Критерии оценки банковского менеджмента

 

Основные финансовые характеристики, по которым акционеры Банка могут определить результативность и эффективность работы его менеджмента, являются в первую очередь показатели прибыльности, т.е. финансовые показатели, расчитываемые в отношении к прибыли Банка.

Многие банки предпочитают использовать при расчете при расчете чистой процентной и непроцентной маржи в качестве знаменателя доходные активы.

Доходные активы - это активы, приносящие доход в форме процентов или комиссии.

Основной смысл показателей прибыльности заключается в количественной характеристике определенного аспекта прибыльности банка

В зависимости от выбранной стратегии организации менеджментом банка могут устанавливаться другие дополнительные цели и параметры, такие как например увеличение валюты баланса (как в национальной валюте, так и в долларовом эквиваленте), или ориентированные на число клиентов определенной группы (например, физических лиц).

Особое внимание уделяется выявлению факторов неправильного менеджмента. К ним относят: технические ошибки в процессе управления из-за слабой компетентности руководителей банка и его сотрудников; попытка завуалировать создавшееся тяжелое финансовое положение путем привлечения временных источников (межбанковских кредитов), попытки исказить отчетность путем сокрытия нереальных активов и убытков, прямой обман и мошенничество.

Своевременное выявление фактов неправильного менеджмента является задачей органов государственного надзора, которые обладают правами воздействия на подобные банки, вплоть до снятия руководства, ликвидации или реорганизации банка.

 

Управление рисками банковских расчетных и кредитных операций.

В основу банковского управления рисками должны быть положены

следующие принципы: o прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных

принести убытки, их количественное измерение; o финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения; o ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость

политики и механизмов управления рисками; o координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками -предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация.

Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого РЕГУЛИРОВАНИЯ РИСКОВ. При расчетах по операциям с ценными бумагами могут возникать следующие виды рисков: 1.. риск принципала - риск потери основной суммы; 2. риск на замену - риск изменения стоимости ценных бумаг в 3. случае отмены сделки по причине неспособности одного из участников 4.ее исполнить; 5.системный риск - риск, связанный с тем, что невыполнение 6. одним из участников своих обязательств по расчету влечет за собой 6.опасность возникновения проблем ликвидности или невыполнения 7.расчетных обязательств со стороны других участников.

Система расчетов Центрального депозитария предусматривает следующие методы и механизмы контроля и сокращения расчетных рисков: применение принципа (поставка против платежа) позволяет полностью ликвидировать риск принципала; предоставление возможности кредитования ценными бумагами позволяет сократить риск на замену и, как следствие, системный риск; предоставление на платной основе денежных средств Национальным банком для осуществления расчетов по покупке ценных бумаг также позволяет уменьшить риск на замену и системный риск; обеспечение залогом в виде ценных бумаг операций кредитования ценными бумагами и денежными средствами дает гарантии возврата кредитов; установление лимитов на каждого участника системы расчетов по кредитованию ценными бумагами и предоставлению денежных средств; предъявление определенных минимальных требований к участникам системы расчетов, их финансовому состоянию; штрафные санкции за неисполнение условий заключенных сделок, за пролонгацию и невозврат полученных в кредит ценных бумаг и денежных средств.

Вышеперечисленные методы и механизмы управления расчетными рисками существенно уменьшают вероятность неисполнения заключенных сделок, сокращают системный риск, повышают ликвидность торгов и оперативность управления ресурсами.

 

36Понятие и содержание банковского менеджмента

 

Банковский менеджмент — это самостоятельный вид профессиональной деятельности, направленный в условиях рынка на достижение определенных конкретных целей посредством рационального (прагматичного) использования банковских и трудовых ресурсов с применением своих особых принципов, функций и методов.

Банковский менеджмент — управление банком в условиях рыночной экономики — строится на использовании следующих основных принципов: • ориентация любого банка на спрос и потребность рынка, на запросы клиентов и организацию таких банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести банку планируемую прибыль; • постоянное стремление к повышению эффективности банковской деятельности с целью уменьшения издержек и получения оптимальных результатов; • корректировка целей, задач и программ банка в зависимости от состояния рынка (кредитного, депозитного, процентного, рынка ценных бумаг); • учет окончательного результата работы банка и его отделений (филиалов) в процессе деятельности на рынке; • обязательное использование современной информационной базы (компьютерных сетей и связей с валютной и фондовой биржами, другими кредитно-финансовыми институтами) с целью принятия оптимальных решений; • рациональный подбор персонала и его эффективное использование. Под понятием "банковская деятельность" подразумевается организация технологической цепочки банковского цикла (пассивные и активные операции, финансовые услуги и т д.), обеспечение процесса работы банка всеми необходимыми ресурсами. Банковская деятельность включает разработку и совершенствование банковской технологии, обеспечение требуемого уровня качества банковских продуктов и услуг, выполнение банковских операций и всех видов расчетов, техническое обслуживание операций, материально-техническое снабжение банковской деятельности, обеспечение персоналом, поддержание стабильности ликвидности.

При этом от банка требуется такой стиль работы, который должен предусматривать постоянный поиск новых возможностей, умение привлекать и использовать средства для решения поставленных задач из различных источников, добиваться повышения эффективности и максимальных результатов при минимальных затратах. Конкретные цели деятельности банка могут быть ближними и на дальнюю перспективу Управление банком путем определения целей (management by objectives) производится с учетом оценки потенциальных возможностей банка и ею обеспеченности соответствующими ресурсами Банк определяет цели общие и специфические. Общие — это общая концепция развития банка в целом, специфические — разработка задач по основным видам деятельности и в рамках общих целей.

 

Содержание состав и структура расходов банка.

1. процентные расходы; 2. непроцентные расходы.

процентные расходы по средствам других банков, включая национальный Банк:- по корреспондентским счетам; - по вкладам (депозитам) до востребования; - по полученным кредитам; - по другим операциям.

процентные расходы по средствам клиентов: процентные расходы по операциям с ценными бумагами (по выпущенным банком: векселям, депозитным и сберегательным сертификатам, облигациям и прочим ценным бумагам);прочие расходы (по внебалансовым операциям и прочие).

Непроцентные: - комиссионные расходы;- прочие банковские расходы;- прочие операционные расходы;- отчисления в резервы;- непредвиденные расходы (потери).

 

Содержание состав и структура доходов банка.

- процентные доходы;- непроцентные доходы

Процентные доходы по средствам, размещенным в банках: - по средствам в Национальном Банке и Центральных банках иностранных государств (процентные доходы по корреспондентским счетам, счетам до востребования, срочным вкладам, обязательные резервы в Национальном Банке и по операциям с драгоценными металлами);- по средствам в других банках (процентные доходы по корреспондентским счетам, счетам до востребования, срочным вкладам (депозитам), кредитам, исполненным гарантийным обязательствам, лизингу и операциям с драгоценными металлами). 2) процентные доходы по кредитным операциям с клиентами: - по кредитным операциям с небанковскими кредитно-финансовыми организациями; - по кредитным операциям с коммерческими организациями (кратко- и долгосрочные кредиты, операции с использованием векселей, лизинг и факторинг, исполненные гарантийные обязательства); - по кредитным операциям с индивидуальными предпринимателями. 3) процентные доходы по кредитным операциям с физическими лицами (на потребительские цели, финансирование недвижимости и др.); 4) процентные доходы по ценным бумагам (вложения банка в облигации, акции и прочие ценные бумаги, а также учет векселей); 5) прочие процентные доходы, в том числе по внебалансовым операциям. Непроцентные: комиссионные доходы; прочие банковские доходы; прочие операционные доходы; уменьшение резервов (под сомнительную задолженность банков и клиентов и прочим сомнительным активам); непредвиденные доходы, полученные в результате изменения правил бухгалтерского учета и др.