Тема 5. Статистика национального богатства

Вопросы для обсуждения:

1 Общее понятие национального богатства.

2 Классификация национального богатства.

3 Начальный и заключительный баланс активов и пассивов (баланс национального богатства). Факторы изменения чистых активов экономики.

4 Виды оценки основных фондов. Балансы основных фондов.

Задачи для решения:

Задача 1. Имеются условные данные по стране на конец текущего периода (трлн ден. ед.):

Основные фонды народного хозяйства (остаточная стоимость)
Запасы материальных оборотных средств
Ценности
Нематериальные произведенные нефинансовые активы
Непроизведенные нефинансовые активы
Финансовые активы
Внешняя задолженность экономики республики

 

Составьте баланс активов и пассивов и определите объем на­ционального богатства.

Задача 2. Имеются условные данные по стране на начало года (трлн ден. ед., данные об объеме основных фондов приведены по остаточной стоимости):

Здания
Сооружения
Машины и оборудование
Другие виды основных фондов
Запасы материальных оборотных средств
Ценности (драгоценные камни, металлы и др.)	0,5
Затраты на разработку полезных ископаемых	1,5
Программное обеспечение ЭВМ	0,2
Прочие произведенные нематериальные активы	0,1
Непроизведенные нефинансовые активы:
материальные
нематериальные
Финансовые активы
Чистые зарубежные финансовые активы

 

Составьте баланс активов и пассивов и определите объём чистых активов экономики.

Задача 3. Имеются следующие данные по экономике страны на начало года (млрд ден.ед.)

Активы на начало года, всего
в том числе:
Нефинансовые активы
Зарубежные финансовые активы
запасы иностранной валюты
инвестиции в иностранные ценные бумаги
прямые зарубежные инвестиции
кредитование путем отсрочки платежей по экспорту
займы иностранным государствам
взносы в международные организации
прочие внешние активы, включая краткосрочные зарубежные валютные активы в банках и зарубежные активы предприятий
Финансовые обязательства перед другими странами на начало года:
инвестиции во внутренние ценные бумаги, включая краткосрочные и долгосрочные облигации (акции и займы в иностранной валюте)
прямые инвестиции во внутреннюю экономику страны
кредитование путем отсрочки платежей по импорту
займы у иностранных государств
прочая внешняя задолженность, включая краткосрочную внешнюю задолженность банков и предприятий
Изменение активов и обязательств в течение года:
валовое накопление основного капитала
потребление основного капитала
изменение запасов материальных оборотных средств	-4
чистое приобретение земли и материальных ценностей	+6
чистые зарубежные капитальные трансферты	+14
прочие изменения в объеме активов (потери активов в результате аварий, стихийных бедствий и т.д.)	-8
нейтральные холдинговые прибыли (убытки)	+54
реальные холдинговые прибыли (убытки)	+26
Изменение в течение года:
зарубежных финансовых активов	+26
зарубежных финансовых обязательств	+32

 

Определите:

1) величину зарубежных финансовых активов и обязательств, а также чистые зарубежные финансовые активы на начало года;

2) общую величину чистого накопления в течение года;

3) номинальную холдинговую прибыль (убыток);

4) нефинансовые активы на конец года;

5) величину зарубежных финансовых активов и обязательств, а также чистые зарубежные финансовые активы на конец года;

6) чистые активы экономики (национальное богатство) на начало и конец года (составить начальный и заключительный баланс активов и пассивов экономики).

 

Задача 4. Имеются следующие данные по экономике страны на начало года (млрд ден.ед.):

Основные фонды народного хозяйства по остаточной стоимости
Запасы материальных оборотных средств
Ценности	1,5
Произведенные нематериальные нефинансовые активы	8,5
Непроизведенные нефинансовые активы
Зарубежные финансовые активы
Финансовые обязательства перед другими странами
В течение года произошло изменение в объеме активов и обязательств:
чистое накопление основного капитала
потребление основного капитала
запасы материальных оборотных средств на конец года
капитальные трансферты, переданные за границу
капитальные трансферты, полученные из-за границы
потери активов в результате стихийных бедствий, аварий и т.п.	-5
номинальная холдинговая прибыль (убыток)	+23
увеличение зарубежных финансовых активов
увеличение зарубежных финансовых обязательств

 

Определите:

1) величину нефинансовых активов на начало года;

2) общую величину чистого накопления в течение года;

3) нефинансовые активы на конец года;

4) величину зарубежных финансовых активов и обязательств, а также чистые зарубежные финансовые активы на конец года;

5) национальное богатство на начало и конец года.

 

Задача 5. Имеются данные по сектору экономики (млрд ден.ед.):

Основные фонды по остаточной восстановительной стоимости на начало года
Сумма износа этих фондов на начало года
Введено в действие новых основных фондов
Выбыло в течение года основных фондов по полной восстановительной стоимости
Остаточная восстановительная стоимость выбывших основных фондов	0,5
Годовая норма амортизации на реновацию	12%

 

Определить:

1) остаточную восстановительную стоимость основных фондов на конец года;

2) коэффициенты состояния основных фондов на конец года;

3) коэффициенты движения основных фондов.

 

Задача 6. Имеются следующие условные данные об объеме основных производственных фондов одной из отраслей промышленности за год (млн ден. ед.):

Коэффициент обновления	27,4%
Коэффициент выбытия	15%
Полная первоначальная стоимость новых введенных основных производственных фондов
Полная первоначальная стоимость основных производственных фондов на начало года

 

Определите:

1) стоимость выбывших основных производственных фондов;

2) среднегодовую полную первоначальную стоимость основных производственных фондов отрасли.

Примеры решения задач:

Задача 1. Имеются следующие условные данные по экономике страны на начало года (млрд ден.ед.):

Основные фонды народного хозяйства (остаточная стоимость)
Запасы материальных оборотных средств
Ценности (ювелирные изделия, драгоценные камни, антиквариат и т.д.)	2,5
Произведенные нематериальные нефинансовые активы (затраты на разработку полезных ископаемых, программное обеспечение ЭВМ, оригинальные произведения культуры, литературы и искусства)	0,8
Непроизведенные нефинансовые активы:
материальные	0,5
нематериальные	0,2
Зарубежные финансовые активы на начало года:
валютные активы в банках и зарубежные активы предприятий
запасы иностранной валюты
прямые зарубежные инвестиции
взносы в международные организации
инвестиции в иностранные ценные бумаги
займы иностранным государствам
Финансовые обязательства перед «остальным миром» на начало года:
займы у иностранных государств

 

 

кредитование путем отсрочки платежей по импорту
прямые инвестиции во внутреннюю экономику страны
инвестиции во внутренние ценные бумаги (акции и займы в иностранной валюте)
Изменение активов и обязательств в течение года:
чистое накопление основного капитала
изменение запасов материальных оборотных средств	-2
чистое приобретение земли, ценностей и других активов	+4
капитальные трансферты, полученные от «остального мира»
капитальные трансферты, переданные «остальному миру»
потери активов в результате стихийных бедствий	-12
нейтральная холдинговая прибыль (убыток), обусловленная изменением цен на активы	+27
реальная холдинговая прибыль (убыток)	+13
внешняя задолженность	-4

Определите:

1) величину зарубежных финансовых активов и обязательств, а также чистые зарубежные финансовые активы на начало года;

2) общую величину чистого накопления в течение года;

3) номинальную холдинговую прибыль (убыток), обусловленную изменением цен на активы;

4) нефинансовые активы на конец года;

5) чистые зарубежные финансовые активы на конец года;

6) объем национального богатства (чистых активов экономики) на начало и конец года и изменение его за год.

 

Решение:

1. Определяем на начало года:

- зарубежные финансовые активы:

2 + 80 + 65 + 7 + 32 + 12 = 198 млрд ден.ед.;

- зарубежные финансовые обязательства:

40 + 30 + 80 + 68 = 218 млрд ден.ед.;

- чистые зарубежные финансовые активы:

198 – 218 = -20 млрд ден.ед.

Это означает, что страна имела внешнюю задолженность на 20 млрд ден.ед.

2. Общую величину чистого накопления в течение года определяем как сумму чистого накопления основного капитала плюс изменение запасов материальных оборотных средств плюс чистое приобретение земли, ценностей и других непроизведенных активов:

45 + (-2) + 4 = 47 млрд ден.ед.

3. Номинальная холдинговая прибыль (убыток) за год равна сумме нейтральной и реальной холдинговой прибыли (убытка):

27 + 13 = 40 млрд ден.ед.

4. Нефинансовые активы на конец года () рассчитаем по формуле:

где – изменение за год активов в результате экономических операций; – другие изменения нефинансовых активов (в результате стихийных бедствий, войн и др.); – изменения в результате инфляции.

Вначале определим нефинансовые активы на начало года, суммировав все элементы нефинансовых активов:

600 + 50 + 2,5 + 0,8 + 0,5 + 0,2 = 654 млрд ден.ед.

Подставив в вышеприведенную формулу данные, получим общую величину нефинансовых активов на конец года:

654 + (47 + 18 – 10) + (-12) + 40 = 737 млрд ден.ед.

5. Чистые зарубежные финансовые активы на конец года равны их сумме на начало года плюс внешняя задолженность в течение года:

-20 + (-4) = -24 млрд ден.ед.

6. Объем национального богатства (чистых активов экономики) на начало года рассчитаем, суммировав нефинансовые активы и зарубежные финансовые активы на начало года, а затем отняв финансовые обязательства на начало года:

654 + 198 – 218 = 634 млрд ден.ед.

Есть и другой способ – суммирование нефинансовых активов на начало года и чистых зарубежных финансовых активов на начало года:

654 + (-20) = 634 млрд ден.ед.

По такой же методике определяем объем национального богатства на конец года:

737 + (-24) = 713 млрд ден.ед.

Таким образом, прирост величины национального богатства (чистых активов экономики) за год составил:

713 – 634 = 79 млрд ден.ед.

 

Задача 2. Имеются условные данные по отрасли экономики (млрд ден.ед.):

Сумма износа основных фондов на начало года
Процент износа основных фондов на начало года	30%
Введено за год новых основных фондов
Передано из других отраслей основных фондов по остаточной стоимости
Процент износа переданных основных фондов	15%
Выбыло основных фондов по полной первоначальной стоимости
Процент износа выбывших основных фондов	80%
Процент годовой нормы амортизации на реновацию основных фондов	10%

Определите:

1) объем основных фондов по полной первоначальной (восстановительной) стоимости на начало и конец года;

2) среднегодовую стоимость и сумму амортизации основных фондов за год;

3) остаточную стоимость основных фондов на начало и конец года;

4) показатели движения основных фондов за год;

5) показатели состояния основных фондов.

 

Решение:

1. Объем основных фондов по полной стоимости на начало года () рассчитаем, предварительно вычислив процент износа основных фондов на начало года, а именно – отношение суммы износа основных фондов на начало года к полной первоначальной стоимости основных фондов на начало года:

Исходя из этого

Полную первоначальную стоимость основных фондов на конец года () определяем по формуле

.

Полная первоначальная стоимость основных фондов, поступивших из других отраслей, рассчитывается с использованием коэффициента годности, который равен по условию задачи (для поступивших основных фондов)

100 – 15 = 85%.

Исходим из формулы

где – остаточная стоимость основных фондов на начало года.

Отсюда полная первоначальная стоимость поступивших основных фондов равна

Тогда

2. Среднегодовую полную первоначальную стоимость основных фондов рассчитаем по простой средней арифметической:

Годовую сумму амортизации определим по формуле

3. Остаточную стоимость основных фондов на начало года вычислим как разность между полной первоначальной стоимостью основных фондов и суммой их износа:

Остаточную стоимость основных фондов на конец года определим по следующей формуле:

4. Рассчитаем коэффициенты движения основных фондов – поступления (), обновления () и выбытия ():

5. Коэффициенты состояния основных фондов – это коэффициенты износа () и годности (). Как известно, это моментные показатели, они рассчитываются на начало и конец года. Поскольку коэффициент износа на начало года приведен в условии задачи, то коэффициент годности на начало года () можно рассчитать как разность между 100% и коэффициентом износа:

на конец года:

Тогда

или

 

Задача 3. Имеются следующие данные (млн. долл.):

Отрасли	ВНП	Валовой постоянный капитал	Чистый постоянный капитал
1998 г.	1999 г.	1998 г.	1999 г.	1998 г.	1999 г.
Сельское хозяйство, лесное хозяйство, охота, рыболовство
Промышленность
Строительство
Торговля, складское хозяйство, телекоммуникации
Услуги
Итого:

 

Определите:

а) коэффициенты годности и износа постоянного капитала в 1998 – 1999 гг. по отраслям и для экономики в целом;

б) показатели фондоотдачи в 1998 – 1999 гг. по отраслям и для экономики по валовому и чистому капиталу;

в) индексы фондоотдачи по чистому капиталу переменного и фиксированного состава и индекс структурных сдвигов.

 

Решение:

Отрасли	Кгод	Кизн.	Ф/отд. по ВК	Ф/отд. по ЧК
11998 г.	11999 г.	11998 г.	11999 г.	11998 г.	11999 г.
1998 г.	1999 г.
1 Сельское хозяйство, рыболовство, охота	0,511	0,526	0,489	0,474	0,286	0,289	0,559	0,550
2 Промышленность	0,843	0,817	0,157	0,183	0,400	0,405	0,474	0,495
3 Строительство	0,744	0,738	0,256	0,262	0,417	0,426	0,560	0,576
4 Торговля, складское хозяйство, телекоммуникации	0,805	0,788	0,195	0,212	2,377	2,424	2,592	3,075
5 Услуги	0,747	0,741	0,253	0,259	2,481	2,441	3,322	3,294
Итого:	0,734	0,721	0,266	0,279	0,719	0,732	0,980	1,016

 

в) I_{ф/отд. перем. сост. =}

где - средняя фондоотдача.