО:

№:1, _-го числа, Сума: 20000 грн, Рахунок обліку 301,Реквізити платежу:

Рахунок: 46, Контрагент: Вєрна В.И.; Стаття руху грошових коштів: Інше надходження, Призначення: Інше, Коментарь: Внесок у Статутний капітал;

2. Записати

3. ОК;

Перевірка результатів

1. Перейти в Журнал операцій: У меню вибрати: Операції - Журнал операцій - Enter.

На екрані Журнал операцій; у ньому є запис та проводка Д301 - К46 на суму 20000 грн

2.Перейти в меню вибрати: - Каса – Касові документи –Enter– у ньому є запис.

3.Перейти в Журнал проводок: У меню вибрати: Операції–Журнал поводок, а в ньому є проводка: Д301 - К46 на суму 2000 грн

4.Вивести ПКО на екран та переглянути.

Приклад 2.

Касир Вєрная В.І. _-го числа повинна одержати в банку готівкові кошти у сумі 250 грн на господарські (50 грн) і відрядні (200 грн) витрати по грошовому чеку, № 142143 й оприбуткувати отриману суму в касі. Сформувати необхідні документи й відповідні проводки по цій операції.

Виконання операції

Одержання готівки з банку

У меню вибрати: - Каса - Прибутковий касовий ордер - Enter.

№:2, _-го числа, Сума: 250 грн, Рахунок обліку 301, Реквізити платежу:

Рахунок: 311, Банківський рахунок- основний рахунок.Стаття руху грошових коштів: Чистий рух грошових коштів. Призначення: Відрядженя, Коментарь: по чеку №142143

2. Записати, ОК;

3. Провести документ? Так

Перевірка результатів

У Журналі операцій й у Журналі документів є відповідні записи, а в Журналі проводок: Д 30.1 – К 37.2.1- 250 грн.

Приклад 3.

Касир Вєрная В.І згідно наказу № 6 повинна 1-го числа здати з каси на Р/р банка 2000 грн. Сформувати документи та відповідні цієї господарській операції бухгалтерські проводки.

Виконання операції.

Видача готівки із каси

1.В меню вибираємо: - Каса –ВКО - Enter. На екрані вікно для уведення реквізитів ВКО:

№ 1,__-го числа Сума: 2000 грн, Рахунок обліку 301

,Реквізити платежу:

Рахунок: 311, Банківський рахунок- основний рахунок.Стаття руху грошових коштів: Чистий рух грошових коштів. Призначення: видача готівки з каси, Коментарь: згідно з наказу №6

2. Записати, ОК;

Перевірка результатів

Відкрити послідовно: «Журнал операцій», «Журнал документів»: у них з'явилися відповідні записи, а в «Журналі проводок»: Д311 Кт301 - 2000 грн.

Приклад 4

Сформувати касові документи по наступним операціям самостійно:

1. Внесено в касу внесок в Статутний капітал на суму 100000 грн від Богатого Б. І.

2. Видано з каси підзвітній особі Іванову 1000 грн на господарські потреби

Приклад 5

Сформувати касову книгу:

1. У меню вибрати: Каса - Касова книга –сформувати

Приклад 6

Сформувати головну книгу,журнал- ордер по рахунку 301. Вміти читати звіт.

Контрольні запитання:

1. Які операції відносяться до касових?

2. Якими документами оформлюються касові операції.?

3. Якими проводками оформлюються касові операції?.

4. Які довідники використовуються при заповнені касових документів?

5. Наведіть алгоритм формування звітів з обліку касових операцій, вміти їх читати, навести пиклад.

6. Накреслить схему роботи «Каси»

 

Лабораторна робота №7,8

Тема: «Технологія створення форми документів по оформленню безготівкових

операцій»

Мета: «Засвоїти роботу по оформленню касових операцій.»

Обладнання: ІВМ РС, Windows - 9х, “1С:Б Підприємство”

Хід роботи:

1. Завантажити програму “1С:Підприємство”

ТОВ "Код" уклало договір № 5 від 1-го числа із МП "Радість" на поставку готової продукції - сорочки чоловічі в кількості 150 шт. за ціною 40 грн (без ПДВ) на суму 7200 грн, у тому числі ПДВ 1200 грн.

Приклад 1. МП "Радість" по рахунку № 1 перераховує на рахунок ТОВ "Код" передоплату за готову продукцію у сумі 7200 грн із урахуванням ПДВ.

Оформити документально цю операцію й сформувати відповідні проводки.

Виконання операції

1.1 Формування рахунку на оплату

У меню вибираємо: Продаж - Рахунок на оплату - Додати

Заповнити форму документа: №: 1, число, Конрагент: МП "Радість", Договір: основний, Банківський рахунок: основний рахунок, Склад: основний склад, кількість 150 шт., Ціна: 40 грн., Сума: 6000.00, ПДВ: 1200.00, Усього:7200.00. Записати - ОК.

1.2. Формування банківської виписки

У меню вибрати: Банк – Платіжне доручення вхідне:

v

Платник: МП "Радість", Договір: основний, Договір: основний, Банківський рахунок: основний рахунок, Стаття в/р: продаж товару, Стаття руху грошових коштів:реалізація продукції. Призначення платежу: за ГП Вид ПДВ: 20%, Сума: 6000.00, ПДВ: 1200.00, Усього:7200.00. Оплачено:

Записати - ОК,

Меню–Банк–Виписка банку:

Рахунок в банку– основний рахунок, період: поточна дата, додати, дата: поточна

Перевірка результатів

1. Д31.1-К36.1-7200 грн...

2. Д64.3 - К64.1.5-1200 грн

Або:

1. Д31.1-К6811-7200 грн.

2. Д6431 К6432– 1200

Приклад 2. Відповідно до рахунку № 100 ф-ки "Зоря" (м. Київ) від__-го числа на поставку ґудзиків П-10 у кількості–900 шт. необхідно оплатити рахунок платіжним дорученням від 2-го числа в сумі 54 грн із урахуванням ПДВ.

Сформувати необхідні документи й відповідні проводки по цій господарській операції.

Виконання операції

2.1. Формування рахунку на оплату постачальнику

У меню вибрати: Покупка - Рахунок на оплату постачальнику-Додати–Покупка,комісія

Контрагент: ф-ка "Зоря", Договір: основний

У табличній частині вводимо:

№ 1 Номенклатура: Ґудзики П-10, Кількість: 900, Ціна: 0.05, Сума 45.00, ПДВ: 9.00, Разом: 54.00.Увести реквізити СВ - ОК..

2.2 Формування платіжного доручення вихідне

1. У меню вибрати: - Рахунок на оплату постачальнику - Увести на підставі

(команда контекстного меню) - Платіжне доручення вихідне –

v

Оплачено:

 

На екрані вікно уведення реквізитів платіжного доручення (ПП): №: 1, 2-го числа, Р/З: Основний Р/З, Рахунок: 63.1, Контрагент: ф-ка "Зоря", Замовлення: СВ-1, Сума: 54.00, ПДВ: 9.00, Призначення платежу: За ґудзики, по рахунку № 100. 2. Увести реквізити ПП - ОК

2.3. Формування банківської виписки

1. Меню–Банк–Виписка банку:

Рахунок в банку– основний рахунок, період: поточна дата, додати, дата: поточна

2. Перевірка результатів

Приклад 3. Відповідно до договору №1 із МП "В'яз" й отриманим рахунком №102 на поставку тканини необхідно оплатити вартість 150 м тканини в сумі 1800 грн із урахуванням ПДВ. Сформувати необхідні документи й відповідні проводки по цій господарській операції.

Виконання операції

3.1. Формування рахунку на оплату постачальнику

1. У меню вибрати: Покупка - Рахунок на оплату постачальнику-Додати–Покупка,комісія

2.Увести самостійно реквізити(як в попередньому прикладі)-

3. ОК.

3.2. Формування платіжного доручення вихідного

1. У меню вибрати: - Рахунок на оплату постачальнику - Увести на підставі

(команда контекстного меню) - Платіжне доручення вихідне

Увести самостійно реквізити.

ОК.