Які операції може виконувати банк. .

2.Банк почав проводити операції згідно з Уставом, ліценцією та письмовим дозволом НБУ. Один місяць потому показник платоспроможності капіталу Н2 дорівнює 10%. Як працює банк?

3.Капітал банку дорівнює 10 млн EUR. Банк залучив на умовах субординованого боргу 10 млн. EUR. НБУ відмовив в реєстрації.

Чому?

4.На протязі одного місяця показник відкритої валютної позиції зріс з 5% до 15 %. Що трапилось в банку? Які дії керівництва потрібні?

5.Леверидж банку зріс з 5% до 15%. Результатом чого є цей зріст?

Який вплив на фінансовий стан банку?

6.Під знецінення кредитів, які видані фізичним особам в іноземній валюті, банк створив 100% резерв в інвалюті. Наскільки правомірні дії кредитного комітету?

7.Банк вклав в придбання корпоративних прав створеного ним підприємства суму, яка дорівнює 20% власного регулятивного капіталу. Яка реакція НБУ очікується?

8.Вклади фізичних осіб становлять 55% пасивів банку. Які необхідні дії Ради банку і прогнозовані контролюючих органів?

9. Чому резерв під знецінення цінних паперів до погашення створюється на засадах теперішньої вартості майбутніх грошових потоків?

10.Банк не має ліцензії ДКЦП на право торговця цінними паперами, але проводить операції. Які можливі дії ДКЦП і НБУ?

11.На протязі 3-х місяців поспіль показник ризику негативно класифікованих активів більш 10%. Які дії приймає НБУ?

12.Три місяці поспіль банк 25 раз порушував норматив щоденного резервування коштів на коррахунку. Які методи впливу застосує НБУ?

13.В серпні місяці 2009 року банк норматив обов’язкового місячного резервування коштів на коррахунку. Які дії повинні бути з боку банку і НБУ?

14.Три місяці поспіль рентабельність активів ROE менша за 0,5%. Банк направив банку письмове застереження стосовно виправлення показника. Які права і обов’язки банку в даному випадку?

15.Показник CAMELS для банку дорівнює 3. НБУ наполягає на процедурі фінансового оздоровлення. Які адекватні дії банку?

 

 

Бібліографічний список

[2, 7, 18, 19, 21, 24, 31, 32, 33, 35, 36, 40]

Модуль ІІ. Основні операції банку

Змістовий модуль І. Операції банків з обслуговування безготівкового та готівкового обороту, ресурсні операції.

Тема 4. Розрахунково-касові операції банків

 

Мета роботи:

– закріплення, поглиблення, розширення і систематизація знань, отриманих під час аудиторних занять; самостійне оволодіння новим навчальним матеріалом щодо розрахунково-касових операцій банку.

 

План вивчення теми

1. Основи організації грошових розрахунків господарському обороті.

2. Форми безготівкових розрахунків.

 

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Важливим елементом системи безготівкових розрахунків між підприємствами та організаціями є їх форми.

Форми безготівкових розрахунків — це конкретні прояви руху грошових коштів від платника до покупця за допомогою різноманітних розрахункових документів (чеків, акредитивів, доручень, вимог-доручень, векселів).

Застосування тієї чи іншої форми розрахунків визначається особливостями взаємовідносин суб’єктів господарської діяльності та спрямоване на забезпечення безперебійних платежів, прискорення обігу грошових коштів в розрахунках.

Загальні правила, форми і стандарти безготівкових розрахунків визначає "Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті", яка затверджена постановою Правління Національного банку України від 21 січня 2004 р. № 22. (рис.2.8-2.11).

Послідовність здійснення міжбанківських розрахунків зображена на блок-схемі – рис.2.12.

 

1.Товар або послуги 2.Рахунок-фактура

3. Платіжне доручення 4.Списання коштів з рахунку

5.Документи про перерахування коштів на рахунок постачальника

6.Зарахування коштів на рахунок постачальника

Рис 2.8. Схема документообігу з використанням платіжних доручень

Рис.2.9. Схема документообігу з використанням - платіжних вимог – доручень

 

1.Товарно-транспортні документи і вимога-доручення

2.Платіжна вимога - доручення і транспортні документи

3. Платіжна вимога - доручення і рахунки 4. Повідомлення про

платіж. 5.Акцепт. 6. Списання коштів з рахунку.

7. Документи про перерахування коштів на рахунок постачальника

8. Зарахування коштів на рахунок постачальника

 

 

1. Заява на отримання чекової книжки і платіжне доручення на депонування коштів.

2. Бронювання коштів, виписка чекової книжки

3. Видача чекової книжки

4. Відвантаження та пред'явлення відвантажувальних документів

5. Оформлення чека на продавця

6. Пред'явлення чека разом з реєстром чеків.

7. Пред'явлення чека до оплати, інкасація чека

8. Списання коштів з рахунка покупця та зарахування на рахунок постачальника

9. Перерахування коштів на рахунок постачальника

10. Надання виписок клієнтам

Рис. 2.10.Схема документообігу при чекової формі розрахунків

Питання для самоконтролю

 

1. Охарактеризуйте форми безготівкових розрахунків

2. Хто встановлює черговість платежів з розрахункового рахунку підприємства?

3. Що таке безакцептне (безперечне) стягнення коштів з рахунків клієнтів?

4. У яких випадках банк депонує кошти клієнтів при організації безготівкових розрахунків?

5. Протягом якого часу від дати заповнення платіжне доручення приймається банком до виконання?

6. Охарактеризуйте відмінність попередньої оплати товарів, послуг та виконаних робіт від авансових платежів.

7. Обґрунтуйте заходи економічного впливу за несвоєчасність оплати платником платіжних доручень за фактично одержані ним товари.

8. Охарактеризуйте позитивні й негативні сторони розрахунків із застосуванням платіжних вимог-доручень.

9. Назвіть види акредитивів.

10. Які строки дії акредитивів?

11. Чи дозволено виставляти акредитив за рахунок власних коштів та банківського кредиту одночасно?

12. Охарактеризуйте особливості розрахунків акредитивами, коли кошти бронюються в банку-емітенті, а також коли виставляється непокритий акредитив.

1. Заява на акредитив 2.Депонування коштів

3.Поштовий акредитив 4.Повідомлення про відкриття акредитива 5.Відвантаження товару

6.Реєстр рахунків і товарно-транспортні документи

7.Зарахування коштів на рахунок постачальника

8.Реєстр рахунків і товарно-транспортні документи

 

Рис.2.11. Розрахунки на підставі покритого акредитива

Питання для самоконтролю

13. Назвіть види чеків, які застосовуються при безготівкових розрахунках.

14. Що таке ліміт чекової книжки і як він визначається?

15. Коли застосовуються розрахунки чеками?

16. Коли вигідно здійснювати розрахунки плановими платежами?

17. Хто є ініціатором розрахунків, що ґрунтуються на заліку взаємної заборгованості?

18. Що таке доміциляція векселів і з якою метою банк виступає доміциліатом?

19. Які векселі будуть прийняті банком на інкасо та які санкції будуть застосовані сторонами одна до одної за невиконання умов угоди?

 

Рис. 2.12. Механізм здійснення міжбанківських розрахунків

Бібліографічний список

[2, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 15, 16, 17,18].