Тема 5. Предупреждение преступлений и правонарушений работников коммерческих организаций малого и среднего бизнеса

Преступления работников коммерческих организаций подразделяются на две группы:

1) преступные деяния, совершаемые лицами, работающими по трудовым контрактам на предприятиях малого и среднего бизнеса в отношении экономических и имущественных интересов указанных организаций;

2) преступления, совершаемые самим предпринимателем или предпринимателем в соучастии с работниками преступных деяний против экономических интересов общества и государства.

Работниками коммерческих организаций преимущественно совершаются следующие преступления: кражи, присвоения, растраты, мошенничества, умышленные уничтожения и повреждения имущества, уничтожения и повреждения имущества по неосторожности.

Кража – это корыстное, неправомерное, тайное, безвозмездное, изъятие и обращение в пользу виновного лица имущества принадлежащего коммерческой организации на праве собственности.

Мошенничество – это корыстное, неправомерное, безвозмездное изъятие и обращение в пользу виновного лица, или приобретение права на имущество принадлежащего коммерческой организации на праве собственности путем обмана или злоупотреблением доверия.

Присвоение и растрата – это корыстное, неправомерное, безвозмездное изъятие и обращение в пользование (владение) виновного или в распоряжение виновного либо третьих лиц имущества коммерческих организаций, которое было вверено виновному лицу в соответствии со трудовыми обязанностями.

Уничтожение или повреждение имущества есть полная его утрата вследствие причинения значительного повреждения, либо не причинение такого вреда, который исключает восстановление для использования в хозяйственной деятельности, т.е. когда имущество перестает существовать или выполнять свое функциональное предназначение.

Самим предпринимателем или предпринимателем в соучастии с работниками, преимущественно совершаются следующие преступные деяния: 1) сопряженные с незаконной предпринимательской деятельностью (ст. 171; 171.1; 171.2; 171.3; 171.4; сопряженные с легализацией доходов добытых преступных путем (174.1); связанные с уклонением от уплаты налогов, сборов, страховых взносов, подлежащих уплате коммерческой организацией.

Вопросы для устного обсуждения

1. Что понимается под незаконным предпринимательством и какие криминологические характеристики у этого преступного поведения?

2. Что такое обман потребителей и какие криминологические характеристики у этого преступного поведения?

3. Что такое страховое мошенничество и какие криминологические характеристики у этого преступного поведения?

4. Что такое присвоение и растрата и какие криминологические характеристики у этого преступного поведения?

5. Чем отличается мелкое хищение (7.27 КоАП РФ) от кражи (ст. 158 УК РФ)?

6. Какие признаки содержат уклонение от уплаты налогов и сборов?

7. Какие меры общепрофилактического характера необходимо использовать для предупреждения преступлений незаконного предпринимательства.

8. Какие меры общепрофилактического характера необходимо использовать для предупреждения хищений работниками предприятий мелкого и среднего бизнеса?

9. Перечислите специальные криминологические меры предупреждения преступлений и правонарушений в сфере предпринимательской деятельности.

10. Перечислите специальные криминологические меры предупреждения хищений работниками предприятий мелкого и среднего бизнеса.

11. Перечислите специальные криминологические меры предупреждения уничтожения имущества работниками предприятий мелкого и среднего бизнеса.

12. Раскройте порядок взаимодействия налоговых органов и полиции по предупреждению налоговых преступлений малого и среднего бизнеса.

13. Перечислите индивидуальные профилактические мероприятия, которые могут проводиться сотрудниками охранных предприятий?

14. Раскройте признаки и особенности личности преступника совершающего преступления в сфере предпринимательской деятельности.

15. Перечислите методики проверки контрагентов для предупреждения мошенничеств в сфере договорных отношений?

16. Перечислите методики проверки работников коммерческих организации малого и среднего бизнеса с целью обеспечения экономической безопасности организации.

Темы сообщений

1. Криминологическая характеристика незаконного предпринимательства в России.

2. Криминологическая характеристика налоговых преступлений в России.

3. Криминологическая характеристика хищений имущества предприятий малого и среднего бизнеса в России.

4. Криминологическая характеристика теневой экономики в СССР.

5. Криминологическая характеристика теневой экономики в России.

6. Подготовьте предложения по организации для защиты от краж и присвоений имущества супермаркета «Магнит», совершаемых работниками предприятия и посетителями.

7. Подготовьте предложения по организации технической защиты супермаркета «Леруа Мерлен» для предупреждения краж и присвоений имущества, совершаемых работниками предприятия и посетителями.