Основные принципы кредитования.

Принципы кредитования – это главные правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. В экономической литературе выделяют 3 основных принципа кредитных отношений: срочность, платность и возвратность.

Принцип срочности предполагает, что кредитные отношения, оформленные кредитным договором, имеют определенный срок. Срок возврата кредита предусматривается в кредитном договоре, при этом сроки погашения могут быть конкретными или условными, когда сроки уточняются в ходе кредитования (кредитные линии). При наличии финансовых возможностей и по желанию заемщика кредит может быть погашен раньше установленного в договоре срока. Нарушение срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций. При этом кредиты, которые являются непогашенными до момента наступления срока по кредитному договору, относятся к категории срочных кредитов. В случае, если кредит не погашен после наступления срока кредитного договора, то он относится к категории просроченных кредитов. Существует также понятие пролонгированный кредит – это кредит, срок погашения которого продлен на основании дополнительного соглашения к кредитному договору между кредитором и заемщиком. Пролонгация кредита возможна на основании обоснованного ходатайства заемщика. При этом процентная ставка по такому кредиту является более высокой, чем по срочному кредиту, но меньшей, чем по просроченному.

Принцип срочности подразумевает также разделение кредитов на краткосрочные и долгосрочные. К краткосрочным кредитам относятся:

1) кредиты, выданные на приобретение оборотных активов не зависимо от срока;

2) все остальные кредиты сроком до 1 года.

 

Принцип платности подразумевает получение кредитором экономических выгод от размещения ссудного капитала. Кредит предоставляется заемщику с условием возврата его с процентами, которые формируют прибыль кредитной организации. Таким образом, этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Размер процента устанавливается в виде годовых норм или ставок, при этом процентные ставки могут быть твердыми или плавающими. Твердые процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока кредитования, а плавающие ставки могут изменяться. Использование плавающих ставок характерно для периодов с высокими темпами инфляции.

Величина и вид процентов устанавливаются договором между кредитором и заемщиком. На размер процентов оказывает влияние ряд факторов как микро, так и макроэкономического характера:

- процентные ставки по привлеченным ресурсам;

- ставки центрального банка;

- степень риска возврата кредита;

- срок погашения кредита;

- величина расходов по оформлению кредита и контролю за его использованием;

- темп инфляционного процесса;

- категории кредитополучателя.

 

Принцип возвратности означает, что полученные от кредитора финансовые ресурсы подлежат возврату или погашению заемщиком в полном объеме. Заемщик отвечает перед кредитором за полноту погашения кредита. Данный принцип находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившего ее кредитора. Возврат кредита осуществляется различными способами:

- для юридических лиц – при помощи безналичных перечислений с банковского счета;

- для физических лиц – как правило путем внесения наличных денежных средств.

 

Другая группа ученых-экономистов выделяет 5 основных принципов кредитования и дополняет вышеуказанные принципы принципами материальной обеспеченности и целевого характера.

- Принцип материальной обеспеченности предполагает использование различных форм обеспечения обязательств, сопровождающих кредитные отношения. Данный принцип означает, что по условиям кредитования заемщик обязан гарантировать кредитору возврат кредита, а при отказе в выполнении этого требования кредитор должен иметь основание для изъятия из оборота заемщика незаконно удерживаемых средств. Кредит может не иметь материального обеспечения, если кредитор абсолютно уверен в платежеспособности и обязательности заемщика. Формами обеспечения возвратности кредита являются:

       - залог – форма обеспечения обязательств, предусматривающая право кредитора в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества в соответствии с условиями договора;

       - поручительство – форма обеспечения обязательств, предусматривающая ответственность поручителя, связанную с погашением задолженности заемщика в случае невозможности выполнения кредитных обязательств последним;

       - гарантия – это форма обеспечения обязательств сходная с поручительством, однако в отличие от поручителя гарант не имеет права регрессного требования к должнику, т.е. ответственность гаранта и заемщика перед кредитором является солидарной, в отличие от субсидиарной (дополнительной) ответственностью поручителя;

       - гарантийный депозит денежных средств – это форма обеспечения обязательств, предусматривающая внесение денежных средств (либо наличие денежных средств) на специальных счетах, которые смогли бы обеспечить выполнение обязательств по кредитному договору. Данная форма применяется в случае, если заемщик желает получить кредит в валюте, отличной от валюты депозита;

       - страхование - форма обеспечения обязательств, основанная на использовании услуг 3й стороны – страховой организации. (на покупку автомобиля)

 

Принцип целевого характера может быть реализован по 2м основным направлениям:

1) кредиты могут быть использованы только на те цели, которые указаны в кредитном договоре;

2) кредитным договором могут быть предусмотрен запрет использования кредита на определенные цели.

 

В настоящее время возникают все новые принципы кредита. Например, принцип селективности или избирательности заемщиков исходя из установленных кредитором параметров.

       Принцип экономичности предполагает достижение наибольшей эффективности использования кредитных средств при наименьших кредитных вложениях.

 

Роль и границы кредита.

Роль кредита определяется особенностями проявления его функций в данных экономических условиях и представляет собой результат функционирования кредитных отношений. Результаты применения кредита важны и многообразны, поскольку он влияет на процессы производства, а также на сферу денежного оборота. Кредит занимает важное место в перераспределении материальных ресурсов. Однако при этом необходимы такие кредитные отношения, при которых ресурсы используются наиболее целесообразно.

Роль кредита проявляется через его функции в различных сферах экономики и в социальной сфере:

1) в сфере внешнеэкономических отношений при помощи перераспределительной функции кредит способствует развитию внешнеэкономических связей, ускорению экспортно-импортных операций;

     2) в бюджетной сфере при помощи перераспределительной функции кредита осуществляется финансирование бюджетного дефицита и кассовых разрывов;

     3) в сфере денежных отношений при помощи функции замещения осуществляется совершенствование платежной системы, повышается эффективность управления денежной массой и в целом эффективность денежно-кредитной политики;

     4) в сфере производства при помощи перераспределительной функции субъекты хозяйствования получают дополнительные финансовые ресурсы, которые могут быть использованы для реализации различных производственных программ. Кредит способствует научно-техническому прогрессу, так как является источником капитальных вложений, положительно влияет на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса;

       5) в социальной сфере перераспределительная функция кредита способствует увеличению объемов производства товаров народного потребления, т.е. способствует более полному удовлетворению потребностей населения, повышает уровень жизни населения; функция замещения способствует сокращению издержек обращения, связанных с движением наличных денег.

 В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. При этом происходит перераспределение денежных ресурсов.

Кредит играет существенную роль в развитии эффективных связей между отраслями и регионами, а также в оптимизации соотношения между производственным и непроизводственным секторами экономики, в оптимизации соотношения между производственно-инвестиционной сферой, финансовым рынком и сферой потребления.

Особенно негативное влияние на экономику кредит оказывает в период высоких темпов инфляции как следствие выпуска дополнительных платежных средств. Расширение кредита ведет к увеличению кредитных орудий обращения. Платежные средства, создаваемые с помощью кредита, функционируют в рамках безналичного оборота и могут переходить в сферу денежного обращения при выдаче наличных денег из касс банка. Расширяется денежное обращение, что ведет к инфляции.

       Выявление границ применения тех или иных форм кредита имеет большое значение для рациональной организации процесса кредитования и должно учитываться обеими сторонами кредитной сделки — кредитором и заемщиком. Границы кредита представляют собой определенные пределы, рамками которых ограничивается выдача кредита отдельным категориям заемщиков.

       На макроуровне граница кредита определяется отраслями экономики, где применяется та или иная форма кредита, или конкретными странами - при международном кредите.

       На микроуровне граница кредита определяется конкретным заёмщиком и кредитором, т. е. может ли кредитор выдать ссуду данному заёмщику или это нецелесообразно.

       К границам как правило относятся:

       - объем ресурсной базы коммерческого банка: в случае, если ресурсная база не позволяет выдать кредит, то в ходатайстве кредитополучателя будет отказано;

       - кредитные лимиты: в целях сокращения уровней кредитного риска коммерческие банки устанавливают предельно допустимые суммы денежных средств, которые могут быть выданы отдельным кредитополучателям, отраслям экономики. Данные лимиты устанавливаются вышестоящими филиалами или головным банком для нижестоящих филиалов либо отделений. Отделения в рамках полученных кредитных лимитов самостоятельно устанавливают кредитные лимиты на отдельные отрасли и на отдельных субъектов хозяйствования;

       - размер формы обеспечения обязательств. Размер кредита зависит от того, в какой сумме может быть предоставлена форма обеспечения обязательств. Например, для залога существует следующая формула:

      ∑ З=(∑К +∑%)*ƙ

 

Где ∑ З – сумма залога по кредиту;

  ∑К – сумма кредита;

  ∑% - сумма процентов по кредиту;

  Ƙ – повышающий коэффициент.

 

       В случае, если сумма залога соответствует величине, определенной по формуле, то кредит считается обеспеченным. В случае, если сумма залога составляет 70-100% от величины, определенной в формуле, то кредит считается недостаточно обеспеченным.

       Перечень границ кредита различен в различных источниках. В частности, некоторые авторы выделяют такие границы, как срок, категория заемщика.

 

 

Лекция 6. Формы кредита

1 Общая характеристика форм кредита.

2 Банковский кредит.

3 Государственный кредит.

4 Потребительский кредит.

5 Коммерческий кредит.

6 Лизинговый кредит

7 Ипотечный кредит

8 Международный кредит

9 Факторинговый кредит