Авансовый отчет и организация расчетов с подотчетными лицами. Командировочное удостоверение.

 

Авансовый отчет – это документ, который подтверждает расход средств, связанных с осуществлением деятельности юридического лица и выданных в качестве аванса.

В авансовом отчете лицо, получившее денежные средства (независимо от цели), указывает:

- сумму, полученную под отчет;

- фактически произведенные расходы;

- остаток либо перерасход денег.

Причем к отчету должны быть приложены документы, подтверждающие соответствующие траты.

Еще один документ, входящий в состав блока Касса в программе 1С – Авансовый отчет. Все поля подсвеченные красным обязательны к заполнению.

 

 

Рисунок 3.11 - Авансовый отчет

 

Табличная часть содержит несколько вкладок. Вкладку Авансы заполняем на основании выданного РКО.

 

 

Рисунок 3.12 - Заполнение вкладки Авансы

 

Вкладку Товары заполняем данным о приобретенных товарах или материалах. Если в документах выделен НДС, указываем эти данные в авансовом отчете.

 

 

Рисунок 3.13 - Заполнение вкладки Товары

 

 

Рисунок 3.14 - Вкладка товары, реквизиты сч/ф.

 

На вкладке Оплата показываем оплату за ранее приобретенные товары.

 

 

Рисунок 3.15 - Заполнение вкладки Оплата

 

Рассмотрим пример авансового отчета, в котором отражена информация о командировочных, выданных сотруднику.

 

Рисунок 3.16 - Пример авансового отчета

 

После проведения документа можно посмотреть проводки.

 

 

Рисунок 3.17 - Проводки

 

Командировочное удостоверение — это документ, выдаваемый сотруднику на время выполнения им служебных обязанностей вне постоянного места работы. Он служит оправданием о месте и времени нахождения в командировке и прилагается к авансовому отчету для начисления суточных и учета командировочных расходов.

 

 

Рисунок 3.18 - Новое командировочное удостоверение

 

Рассмотрим на примере заполненного командировочного удостоверения.

 

 

Рисунок 3.19 - Пример командировочного удостоверения

 

Обобщение информации о движении наличных денежных средств

В последнее время в связи с активным применением логистических принципов, методов и подходов в сфере денежного обращения формируется новая разновидность логистики — финансовая логистика. Область ее распространения — банковская, страховая, инвестиционная и торговая сферы. Она занимается вопросами управления и рационализации денежных потоков на всех этапах движения наличных денежных средств.

Относительно определенное и конкретное движение наличных денежных средств по годам при лизинге позволяет дисконтировать их по более низкой ставке в сравнении со ставкой выплаты долга.

Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на раздельных активных счетах банка.

Но так как в настоящее все больше организаций или предприятий используют информационные технологии для введения расчетов в безналичной форме, то наличные деньги очень редко фигурируют.