Понятие банковского кредита.

Банковское кредитование как профессиональная деятельность кредитных организаций отличается следующими особенностями:

- осуществляется за счет денежных средств клиентов, привлеченных на счета и во вклады;

- правовой основой банковского кредитования являются не только общие нормы ГК РФ, но и нормативные акты Банка России;

- в кредитных отношениях обязательно участие специального субъекта – кредитной организации, которой такое право предоставлено ст. 5 Закона о банках и лицензией на совершение банковских операций;

- для кредитной организации предоставление кредита является профессиональной деятельностью по размещению привлеченных во вклады средств, осуществляемой на свой риск с целью извлечения прибыли;

- банковский кредит предоставляется только в денежной форме;

- основной правовой формой банковского кредитования является кредитный договор, на основании которого клиенту открывается ссудный счет. Вместе с тем, в банковском законодательстве используется также широкое понимание банковского кредита, при котором его формами могут быть и другие операции по размещению на возвратной основе привлеченных банками денежных средств (факторинг, финансовый лизинг и пр.);

- предоставление банковского кредита возможно путем разового перечисления денежных средств, открытия клиенту кредитной линии и иными способами;

- процентная ставка по банковскому кредиту определяется кредитной организацией и клиентом самостоятельно, как правило, с учетом ключевой ставки Банка России;

- по общему правилу банковское кредитование осуществляется под обеспечение (залог, поручительство, банковская гарантия, гарантийный депозит, иные способы обеспечения исполнения обязательств).

Таким образом, банковским кредитованием признается самостоятельная, осуществляемая на свой риск, лицензируемая, направленная на извлечение прибыли предпринимательская деятельность кредитной организации, состоящая в размещении привлеченных на счета и во вклады денежных средств клиентов на условиях возвратности, срочности, платности и, как правило, обеспеченности.

Понятие банковского кредита в советской и российской литературе традиционно подразделяют на понятие банковского кредита в экономическом и в правовом смысле. Понятие кредита в экономическом смысле определяется как "такая передача ценностей из одного хозяйства в другое, при которой получение эквивалента (равноценности) отделено некоторым промежутком времени"[1] <1>.

Понятие кредита в правовом смысле не всегда совпадает с его экономическим значением. Поэтому в российском праве кредитный договор представляет собой разновидность договора займа и регулируется главой 42 ГК РФ.

В некоторых правовых системах законодателем было воспринято экономическое понятие кредита. Правовым следствием такого подхода является имеющаяся у банка возможность оформить кредитные операции с использованием любых договорных типов, если сама операция отвечает указанным в законе признакам. Например, в соответствии со ст. L.313-1 Денежного и финансового кодекса Франции под выдачей кредита понимается "любое действие, в результате которого одно лицо возмездно передает или обязуется передать свои активы (fonds) в распоряжение другого лица".

Поэтому кредитные операции французских банков могут быть оформлены, например, договорами займа (авансы), факторинга, могут существовать в виде дисконта, покупки права (требования). Кроме того, в законодательстве выделяется специальная категория кредитных операций, называемая "кредиты в виде подписи". К числу этих операций относятся поручительство, гарантия, аваль, акцепт векселя, аккредитив, лизинг и т.п. [2]<1>.

Приложение 1 к Положению Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" определяет перечень денежных требований и требований, вытекающих из сделок с финансовыми инструментами, признаваемых ссудами. В частности, к ним относятся:

предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты, в том числе межбанковские кредиты (депозиты, займы), прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа;

учтенные векселя;

суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;

денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;

требования кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов);

требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Таким образом, на все указанные операции распространяется финансово-правовой режим, применяемый к кредитным операциям, хотя с точки зрения гражданского права это разные сделки.