Состав и структура активов и капитала

Вид имущества и капитала	Год			Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014г.
	2014	2015	2016
Имущество (активы) организации 1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения, (S)	4837	2671	2498	-2339
2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы, (Rа)	2666	1294	3102	436
3. Запасы и затраты, (Z)	3785	6511	8572	4787
Всего текущих активов (оборотных средств), (Аt)	11288	10476	14172	2884
4. Иммобилизованные средства (внеоборотные активы), (F)	10818	12720	12321	1503
Итого имущества (Ва)	22106	23196	26493	4387
Капитал организации 1. Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы, (Rр)	266	279	491	225
2. Краткосрочные кредиты и займы, (Kt)	-	-	-	-
Всего краткосрочный заёмный капитал, (Pt).	266	279	491	225
3. Долгосрочный заёмный капитал (долгосрочные обязательства), (Кd)	147	147	20	-127
4. Собственный капитал, (Ес)	21693	22770	25982	4289
Итого капитал (Вр)	22106	23196	26493	4387

 

Расчёт собственных оборотных средств и чистого оборотного капитала

Показатель	2014	2015	2016	Отклонение (+;-), тыс.руб.	Темп роста, %
1	2	3	4	5=4-2	6=4/2*100
1. Собственный капитал, (Ес)	21693	22770	25982	4289	119,8
2. Долгосрочный заёмный капитал, (Кd)	147	147	20	-127	13,6
3. Иммобилизованные средства, (F)	10818	12720	12321	1503	113,9
4. Собственные оборотные средства, (Ас)	10875	10050	13661	2786	125,6
5. Чистый оборотный капитал, (Ач)	11022	10197	13681	2659	124,1

 

Источники формирования оборотных средств

Источник	2014	2015	2016	Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014 г.
1. Наличие (+), отсутствие (-) собственного оборотного капитала, тыс.руб., Ас = Ес - F	10875	10050	13661	2786
2.. Наличие (+), отсутствие (-) собственных и долгосрочных источников формирования оборотных средств (чистого оборотного капитала), тыс. руб., Ач = (Ес + Кd) - F	11022	10197	13681	2659
3. Наличие (+), отсутствие (-) собственных источников, долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов для формирования оборотных средств, тыс. руб., Ав = (Ес + Кd + Кt) - F	11288	10476	14172	2884
4. Общая величина источников формирования оборотных средств, тыс. руб., Аt = Ва – F = (Ес + Кd + Кt + Rр) – F	11288	10476	14172	2884

 

Обеспеченность запасов источниками формирования и тип финансовой устойчивости

Показатель	2014	2015	2016	Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014 г.
1. Излишек (+), недостаток (-) собственного оборотного капитала для формирования запасов, тыс.руб., ^+ Nс= (Ес – F) – Z = Ас - Z	7090	3539	5089	-2001
2. Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных источников формирования запасов (чистого оборотного капитала), тыс. руб., ^+ Nч = [(Ес + Кd) - F] – Z = Ач– Z	7237	3686	5109	-2128
3. Излишек (+), недостаток (-) общей величины нормальных источников формирования запасов, тыс. руб., ^+ Nв = [(Ес + Кd + Кt) - F] – Z = Ав– Z	18321	16685	17921	-400
4. Наличие (+), отсутствие (-) собственных оборотных средств, тыс.руб., ^+ + Ас = Ес - F	10875	10050	13661	2786
5. Наличие (+), отсутствие (-) чистого оборотного капитала, тыс.руб., ^+ Ач = (Ес + Кd) - F	11022	10197	13681	2659
6. Наличие (+), отсутствие (-) собственного капитала (чистых активов), тыс.руб., ^+ Ес(^+ ЧА)	21693	22770	25982	4289
7. Тип финансовой устойчивости				х

 

Коэффициенты финансовой устойчивости

Показатель	2014	2015	2016	Отклонение (+,-) в 2016г. от 2014 г.
1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения	4837	2671	2498	-2389
2. Краткосрочная дебиторская задолженность	2666	1294	3102	436
3. Запасы, НДС, долгосрочная дебиторская задолженность	3785	6511	8572	4787
4. Оборотные активы, всего	11288	10476	14172	2884
5. Внеоборотные активы, всего	10818	12720	12321	1503
6. Активы, всего	22106	23196	26493	4387
7. Собственный капитал	21693	22770	25982	4289
8. Заёмный капитал, всего	413	426	511	98
9. Текущие обязательства	266	279	491	225
10. Долгосрочные обязательства	147	147	20	-127
11. Коэффициент капитализации (U1)	0,007	0,006	0,001	-0,006
12. Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования (U2)	0,963	0,959	0,964	0,001
13. Коэффициент финансовой независимости (U3)	0,981	0,982	0,981	0
14. Коэффициент финансирования (U4)	52,525	53,451	50,845	-1,68
15. Коэффициент финансовой устойчивости (U5)	52,881	53,796	50,885	-1,996

 

 

Баланс ликвидности

Актив	2014	2015	2016	Пассив	2014	2015	2016	Платёжный излишек (+), недостаток (-)
								2014	2015	2016
1. Наиболее ликвидные активы, (S)	43837	2671	2498	1. Наиболее срочные обязательства, (Rр)	266	279	491	4571	2392	2007
2. Быстрореализуемые активы), (Rа)	2666	1294	3102	2. Краткосрочные пассивы, (Kt)	-	-	-	2666	1294	3102
3. Медленно реализуемые активы, (Z)	3785	6511	8572	3. Долгосрочные пассивы, (Кd)	147	147	20	3638	6364	8552
4. Внеоборотные активы, (F)	10818	12720	12321	4. Постоянные пассивы, (Ес)	21693	22770	25982	-10875	-10050	-13661
Итого активов	22106	23196	26493	Итого пассивов	22106	23196	26493