Теоретические основы активных операций кредитной организации,

 

Банковских групп

 

1.1   Виды и формы активных операций кредитной организации,

 

Банковских групп

 

Основой деятельности любой кредитной организации или банковских групп является проведение активных операций. В свою очередь активные операции разделяются на виды, представленные в таб. 1.

 

 

Таблица 1 – Виды активных операций по экономическому содержанию

 

Вид активных операций	Содержание
Ссудные	Выдача средств заемщику на условиях возвратности,
	срочности, платности.
Расчетные	Операции по обслуживанию счетов клиентов, списание и
	зачисление средств на счет или исполнение обязательств перед
	контрагентами.
Кассовые	Операции по приему и выдаче наличных денежных средств.
Инвестиционные и фондовые	Операции по инвестированию банком своих средств в ценные
	бумаги или паи небанковских структур. А также операции
	драгоценными металлами, и камнями.
Гарантийные	Операции по выдаче банком гарантии (поручительства)
	уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении
	определенных условий.
Валютные	Купля-продажа иностранной валюты.
Посреднические операции	Лизинг, факторинг, форфейтинг

 

 

Далее рассмотрим представленные виды из таб. 1 более подробно:

 

1. Ссудные операции. Самыми прибыльными и рисковыми,с точки зрениябанка, считаются операции по кредитованию физических и юридических лиц.

 

Источниками кредитов являются временно свободные ресурсы кредитной организации, образующиеся в процессе деятельности. Основой кредитования считаются условия возвратности, срочности, платности. Под возвратностью

7

понимается обязательный возврат кредитору заимствованной ссуды в определенных условиях. Срочность – прописанные в договоре сроки возврата кредитору заимствованной ссуды. Платность выражает стоимость использования заимствованной ссуды. Кредитование в свою очередь разделяется на виды и формы, представленные в таб. 2.

 

 

Таблица 2 – Виды и формы ссудных операций

 

Назначение	Потребительский,	промышленный,	торговый,
	сельскохозяйственный, инвестиционный, ипотечный
Цель использования	Целевой, нецелевой
Сроки	Краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные
Обеспеченность	Обеспеченные, бланковые
Размер	Крупные, средние, мелкие
Вид процентной ставки	Плавающая, фиксированная и комбинированная
Валюта кредита	В рублях, долларах, евро и тд.

 

 

Рассмотрим представленные в таб. 2 виды и формы более подробно. Потребительский кредит является наиболее распространённым видом

 

кредита физическим лицам. Данный вид кредита требует наличие паспорта гражданина РФ, в случае если сумма крупная, то банку необходим залог.

 

Промышленный кредит предназначен для предприятий, которым необходимы денежные средства на приобретение дополнительных активов. Данные кредиты выдаются на большой срок.

 

Сельскохозяйственный кредит выдается на текущие нужды сельскохозяйственного предприятия для покрытия расходов. Важным условием является то, что полученная ссуда должна распределиться на всю деятельность, для которой она и берется и ее должно хватить.

 

Торговый кредит представляет некую отсрочку платежа при продаже товара одного участника сделки другому. Торговый кредит выдается клиентам со стабильным оборотом и большим опытом в торговле данного товара, приоритетно больше года.

8

Инвестиционный кредит, приобретается предприятиями для развития бизнеса. Процент при этом низкий, а срок довольно длительный. Также необходимо обеспечение в форме недвижимости, производимого продукта и других активов.

 

Ипотечное кредитование наиболее популярен у физических лиц. Это кредит на приобретение недвижимого имущества. Залогом в данном случае является сама приобретенная недвижимость.

 

Целевым кредитом является выдаваемая банком ссуда на конкретный предмет, например, авто или квартиры. Цель при этом прописывается в договоре.

 

Нецелевой кредит, такая форма ссуды, которая расходуется заемщиком на любые вещи. В договоре указывается приблизительные цели, однако банк не проверяет потрачены ли деньги на указанный в договоре объект.

 

Краткосрочный кредит предоставляется сроком до года.

 

Среднесрочный кредит выдается на срок от одного до пяти лет.

 

Долгосрочные же – свыше пяти лет.

 

Перечисленные условия возврата являются срочными. К бессрочным кредитам относятся ссуды, выдаваемые банками на неопределенный срок, или другое его название – до востребования. Ссуда возвращается по требованию банка или по усмотрению заемщика.

 

Бланковое обеспечение кредита означает отсутствие ценностей, которые могли бы обеспечить денежные средства. Обеспечение является защитой банка от невозврата денежных средств. Наиболее часто используемым обеспечение является залоговое имущество. Так же есть обеспечение – банковская гарантия, неустойка, поручительство.

 

Мелкие ссуды выдаются в основном населению. Средние – небольшим организациям, среднему бизнесу. Крупные – большим акционерным обществам.

 

При фиксированной процентной ставке и заемщик, и кредитор знают какой точны размер ежемесячной оплаты и величина переплаты. Плавающая ставка используется при выдаче кредитной организацией ссуды своим корпоративным

 

 

9

клиентам или нецелевому кредиту. Комбинированная процентная ставка соединяет и фиксированную, и плавающую.

 

Под фиксированной процентной ставкой понимается указанный в договоре процент от ссуды, который остается неизменным в течении периода пользования и возвращается заемщиком в кредитную организацию.

 

Плавающая процентная ставка по ссуде не зафиксирована и зависит от ставки на межбанковском рынке. Она может меняться в соответствии с условиями договора, например – ежегодно и рассчитывается по формуле, которая так же указана в договоре. Например, ставка на межбанковском рынке по ссудам составляет 8%, к данному проценту кредитная организация прибавляет свою фиксированную ставку – 4%, итого ставка по кредиту 12%.

 

2. Расчетные и кассовые операции. Обслуживание клиентов по их платежамтак же является основными операциями банка. Например – определение остатка средств на счете клиента, дивиденды, начисление процентов, платежи тд.

 

 

Таблица 3 – Виды расчетных и кассовых операций

 

Вид	Содержание операции
Вспомогательные	Открытие/закрытие и блокировка	счетов, операции с акцептом,
	информирование клиента.
Основные	Ведение счетов клиентов (зачисление средств на счет), корреспондентских
	счетов, собственных счетов в ЦБ, прием и выдача наличных средств.
Дополнительные	Перевод средств с счетов на счет, кассовые операции, инкассирование
	выручки, учетные, факторинговые операции.

 

 

3. Инвестиционные операции. Кредитные организации используютсобственный капитал с целью получения доходов путем вложения его в ценные бумаги. Кроме того, банки могут покупать и продавать драгоценные металлы и привлекать их во вклады.

 

4. Гарантийные операции. Банковская гарантия предполагает,что банк беретна себя обязательства об уплате за клиента в нужный срок платежей со своего

счета.

 

10

5. Валютные операции. Операции,связанные с российской и иностраннойвалютой. К таким операциям относятся – ведение валютных счетов клиентов,

 

международные расчеты, установление корреспондентских отношений российских банков с зарубежными, покупка / продажа иностранной валюты и тд. Операции, связанные с валютой, контролирует закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.03 г.

 

6. Посреднические операции. Кредитные организации предлагают в качествепосреднических операций – лизинг, факторинг, форфейтинг.

 

Под факторингом понимается реализация товара при условиях отсрочки платежа. Данная операция обычно длится полгода и ответственность возлагается на все стороны факторинга.

 

При форфейтинге посредник возлагает на себя риск приобретая обязательства у компаний с долгом. Данный процесс может затянуться на долгие годы и ответственность лежит только на форфейтере.

 

Лизинг – это кредитование с целью покупки основных средств компаниями

 

и дальнейшая сдача их в аренду. Кредитные организации привлекает данный вид кредитования, поскольку он обеспечен движимым имуществом и доходом довольно длительное время, хотя и является высокорисковой сделкой.

 

Поскольку банковская группа – это не юридическое лицо, но сочетает в себе объединение юридических лиц – банков и организаций, занимающихся иной деятельностью, то она занимается теми же активными операциями, разрешенными для выполнения ими по лицензии Банка России и иными операциями, не противоречащими законодательству и приносящими прибыль.

 

Таким образом, активные операции кредитных организаций являются основными в деятельности любого банка, поскольку благодаря им банки получают прибыль. Видов активных операций большое количество, которые могут быть как высокорисковыми так и низкорисковыми, могут быть обеспечены залогом,

поручительством или не обеспечены ничем, иметь высокий процент и длительный

 

11

срок, быть целевым и нецелевым, и каждый такой вид операций кредитные организации осуществляют каждый день большое количество раз.