Завещательный отказ (легат).

Он представляет собой возложение на одного или нескольких наследников исполнения за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц - отказополучателей (легатариев). Завещательный отказ может быть возложен не только на наследников по завещанию, но и на наследников по закону. В последнем случае содержание завещания может даже исчерпываться только завещательным отказом (ст. 1137 ГК РФ).

Легатариями могут быть как физические, так и юридические лица, а также публичные образования, т.е. все те, в пользу которых может быть составлено само завещание.

На основании завещательного отказа возникают не наследственные, а обязательственные отношения, в которых наследник, обремененный исполнением завещательного отказа, выступает в качестве должника, а отказополучатель (легатарий) - в качестве кредитора.

Предмет завещательного отказа определен сейчас значительно шире, чем в действовавшем ранее законодательстве. Ныне в открытом перечне указывается, что это может быть, в частности:

1) передача отказополучателю в собственность, во владение, на ином праве или в пользование вещи, входящей в состав наследства;

2) передача отказополучателю входящего в состав наследства имущественного права;

3) приобретение для отказополучателя и передача ему иного имущества;

4) выполнение для него определенной работы;

5) оказание ему определенной услуги;

6) осуществление в пользу отказополучателя периодических платежей (абз. 1 п. 2 ст. 1137 ГК).

Закон разрешает завещателю возложить на наследника, к которому переходит дом, квартира или иное помещение, обязанность предоставить другому лицу право пользования указанным помещением или его определенной частью на период жизни этого лица либо на иной срок. Необходимо обратить внимание на то, что такое право, возникшее на основании завещательного отказа, сохраняет силу и при последующем переходе права собственности на имущество, входившее в состав наследства, к другому лицу (п. 2 ст. 1137 ГК).

Право на получение завещательного отказа действует лишь в течение трех лет со дня открытия наследства и не переходит к другим лицам.

При завещательном отказе допускается также подназначение, т.е. завещатель может не только назначить отказополучателя, но и одновременно подназначить к нему другого отказополучателя на случай, если основной отказополучатель не воспользуется своим правом по любой причине: умрет до открытия наследства или одновременно с наследодателем, откажется от принятия завещательного отказа либо будет лишен права на получение завещательного отказа как недостойный, не осуществит право на получение завещательного отказа в установленный срок.

Прекращение обязательства, возникшего на основании завещательного отказа, а следовательно, и освобождение наследника от обязанности его исполнения, наступает в случаях, исчерпывающий перечень которых установлен в п. 3 ст. 1138 ГК РФ.

К общим основаниям относятся:

1) смерть отказополучателя (кредитора, лично для которого предназначено исполнение, - п. 2 ст. 418 ГК РФ);

2) отказ от получения завещательного отказа.

 К специальным:

1) истечение установленного законом трехлетнего срока действия права требовать исполнения завещательного отказа (п. 4 ст. 1137 ГК РФ) и

2) признание отказополучателя не имеющим права требования по мотивам недостойности (п. 5 ст. 1117 ГК РФ).

От обычного наследования по завещанию его отличает то, что:

1) предметом его может быть имущество, не входящее в состав наследственной массы;

2) отказополучатель получает только права и не обязан участвовать в погашении долгов завещателя (с другой стороны, он не пользуется правом приобретения наследственного имущества сверх выделенного ему имущественного блага в порядке приращения, что может иметь место в отношении наследника). По существу требование отказополучателя к наследнику представляет собой требование лица, «одаренного» завещателем. Значит, наследник должен прежде уплатить долги, обременяющие наследство, и только потом приступить к выполнению завещательных отказов (ч. 1 п. 1 ст. 1138 ГК РФ). Этим взаимоотношения между наследником и отказополучателем отличаются от отношений кредитора и должника. Кроме того, нельзя возложить на наследника исполнение завещательного отказа в размере большем, чем полученное им имущество.

Особенность легата заключается в том, что с одной стороны, легатарий не вправе отказаться от легата в пользу другого лица (п. 1 ст. 1160 ГК РФ). Кроме того, если вследствие обстоятельств, предусмотренных ГК РФ (ст. 1117 – недостойные наследники, 1146 – наследование по праву представления, 1156 – трансмиссия, 1157 – отказ от наследства), доля наследства, обременённая завещательным отказом переходит к другим наследникам, принявшим наследство, она переходит вместе с обязанностью исполнить легат (возложение) поскольку из завещания или закона не следует иное (ст. 1140 ГК РФ). С другой стороны, завещательный отказ обременяет конкретного наследника (наследников), поэтому при последующем переходе права собственности на имущество, входившее в состав наследства, к другому лицу право пользования этим имуществом, предоставленное по завещательному отказу, сохраняет силу.

Распоряжение о завещательном отказе должно быть сделано самим завещателем и включено им в текст завещания, а содержание завещания может исчерпываться завещательным отказом, и в этом случае исполнить легат обязаны наследники по закону. При этом обязательная доля не может быть обременена завещательным отказом. Исполнение его производится лишь из стоимости наследственного имущества, превышающего размер обязательной доли необходимого наследника (ч. 2 п. 1 ст. 1138 ГК РФ). 

Завещательное возложение

Завещательное возложение – это распоряжение завещателя о возложении на одного или нескольких наследников обязанности совершить действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели либо на осуществление иной не противоречащей закону цели, в том числе по погребению наследодателя в соответствии с его волей (абз.1 п. 1 ст. 1139 ГК РФ).

Отличие завещательного отказа от завещательного возложения

1) завещательный отказ касается действий имущественного характера, а завещательное возложение как имущественного, так и неимущественного;

2) завещательный отказ распространяется на определенное лицо либо определённый круг лиц, а завещательное возложение на неопределенный круг лиц (так как в общеполезных целях).

4. Завещательные распоряжения правами на денежные средства в банках. Гражданин, который внес в банк денежные средства, причем не обязательно во вклад, но и на любой другой банковский счет, может по своему усмотрению завещать права на эти средства либо в порядке, предусмотренном ст.1124-1127 ГК, либо совершив в письменной форме завещательное распоряжение в том филиале банка, в котором находится этот счет. Такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания. Завещатель должен собственноручно это распоряжение подписать, указав дату его составления, а служащий банка, имеющий право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете, должен это распоряжение удостоверить.

В настоящее время Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351 утверждены «Правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках», в соответствии с которыми банковское распоряжение совершается бесплатно, подписывается вкладчиком собственноручно с указанием даты его составления и удостоверяется служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете, причем исправления и приписки в нем не допускаются.

Указанные средства выдаются наследникам на основании и в соответствии со свидетельством о праве на наследство. Однако есть одно исключение (п. 3 ст. 1174 ГК РФ): для осуществления расходов на достойные похороны наследодателя и до истечения шести месяцев со дня открытия наследства наследник, которому завещаны такие средства, вправе получить из вклада или со счета наследодателя денежные средства в размере не более 100.000 рублей.

Завещатель может составить одно банковское распоряжение на все денежные средства, размещенные на нескольких счетах в банке, либо на денежные средства, размещенные на одном из этих счетов. Если завещатель желает, чтобы денежные средства с его счета после его смерти были выданы нескольким наследникам, то в банковском распоряжении он указывает, кому из них какая доля завещается.

Составить банковское распоряжение может только полностью дееспособное лицо (п. 2 ст. 1118 ГК РФ). Если вкладчик не достиг 18-ти лет, то он не вправе составить банковское распоряжение, хотя бы он сам внес этот вклад на свое имя (в изъятии правил подпункта 3 п. 2 ст. 26 и с соблюдением правил ст. 27 ГК РФ). 

5. Наследственный фонд. Такое фонд учреждается во исполнение последней воли наследодателя, выраженной в завещании, вследствие необходимости управления наследственным имуществом. Неотъемлемой частью завещания является решение завещателя:

а) об учреждении наследственного фонда;

б) об уставе такого фонда;

в) об условиях управления фондом.

Завещание о наследственном фонде составляется в трёх экземплярах, два из которых должны храниться у нотариуса, удостоверившего такое завещание. Нотариальному удостоверению подлежат все экземпляры завещания.

Нотариус, ведущий наследственное дело, после смерти завещателя обязан:

1) получить электронную форму решения об учреждении наследственного фонда и электронную форму устава наследственного фонда и передать их в уполномоченный государственный орган, а также

2) запросить у нотариуса, хранящего экземпляры завещания:

а) один экземпляр завещания и по его получении передать лицу, выполняющему функции единоличного исполнительного органа наследственного фонда;

б) один экземпляр решения об учреждении наследственного фонда;

в) один экземпляр устава наследственного фонда;

г) один экземпляр условий управления наследственным фондом;

3) по заявлению выгодоприобретателя передать последнему копию решения об учреждении наследственного фонда вместе с копиями устава наследственного фонда и условий управления наследственным фондом.

Завещание, содержащее положения об создании наследственного фонда не может быть закрытым.

Завещатель может указать полномочия исполнителя завещания (которым может быть гражданин или юридическое лицо) по совершению фактических и юридических действий, связанных с созданием наследственного фонда.

Если наследник, который имеет право на обязательную долю, является выгодоприобретателем наследственного фонда, он утрачивает право на обязательную долю. Если такой наследник в течение срока, установленного для принятия наследства, заявит ведущему наследственное дело нотариусу об отказе от всех прав выгодоприобретателя наследственного фонда, он имеет право на обязательную долю. Однако при таком отказе суд может уменьшить размер обязательной доли этого наследника, если стоимость имущества, причитающегося ему в результате наследования, существенно превышает размер средств, необходимых на содержание гражданина с учётом его разумных потребностей и имеющихся у него на дату открытия наследства обязательств перед третьими лицами, а также средней величины расходов и уровня его жизни до смерти наследодателя (п. 5 ст. 1149 ГК РФ).