Расчеты в виде аккредитива и инкассо

 

А. и И. относятся к документарным операциям, потому что при осуществлении платежа исполенеи обязательство при И. предоставление определенных документов.

 

Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива. Аккредитив может исполняться посредством платежа по предъявлении, платежа с отсрочкой, акцепта и оплаты или учета переводного векселя.

Регулирование

· БК

· Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций 29.03.01 № 67

· Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (ред. № 600) UCP 600

· ISPB 681 – разрабатывает международная торгово-промышленная палата

· Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах

 

Стороны аккредитива:

ü Банк-эмитент

ü Бенефициар

 

Также есть приказодатель (но он субъект, а не сторона).

 

Возникает ряд отношений:

Ø Приказодатель – эмитент (ст.260)

Ø Бенефициар – приказодатель (ст.264)

 

· Обязующий банк (ст.263) извещает об открытии аккредитива или о его передаче (система SWIFT$ тип сообщения: MT700).

Новые стандарты SWIFT

SWIFT STANDARTS MT700 2012.

· Исполняющий банк (ст.262) – имеет полномочия принять документы, проверить их и произвести платеж.

· Рамбурсирующий банк – банк, производящий рамбурсирование согласно инструкциям банка-эмитента (рамбурсным инструкциям).

Рамбурсирование - предоставление денежных средств исполняющему банку или выступающему от его имени другому банку (рекламирующему банку) для осуществления платежа по аккредитиву или возмещение выплаченных по аккредитиву денежных средств.

· Рекламирующий банк – банк, исполнивший аккредитив и требующий возмещения от рамбурсирующего банка.

Ø Унифицированные правила для межбанковских рамбурсов по МД рамбурсам 725 (URR 725)

· Финансирующий банк;

· Постфинансирующий банк.

 

Исполнение аккредитива.

Предоставление БЭ определенных документов. При этом проверяя документы БЭ или исполняющий банк не интересуют фактические отношения между субъектами.

Срок проверки документов

МД – 5 банковских дней

Внутренний аккредитив – 7 банковских дней.

 

Если аккредитив открыт с условием платежа по предъявлению – кк проверили, так и платим

Если аккредитив открыт с отсрочкой платежа – ждем время

 

Ст.265 – прекращение

 

 

Виды аккредитивов (ст.255)

· Безотзывнй (ст.257). Не может быть отменен или изменен без согласия бенефициара. Аккредитив является безотзывным, если иное прямо не оговорено в его тексте.

· Подтвержденный. Обязательство БЭ подтверждается другим банком.

· Переводный (трансферальный) (ст.258). Аккредитив, по которому по заявлению бенефициара банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (иному бенефициару) на полное либо частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством, с условием представления этим бенефициаром документов, указанных в аккредитиве. Если предлагают такой аккредитив, то у клиента товара нет!

· Компенсационный;

· Резервный (ст.259). По сути, банковская гарантия. Аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо обстоятельства (события).

 

Под инкассо понимается осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо), либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа и (или) акцепта платежа или на других условиях (ст.267).

 

· Чистое

· Документарное.

 

 

Стороны инкассо:

Ø Принципал (кто дает поручение);

Ø Банк-ремитент (которому я поручаю собрать деньги);

Ø Инкассирующий банк (любой банк участвующий в инкассо кроме ремитента);

Ø Представляющий банк (передает документы плательщику).

 

См. Инструкцию № 67.

 

Тема 21. Хранение