Оперативно-розыскная характеристика преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных доходов и иного имущества, приобретенного незаконным путём

1. Уголовно-правовые признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем.

Непосредственным объектом составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, являются общественные отношения, содержанием которых является установленный законодательством порядок совершения финансовых операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом[15].

Объективная сторона рассматриваемых составов преступлений заключается в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем.

Под финансовой операцией, в соответствии с п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» от 07.07.2015 № 32, могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.)[16].

К сделкам как признаку указанных преступлений могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей[17].

Предметом преступления в рассматриваемых составах преступлений является имущество, приобретенное преступным путём.

Ответственность по статье 174 или статье 174.1 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом

Преступления, предусмотренные статьями 174 и 174.1 УК РФ, совершаются только умышленно, при этом в умысел преступника должна входить цель преступных действий — придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенным преступным путем.

Необходимо отметить, что цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления) как обязательный признак составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и

174.1 УК РФ, может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота.

Субъектами преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, признаются вменяемые физические лица, достигшие ко времени совершения преступления шестнадцатилетнего возраста.

Частями второй, третьей и четвертой статей 174 и 174.1 УК РФ предусмотрены такие квалифицирующие признаки, как совершение легализации лицом в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

В соответствии с примечанием к статье 174 УК РФ, финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в статьях 174 и 174.1 УК РФ признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион пятьсот тысяч рублей, а в особо крупном размере — шесть миллионов рублей.

Для организации ОРД существенное значение имеет то обстоятельство, что: составы преступлений, предусмотренных частями 1 и 2 статей 174 и 174.1 УК РФ, относятся к категории небольшой тяжести; составы преступлений, предусмотренных частями 3 статей 174 и 174.1 УК РФ, относятся к категории средней тяжести; а предусмотренных частями 4 указанных статей — к категории тяжких.

Необходимо отметить, что, в соответствии со статьей 8 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», проведение таких ОРМ, как прослушивание телефонных переговоров и оперативный эксперимент возможно только в целях выявления, предупреждения, пресечения и раскрытия преступления средней тяжести, тяжкого или особо тяжкого преступления, а также в целях выявления и установления лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших.

Таким образом, проведение указанных ОРМ возможно только при выявлении признаков преступлений, предусмотренных частями 3 или 4 статей 174 и 174.1 УК РФ.

Кроме того, можно отметить, что, в соответствии с частью 2 статьи 151 УПК РФ, уголовные дела о преступлениях, предусмотренных статьями 174 и

174.1 УК РФ расследуются в форме предварительного следствия, что в соответствии со статьей 8 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» позволяет в целях их выявления и раскрытия проводить любые ОРМ, включая мероприятия, ограничивающие конституционные права человека и гражданина на тайну переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений, передаваемых по сетям электрической и почтовой связи, а также право на неприкосновенность жилища, с учетом особенностей, указанных выше.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления признается оконченной с момента совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными в результате совершения преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Следует отметить, что в соответствии с п. 8 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» от 07.07.2015 № 32, на признание преступления оконченным не влияет то обстоятельство, что финансовые операции или сделки осуществлялись в условиях ОРМ, проводимого в соответствии с Федеральным законом «Об оперативнорозыскной деятельности» от 12.08. 1995 № 144-ФЗ [23].

2. Реальная распространенность правонарушений и сопутствующих им явлений.

В настоящее время количество выявленных фактов легализации сравнительно невелико, что подтверждается статистическими данными о состоянии преступности, представленными на официальном сайте.

3. Стадии развития преступления.

Ученые и практики выделяют несколько стадий процесса легализации (отмывания) имущества, приобретенного преступным путем[33].

На первой стадии происходит размещение преступных доходов в легальном обороте. Как показало проведенное исследование, традиционными в настоящее время способами размещения являются: смена номинальных владельцев имущества посредством совершения с ним мнимых сделок, обналичивание либо обезналичивание преступно приобретенных денежных средств, размещение их в качестве вкладов в российские и зарубежные банки, приобретение на них ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества, внесение их в качестве взносов в уставный капитал юридических лиц, а также некоторые другие способы.

На второй стадии (некоторые ученые ее называют «проникновение») происходит окончательное отсечение преступно приобретенного имущества от его источника — совершенного преступления. Главная задача этой стадии — скрыть реальный источник поступления денежных средств и максимально затруднить проведение проверок и других мероприятий по его установлению1.

На третьей стадии происходит интеграция имущества, приобретенного преступным путем, в легальный экономический оборот. Указанная интеграция осуществляется, как правило, таким образом, чтобы имущество приносило максимальный экономический эффект от обладания им. В ходе изучения следственной практики и дел оперативного учета, выявлены такие формы интеграции, как приобретение ликвидного недвижимого имущества в Москве, Санкт-Петербурге, в курортных зонах — в Болгарии, Египте, Турции, Тайланде, США, странах Европейского Союза, с последующей сдачей его в аренду; покупка акций или паев в паевых инвестиционных фондах; вложение денег в открытие нового бизнеса (в том числе, приобретение и оснащение спортзалов, фитнес клубов, ресторанов и т.д.); приобретение дорогих транспортных средств (автомобилей, маломерных судов) на имя подставных лиц и управление указанными транспортными средствами по доверенности; предоставление денег.

4. Предмет преступного посягательства.

Как показало проведенное исследование, предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, наиболее часто являются денежные средства в наличной или безналичной форме, а также иное имущество,

приобретенное преступным путем: права на недвижимое имущество, ценные бумаги, биоресурсы, древесина, нефть, автотранспортные средства.

Необходимо обратить внимание, что в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ № 32, отмечается, что предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте[34].

Вывод.предметом легализации может являться не только предмет предикатного преступления, но и любое другое имущество, подпадающее под понятие «доходы, полученные преступным путем», при этом, последние, в соответствии со Страсбургской Конвенцией Совета Европы № 141, могут быть в

«воспроизведенном» виде, то есть в форме любого имущества, эквивалентного по стоимости доходу от предикатного преступления.

5. Мотивация криминального поведения.

Как показывают результаты нашего исследования, легализация денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, совершается, во- первых, в целях противодействия их выявлению и изъятию правоохранительными органами, и, во-вторых, в целях обеспечения возможности для преступников открыто владеть, пользоваться и распоряжаться полученными преступными доходами.

Так, в соответствии с пунктом 2.1 части 1, пунктом 4 части 3 статьи 81 УПК РФ, имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате преступных действий, признаются вещественными доказательствами и подлежат возвращению владельцу.

Необходимо отметить, что действия лиц, легализующих имущество, приобретенное преступным путем, направлены, как против его возвращения законному владельцу, так и против его конфискации, под которой, в соответствии со статьей 104.1 УК РФ, понимается принудительное безвозмездное изъятие и обращение имущества в собственность государства на основании обвинительного приговора суда.

Установление имущества, подлежащего конфискации, в соответствии со статьей 2 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12.08.1995 № 144-ФЗ, относится к числу основных задач оперативно-розыскной деятельности.

Вторым мотивом совершения преступлений рассматриваемой категории является обеспечение возможности для преступников открыто владеть, пользоваться и распоряжаться полученными преступными доходами. Совершение предшествующих легализации преступлений происходит, как правило, с целью личного обогащения преступников и приобретения ими максимально высокого социального статуса. После совершения предикатного преступления, преступники стремятся максимально реализовать свои представления о «достойной» жизни: приобретают недвижимость и тд.

Данная закономерность преступной деятельности позволяет более целенаправленно проводить ОРМ, направленные на выявление преступных доходов: необходимо, в первую очередь, осуществлять поиск имущества, приобретенного преступным путем, у лица, совершившего предикатное преступление.

6. Особенности личности преступника.

Изучение материалов оперативно-следственной практики позволило выделить следующие характерные признаки лиц, совершивших преступления, предусмотренные статьями 174 и 174.1 УК РФ: гражданин РФ, возраст 30-45 лет, образование высшее, ранее, как правило, к уголовной ответственности не привлекался. Подавляющее большинство лиц, совершивших легализацию преступных доходов, мужского пола.

Изучение материалов уголовных дел показало, что образование у лиц, совершивших легализацию, не ниже среднего (43 % — среднее, 55 % — высшее). Типичной особенностью совершения легализации с квалифицирующими признаками является то, что данное преступление совершается лицами, имеющими, как правило, высшее юридическое (34 % от числа лиц, имеющих высшее образование) или высшее экономическое образование (23%)

Проведенное исследование позволило сделать вывод, что лица, совершившие преступления, предусмотренные статьями 174 и 174.1 УК РФ, по должностному и социальному статусу являются, как правило, индивидуальными предпринимателями либо сотрудниками коммерческих государственных или [38] негосударственных организаций, в основном, руководящего звена.

7. Место совершения легализации преступных доходов.

Таким образом, местом совершения преступления, предусмотренного статьями 174 и 174.1 УК РФ, будет являться место совершения конкретной финансовой операции или сделки.

8. Способы противодействия документированию преступной деятельности.

Совершение легализации преступных доходов характеризуется их умышленной маскировкой, законспированностью действий преступников, выдвижением ими труднопроверяемых доводов о законности.

Дело в том, что во всех случаях легализация преступных доходов представляет собой одну или несколько мнимых финансовых операций, внешне имеющих признаки законных.

Сложность документирования рассматриваемой преступной деятельности повышается тем, что для совершения мнимых финансовых операций преступники зачастую не появляются в кредитных учреждениях и используют системы управления банковскими счетами удаленного доступа (включая интернет - банкинг), а также электронные кошельки и пластиковые карты, зарегистрированные, как правило, на имя посторонних лиц.

Еще одним аспектом, затрудняющим документирование легализации преступных доходов, является использование преступниками технических каналов связи, в том числе таких, как: «Skype», «Viber», «Telegram», «WhatsApp», снятие информации с которых по техническим причинам оперативными подразделениями органов, осуществляющих ОРД, не всегда возможно. Необходимо отметить,

что использование преступниками указанных каналов связи предоставляет им возможность свести к минимуму личные встречи друг с другом, что влечет неэффективность документирования их преступной деятельности посредством проведения ОРМ «Наблюдение».

Также, по техническим причинам, не всегда представляется возможным осуществлять оперативный контроль за совершением финансовых операций, проводимых посредством интернет - банкинга.

Как показывают статистические данные, 89,7 % выявленных фактов легализации имущества, приобретенного преступным путем, квалифицировано по статье 174.1 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления»[42]. Это позволяет сделать вывод о том, что из числа выявленных фактов легализации преступных доходов в большинстве случаев легализацию преступных доходов совершали лица, совершившие предикатное преступление, а не преступники, специализирующиеся только на совершении легализации. Из этого следует, что ОРМ, направленные на выявление фактов легализации преступных доходов, и использование содействия граждан при их проведении, должны быть направлены на выявление мнимых финансовых операций (сделок), проведенных лицами, совершившими предикатное преступление или в интересах указанных лиц.

Как показывают материалы оперативно-следственной практики, легализация имущества, приобретенного преступным путем, лицами, совершившими предикатное преступление, зачастую (43 %) осуществляется с использованием подставных лиц, от имени которых совершаются финансовые операции (сделки) с указанным имуществом. Необходимо отметить, что подставные лица, в силу того, что они постоянно или временно являются номинальными владельцами преступных доходов, пользуются доверием у преступников.

Так, характерным является пример, когда осужденный З. легализовал свои преступные доходы (недвижимость) посредством их оформления на имя своей матери.Совокупность данных элементов позволяет определить признаки легализации преступных доходов, знание которых необходимо для максимально эффективной организации выявления, предупреждения, пресечения и раскрытия указанных преступлений в современных условиях.