По эксплуатации подвижного состава

И.Б. Бондырева

 

 

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ

 ПОКАЗАТЕЛИ РАБОТЫ АВТОТРАНСПОРТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

Ярославль

2016

Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение высшего образования
«Ярославский государственный технический университет»

 

 

И.Б. Бондырева

 

 

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ

РАБОТЫ АВТОТРАНСПОРТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

 

Рекомендовано научно-методическим советом университета

в качестве учебно-методического пособия

 

Ярославль

Издательский дом ЯГТУ

2016

УДК 65.011.4

ББК  65

    Б81

 

Бондырева, И.Б.

Б81 Технико-экономические показатели работы автотранспорт-ных организаций: учебно-методическое пособие / И.Б. Бондырева. – Ярославль: Издат. дом ЯГТУ, 2016. – 100 с.

ISBN 978-5-9914-0576-8

 

Рассмотрены основные технико-экономические расчеты для грузовых и пассажирских автотранспортных организаций. Приведены содержание и методика разработки разделов производственного, организационного и финансового планов работы автотранспортного предприятия (АТП), а также их экономическая оценка. Содержится методика расчетов применительно к основным разделам дисциплины, все необходимые нормативные материалы, а также пример расчета эффективности мероприятия по улучшению использования подвиж-ного состава.

Предназначено для студентов дневного и заочного факультетов, обучающихся по направлению подготовки 23.03.03 «Эксплуатация транспортно-технологических машин и комплексов» профиль «Автомобили и автомобильное хозяйство», при изучении дисциплины «Экономика предприятия», а также для выполнения экономической части выпускной квалификационной работы.

 

Рецензенты: кафедра менеджмента и общегуманитарных наук Ярославского филиала ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»; О.К. Платов, д-р экон. наук, профессор кафедры управления и предпринимательства ФГБОУ ВО «Ярославский государственный университет им. П.Г. Демидова».

 

УДК 65.011.4

ББК 65

 

 

ISBN 978-5-9914-0576-8

© Ярославский государственный технический университет, 2016

ВВЕДЕНИЕ

 

Автомобильному транспорту принадлежит важная роль в развитии национальной экономики, в подъеме материального и куль-турного уровня жизни людей. Эффективное управление автотранс-портным предприятием возможно только на основе планирования его работы. Основным объектом внутрихозяйственного планирования является взаимосвязанная система технико-экономических показате-лей, характеризующих процесс производства.

В зависимости от поставленной цели, применяемых методов, разрабатываемых показателей, уровня принимаемых решений и ряда других факторов выделяют несколько систем или видов планирования.

Правильный выбор вида внутрифирменного планирования на транспортном предприятии имеет существенное значение для повышения эффективности производства и качества оказываемых услуг.

Для подготовки будущих специалистов к работе в условиях рыночной экономики углубленное изучение ими производственного, организационного и финансового планов работы предприятия имеет актуальное значение. Эти планы являются частью бизнес-плана, который представляет собой подробный, четко структурированный и тщательно подготовленный документ, отражающий:

- к чему стремится фирма;

- как фирма предполагает добиться поставленных целей;

- как будет выглядеть фирма после достижения поставленных целей.

В общем виде бизнес-план включает следующие разделы:

1. Резюме.

2. Описание отрасли.

3. Описание предприятия.

4. Описание услуг.

5. Оценка рынка.

6. Производственный план.

7. Организационный план.

8. План маркетинга.

9. Финансовый план.

10.Оценка рисков.

 

В современных условиях жесткой конкурентной борьбы бизнес-планирование помогает предприятию предугадать и своевременно отреагировать на происходящие изменения во внутренней и внешней среде.

Основной задачей производственного плана является определение потребности в материальных и энергетических ресурсах, решение вопросов организации и обеспечения транспортного и производственного процессов. Производственный план устанавливает необходимые количественные и качественные показатели, характери-зующие весь комплекс деятельности предприятий.

В организационном плане определяется необходимое количес-тво работников для предприятия, расходы на оплату их труда, а также все текущие эксплуатационные затраты, которые осуществляются в процессе перевозок.

Планирование финансовой деятельности предприятия тесно связано с конечными результатами производства, важнейшими из которых в условиях рыночных отношений являются доходы и прибыль. Они являются основой самофинансирования всех видов производственно-хозяйственной деятельности и социально-трудовых отношений персонала. Поэтому максимизация прибыли или доходов является определяющей конечной целью всех видов планирования на предприятии. Понятие «доходы» является многоэлементным и включает в себя все поступления от различных видов деятельности.

На размер доходов АТП влияют: объем перевозок, изменение структуры объема перевозок по классам грузов, расстояние перевозки, степень специализации парка автомобилей, качество услуг, уровень транспортных тарифов, формы расчетов и др.

 Задачей финансового плана является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период времени.

Учебно-методическое пособие позволяет освоить практические методы расчета показателей основных разделов бизнес-плана, приобрести навыки пользования нормами и нормативами. Для определения критического объема производства (объема транспортных услуг), ниже которого автотранспортная деятельность убыточна, строится график безубыточности.

Планирование технико-экономических показателей помогает предприятию определить направления развития. В то же время оно позволяет контролировать текущую ситуацию и своевременно применять оперативные меры для предотвращения кризиса.

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЁТОВ

 

Методика расчетов отдельных разделов производственного и организационного планов одинакова для различных марок подвижного состава, поэтому в задании на курсовую работу предусматривается расчет плана для автопредприятия с одномарочным подвижным составом. Расчет может производиться по грузовым и пассажирским перевозкам. Исходные данные для расчетов (согласно приложению А) приводятся в таблице 1.1.

 

Таблица 1.1 – Исходные данные для расчетов

 

Показатель	Условное обозначение	Значение
Марка и модель автомобиля (автобуса)	-
Марка и модель прицепа (полуприцепа)	-
Среднесписочное количество подвижного состава, ед.	АСП
Номинальная грузоподъемность (пассажировместимость), т (пасс)	qН
Число дней работы предприятия в году	DРГ
Время в наряде, ч	ТН
Коэффициент использования пробега	b
Коэффициент использования грузоподъемности (пассажировместимости)	g
Техническая скорость, км/ч	VТ
Эксплуатационная скорость, км/ч	VЭ
Категория условий эксплуатации	-
Пробег с начала эксплуатации, в долях от пробега до капитального ремонта	ZН
Среднее расстояние перевозки (средняя дальность поездки пассажира), км	lП
Район нахождения АТП	-
Продолжительность зимнего периода времени, месяцы	МЗ

 

ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

Таблица 2.2 – Продолжительность простоя подвижного состава

Таблица 2.4 – Производственная программа по эксплуатации

 

Показатель	Условное обозначение	Значение
Среднесписочное количество автомобилей, ед.	АСП
Коэффициент выпуска	a В
Время простоя под погрузкой и разгрузкой на одну ездку, ч	tП-Р
Среднесуточный пробег одного автомобиля, км	1СУТ
Автомобиле-дни в хозяйстве	ADХ
Автомобиле-дни работы	ADР
Автомобиле-часы в наряде	АЧН
Общее число ездок с грузом, ед.	å nЕГ
Общий пробег всех автомобилей за год, тыс. км	LОБЩ
Объем перевозок грузов (пассажиров) в год тыс. т (пасс.)	Q (QП)
Грузооборот (пассажирооборот) в год, тыс. т∙км (пасс.-км)	Р (РП)

ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

Таблица 3.1 – Корректирующие коэффициенты

 

Показатель	Коэффициент
	К1	К2	К3	К4	К5
Периодичность ТО		-		-	-
Пробег до КР				-	-
Трудоемкость ТО	-		-	-
Трудоемкость ТР

 

Таблица 3.2 – Коэффициент корректирования нормативов

в зависимости от условий эксплуатации – К₁^*

 

КУЭ	Нормативы
	Периодичность ТО	Удельная трудоемкость ТР	Пробег до капитального ремонта**	Расход запасных частей***
I	1,0	1,0	1,0	1,00
II	0,9	1,1	0,9	1,10
III	0,8	1,2	0,8	1,25
IV	0,7	1,4	0,7	1,40
V	0,6	1,5	0,6	1,65

 

* После определения скорректированной периодичности технического обслуживания проверятся ее кратность между видами обслуживания с последующим округлением до целых сотен километров.

** При корректировании нормы пробега до капитального ремонта двигателя коэффициент K₁ принимается равным: 0,7 – для III кате-гории условий эксплуатации, 0,6 – для IV категории и 0,5 – для V кате-гории.

*** Соответственно коэффициент K₁ корректирования норм расхода запасных частей для двигателя составляет: 1,4 – для III категории условий эксплуатации, 1,65 – для IV категории и 2,0 – для V кате-гории.

 

Таблица 3.3 – Коэффициент корректирования нормативов

Таблица 3.8 – Производственная программа по ТО и ТР

Подвижного состава

 

Показатель		Единицы измерения	Значение показателя для:
			автомобиля	прицепа
Общий пробег за год	L ОБЩ	тыс. км
Автомобиле-дни работы	AD Р	тыс.
Принимаемая норма пробега до ЕО ТО-1 ТО-2 KP	l СУТ L ТО- 1 L ТО- 2 L КР	км км км тыс. км
Принимаемая норма трудоемкости для  ЕО ТО-1 ТО-2 ТP	t ЕО t ТО- 1 t ТО- 2 t ТР	чел.-ч чел.-ч чел.-ч чел.-ч/1000км
Количество за год ЕО ТО-1 ТО-2 KP	N ЕО N ТО-1 N ТО-2 N КР	ед. ед. ед. ед.
Общая трудоемкость по всем видам обслуживания за год: ЕО ТО-1 ТО-2 ТP	ТЕО ТТО- 1 ТТО- 2 ТКР	чел.-ч чел.-ч чел.-ч чел.-ч
Всего трудоемкость по парку за год	ТТО-ТР	тыс.чел.-ч

 

ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО СНАБЖЕНИЯ

 

Расчет производится на основе данных производственной программы по эксплуатации (таблица 2.4), действующих норм расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте, норм пробега шин, цен на материальные ресурсы (таблица 4.2).

Определение потребности и стоимости автомобильного топлива (горючего) выполняется в следующем порядке:

1. Рассчитать расход топлива по норме на эксплуатацию подвижного состава.

Для легковых автомобилей и автобусов:

 

,

(4.1)

 

где Н_КМ – линейная норма расхода топлива на 100 км пробега,              л/100 км;

D – поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к норме, %.

 

Для бортовых грузовых автомобилей:

 

,

(4.2)

 

где Н_Т∙КМ – норма расхода топлива на 100 т∙км, л:

- для автомобилей с карбюраторным двигателями – 2 л,

- для автомобилей с дизельными двигателями – 1,3 л.

 

Для бортовых автомобилей с прицепами и тягачей с полупри-цепами расход топлива на эксплуатацию подвижного состава рассчитывают по формуле

 

,

(4.3)

где – увеличение линейной нормы расхода топлива на каждую тонну собственного веса прицепа или полуприцепа, л:

- для автомобилей с карбюраторным двигателями – 2 л,

- для автомобилей с дизельными двигателями – 1,3 л;

В_П – вес прицепа или полуприцепа, т.

 

Для автомобилей-самосвалов:

 

,

(4.4)

 

где Н_Е – норма расхода топлива на одну ездку с грузом,
л/ездку.

Учет дорожно-транспортных, климатических и других эксплуатационных факторов производится с помощью ряда поправочных коэффициентов (D), регламентированных в форме процентов повышения и снижения расхода топлива [4, с. 5].

Например, расход топлива повышается:

- при работе в городах с населением свыше 1 млн. человек –  до 10%;

- при работе, требующей частых технологических остановок (маршрутные автобусы, инкассация денег и т.п.), – до 10 %;

- при учебной езде – до 20 %.

Расход топлива снижается:

- при работе на загородных дорогах с усовершенствованным покрытием – до 15 %;

- при эксплуатации заказных и ведомственных автобусов, не работающих на постоянных маршрутах, – до 10 %.

В других случаях следует принимать D = 0.

 

2. Рассчитать надбавку к расходу топлива на работу в зимнее время:

 

,

(4.5)

 

где Н_З – надбавка к расходу топлива на зимнее время, %:

- в южных районах – до 5 %,

- в северных районах – до 15 %,

- в районах Крайнего Севера – до 20 %,

- в остальных районах страны – до 10 %;

М_З – количество зимних месяцев в году.

3. Рассчитать потребность в топливе на внутригаражные нужды.

На внутригаражные разъезды и технические надобности автотранспортных организаций (технические осмотры, регулиро-вочные работы, приработка деталей двигателя и автомобилей после ремонта) расход топлива не должен превышать 0.5 % от общего его количества, потребляемого предприятием:

 

.

(4.6)

 

4. Определить общий расход топлива:

 

.

(4.7)

 

5. Определить сумму затрат на автомобильное топливо:

 

,

(4.8)

 

где Ц_Г – цена 1л автомобильного топлива, руб.

 

Нормы расхода смазочных материалов (моторного, трансмиссионного, специального масла, пластичной смазки) установлены на 100 л общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного автомобиля.

Нормы расхода масел увеличиваются до 20 % для автомобилей после капитального ремонта и находящихся в эксплуатации более        8 лет.

Для того чтобы определить, нужно ли повысить норму, рассчитывают пробег с начала эксплуатации L_НЭ и число лет работы t_Р автомобиля по формулам

 

,	(4.9)
.	(4.10)

 

Расход моторного масла определяется по формуле

 

,

(4.11)

 

где Н_М – норма расхода моторного масла на 100 л общего расхода топлива, л/100 л топлива.

Затраты на моторное масло:

 

,

(4.12)

 

где Ц_М – цена 1 л моторного масла, руб.

 

Расход трансмиссионного масла:

 

,

(4.13)

 

где Н_ТР – норма расхода трансмиссионного масла на 100 л общего расхода топлива, л/100 л топлива.

Затраты на трансмиссионное масло:

 

,

(4.14)

 

где Ц_ТР – цена 1 л трансмиссионного масла, руб.

 

Расход специального масла:

 

,

(4.15)

 

где Н_С – норма расхода специального масла на 100 л общего расхода топлива, л/100 л топлива.

Затраты на специальное масло:

 

,

(4.16)

 

где Ц_С – цена 1 л специального масла, руб.

 

Расход пластичной смазки:

 

,

(4.17)

 

где Н_П – норма расхода пластичной смазки на 100 л общего расхода топлива, кг/100 л топлива.

Затраты на пластичную смазку:

 

,

(4.18)

 

где Ц_П – цена 1 кг пластичной смазки, руб.

 

Расход технического керосина определяют в размере 0,5 % к общему расходу топлива:

 

.

(4.19)

 

Затраты на керосин:

 

,

(4.20)

 

где Ц_К – цена 1 л керосина, руб.

 

Расход обтирочных материалов определяется исходя из нормы на один списочный автомобиль в год и количества списочных автомобилей в парке:

 

.

(4.21)

 

где Н_ОБ – норма расхода обтирочных материалов в год на один автомобиль, кг/год. Берется в пределах от 24 до 33 кг/год.

Затраты на обтирочные материалы:

 

,

(4.22)

 

где Ц_ОБ – цена 1 кг обтирочных материалов, руб.

 

Рынок обтирочных материалов условно разбить на 3 группы:

1. Ветошь по цене от 5 до 12 рублей за килограмм – самый дешевый товар, однако самого низкого качества, может частично оказаться абсолютно непригодным для использования.

2. Ветошь по цене от 15 до 32 рублей за килограмм – к ней можно отнести такие виды, как: солдатское белье, нетканое полотно, одежда б/у (собираемая отечественным «Вторсырьем»), одежда б/у «Second Hand» (собираемая в европейских странах).

3. Ветошь по цене от 32 рублей за килограмм и выше (до 100 рублей) – к ней относятся: салфетки технические, вафельные, белые; большие лоскуты с текстильных фабрик; постельное белье. Это самый идеальный обтирочный материал, но не каждое предприятие сможет выделить на это такие средства. Да и это просто экономически не выгодно.

Цена обтирочных материалов на основании изложенного выше выбирается студентами самостоятельно.

 

Затраты на запасные части:

 

,

(4.23)

 

где       Н_З.Ч – норма затрат на запасные части, руб./1000 км;

k_КУЭ – коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации. При работе в условиях I категории условий эксплуатации следует принять коэффициент 0,84; II категории – 0,92; III категории – 1; IV категории – 1,17; V категории – 1,25;

k_ИНФ – коэффициент, учитывающий инфляцию;

k_ПР – коэффициент, учитывающий наличие прицепа:

- для бортовых автомобилей с одним прицепом – 1,15,

- для самосвалов с одним прицепом – 1,2.

 

Затраты на материалы для технического обслуживания определяются по аналогичной формуле:

 

,

(4.24)

 

где Н_МАТ – норма затрат на материалы для технического обслуживания и ремонта, руб./1000 км.

Потребность в автомобильных шинах N_Ш определяется в зависимости от общего пробега автомобилей, количества автошин автомобиля, нормы пробега шин.

Для легковых автомобилей, автобусов, бортовых автомобилей:

 

,

(4.25)

 

где   N _А – число шин на автомобиле без учета запасного колеса, шт;

L_Н – норма пробега до списания для данной марки шин, км.

 

Для автомобилей, постоянно работающих с прицепами и полуприцепами:

 

,

(4.26)

 

где N _П – число шин на прицепе или полуприцепе, шт.

 

Для автомобилей-самосвалов:

 

.

(4.27)

 

Затраты на шины с учетом транспортно-заготовительных расходов:

 

,

(4.28)

 

где К_ТР – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы, К_ТР = 1,07;

Ц_Ш – стоимость одного комплекта шин (покрышка, камера, лента), руб.

 

Расход прочих материалов, необходимых для эксплуатации подвижного состава, определяется исходя из нормы на один списочный автомобиль в год и количества списочных автомобилей в парке (норма прочих материалов Н_П.М = 1 тыс. руб. в год на                           1 автомобиль).

.

(4.29)

 

После выполнения расчетов заполняется таблица 4.1.

 

Таблица 4.1 – План материально-технического снабжения

 

Материал	Расход		Цена		Сумма, тыс.руб.
	Ед. изм.	Кол-во	Ед. изм.	Кол-во
Автомобильное топливо	л		руб.
Моторное масло	л		руб.
Трансмиссионное масло	л		руб.
Пластичная смазка	кг		руб.
Специальные масла	л		руб.
Технический керосин	л		руб.
Обтирочные материалы	кг		руб.
Запасные части	-		руб./ 1000 км
Материалы для ТО и ТР	-		руб./ 1000 км
Шины	шт		руб./ шт
Прочие	-		руб./ авт. год

Всего