ТОП 10:

Состав и структура активов и капитала



Вид имущества и капитала

Год

Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014г.

2014 2015 2016
Имущество (активы) организации 1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения, (S) 4837 2671 2498 -2339
2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы, (Rа) 2666 1294 3102 436
3. Запасы и затраты, (Z) 3785 6511 8572 4787
Всего текущих активов (оборотных средств), (Аt) 11288 10476 14172 2884
4. Иммобилизованные средства (внеоборотные активы), (F) 10818 12720 12321 1503
Итого имущества (Ва) 22106 23196 26493 4387
Капитал организации 1. Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы, (Rр) 266 279 491 225
2. Краткосрочные кредиты и займы, (Kt) - - - -
Всего краткосрочный заёмный капитал, (Pt). 266 279 491 225
3. Долгосрочный заёмный капитал (долгосрочные обязательства), (Кd) 147 147 20 -127
4. Собственный капитал, (Ес) 21693 22770 25982 4289
Итого капитал (Вр) 22106 23196 26493 4387

 

Расчёт собственных оборотных средств и чистого оборотного капитала

Показатель 2014 2015 2016 Отклонение (+;-), тыс.руб. Темп роста, %
1 2 3 4 5=4-2 6=4/2*100
1. Собственный капитал, (Ес) 21693 22770 25982 4289 119,8
2. Долгосрочный заёмный капитал, (Кd) 147 147 20 -127 13,6
3. Иммобилизованные средства, (F) 10818 12720 12321 1503 113,9
4. Собственные оборотные средства, (Ас) 10875 10050 13661 2786 125,6
5. Чистый оборотный капитал, (Ач) 11022 10197 13681 2659 124,1

 

Источники формирования оборотных средств

Источник

2014

2015

2016

Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014 г.

1. Наличие (+), отсутствие (-) собственного оборотного капитала, тыс.руб., Ас = Ес - F 10875 10050 13661 2786  
2. . Наличие (+), отсутствие (-) собственных и долгосрочных источников формирования оборотных средств (чистого оборотного капитала), тыс. руб., Ач = (Ес + Кd) - F 11022 10197 13681 2659  
3. Наличие (+), отсутствие (-) собственных источников, долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов для формирования оборотных средств, тыс. руб., Ав = (Ес + Кd + Кt) - F 11288 10476 14172 2884  
4. Общая величина источников формирования оборотных средств, тыс. руб., Аt = Ва – F = (Ес + Кd + Кt + Rр) – F 11288 10476 14172 2884  

 

Обеспеченность запасов источниками формирования и тип финансовой устойчивости

Показатель 2014 2015 2016 Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014 г.
1. Излишек (+), недостаток (-) собственного оборотного капитала для формирования запасов, тыс.руб., + Nс= (Ес – F) – Z = Ас - Z 7090 3539 5089 -2001
2. Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных источников формирования запасов (чистого оборотного капитала), тыс. руб., + Nч = [(Ес + Кd) - F] – Z = Ач– Z 7237 3686 5109 -2128
3. Излишек (+), недостаток (-) общей величины нормальных источников формирования запасов, тыс. руб., + Nв = [(Ес + Кd + Кt) - F] – Z = Ав– Z 18321 16685 17921 -400
4. Наличие (+), отсутствие (-) собственных оборотных средств, тыс.руб., + + Ас = Ес - F 10875 10050 13661 2786
5. Наличие (+), отсутствие (-) чистого оборотного капитала, тыс.руб.,  +Ач = (Ес + Кd) - F 11022 10197 13681 2659
6. Наличие (+), отсутствие (-) собственного капитала (чистых активов), тыс.руб., + Ес(+ ЧА) 21693 22770 25982 4289
7. Тип финансовой устойчивости       х

 

Коэффициенты финансовой устойчивости

Показатель 2014 2015 2016 Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014 г.
1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения 4837 2671 2498 -2389
2. Краткосрочная дебиторская задолженность 2666 1294 3102 436
3. Запасы, НДС, долгосрочная дебиторская задолженность 3785 6511 8572 4787
4. Оборотные активы, всего 11288 10476 14172 2884
5. Внеоборотные активы, всего 10818 12720 12321 1503
6. Активы, всего 22106 23196 26493 4387
7. Собственный капитал 21693 22770 25982 4289
8. Заёмный капитал, всего 413 426 511 98
9. Текущие обязательства 266 279 491 225
10. Долгосрочные обязательства 147 147 20 -127
11. Коэффициент капитализации (U1) 0,007 0,006 0,001 -0,006
12. Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования (U2) 0,963 0,959 0,964 0,001
13. Коэффициент финансовой независимости (U3) 0,981 0,982 0,981 0
14. Коэффициент финансирования (U4) 52,525 53,451 50,845 -1,68
15. Коэффициент финансовой устойчивости (U5) 52,881 53,796 50,885 -1,996

 


 

Баланс ликвидности

Актив

2014

2015

2016

Пассив

2014

2015

2016

Платёжный излишек (+), недостаток (-)

2014 2015 2016
1. Наиболее ликвидные активы, (S) 43837 2671 2498 1. Наиболее срочные обязательства, (Rр) 266 279 491 4571 2392 2007
2. Быстрореализуемые активы), (Rа) 2666 1294 3102 2. Краткосрочные пассивы, (Kt) - - - 2666 1294 3102
3. Медленно реализуемые активы, (Z) 3785 6511 8572 3. Долгосрочные пассивы, (Кd) 147 147 20 3638 6364 8552
4. Внеоборотные активы, (F) 10818 12720 12321 4. Постоянные пассивы, (Ес) 21693 22770 25982 -10875 -10050 -13661
Итого активов 22106 23196 26493 Итого пассивов 22106 23196 26493      

 







Последнее изменение этой страницы: 2019-05-20; Нарушение авторского права страницы

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.214.184.124 (0.008 с.)