Квалификационные характеристики работников

Таблица 4

Должность	Обязанности	Дополнительно
Генеральный директор	--разработка имиджа фирмы; --маркетинг; --представительские функции; --взаимодействие с партнерами; --получение необходимых лицензий; --набор и обучение персонала; --составление программ пребывания туристов в России; --деловая переписка;	Является учредителем фирмы
Управляющий директора	--оперативное управление; --юридические аспекты деятельности фирмы; --взаимодействие с транспортными фирмами; --организация проживания и питания туристов; --все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов;	Является учредителем фирмы
Менеджеры по направлениям	--работа с клиентами. --оформление договоров с клиентами на туристское обслуживание. --информирование туристов о туристских формальностях.	Работают по договору
Бухгалтер	--работа с финансовыми делами фирмы; --ведение книг записей; --осуществление проводок;	Работает по договору
Курьер	Доставка разного рода документации.	Работают временно по договору

Годовой фонд оплаты труда персонала

Таблица 5

Должность	Количество	Заработная плата (в руб.).
В месяц на 1 человека (в руб.).	В год на 1 человека (в руб.).
Генеральный директор
Управ.директор
Менеджер
Бухгалтер
Курьер
ИТОГО на оплату труда на общее количество человек:		34 400	412 800

 

Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

∑ соц., мес. = Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

 

∑ соц., мес. = 34400 * (26% / 100%) = 8944 руб.

 

∑ соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

 

∑ соц., за 1 год. = 412800* (26% / 100%) = 103 328 руб.

 

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 516 128 рублей

Штатное расписание работников

Таблица 6.

Наименование должности	График работы в день	Рабочие дни в неделю	Всего рабочих часов в месяц	Перерывы, в том числе на обед
1. Генеральный директор	11.00 – 18.30	Вт - Пт	140 ч.	1 час
2.Управляющий директор	11.00 – 18.30	Вт – Сб	168 ч.	1 час
3. Бухгалтер	10.00 – 18.00	Пн - Пт	160 ч.
4. Менеджеры по направлениям	10.30 – 18.30	Пн - Сб	192 ч.	30 минут
5. Курьер	12.00 – 19.00 (в зависимости от объёма работы)	Пн – Сб (в зависимости от объёма работы)	В зависимости от объёма работы	30 минут

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Расчет суммы первоначальных капитальных вложений

 

Таблица 7

Наименование	Сумма, в руб.
1. Аренда помещения	300 000
2. Коммунальные платежи	36 000
3. Первоначальные затраты на оснащение предприятия	205 050
4. Организационные затраты	4 800
5. Затраты на рекламную компанию	161 054
6. Затраты на выплату заработной платы работникам и отчисления.	516 128
7. Расходы на оплату телефонной и Интернет-связи	108 000
8. Канцелярские принадлежности	33 600
9. Непредвиденные расходы	15 000
ИТОГО:	1 375 282

Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1 375 282 руб.

Расчёт затрат предприятия

Таблица 8.

Вид затрат	Сумма за год руб.
Затраты на рекламу	161 054
Затраты на зарплату	412 800
Отчисления на социальные нужды	103 328
Расходы на аренду	300 000
Амортизация	5 600
Итого:	982 782

Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования

Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

Как говорилось выше, турагентство будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии – 10%.

Валовая выручка от продаж = 37 882 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37 882 000 руб. * 10% = 3 788 200 руб.

 

Расчёт прибыли

Схема расчета прибыли предприятия (расчёты ведутся в рублях).

Таблица 9.

	Выручка от продаж	37 882 000
	Выручка после расчетов с туроператорами	34 093 800
	Заработная плата 412 800 Налоги по заработной плате (ЕСН) 103 328 Аренда 300 000 Коммунальные платежи 36 000 Телефонная связь и Интернет 108 000 Канцелярские принадлежности 33 600 Амортизация 5 600 Прочее 15 000	1 014 328
	Валовая прибыль 1-(2 + 3)	2 773 872
	Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы)	161 054
	Прибыль от продаж (4-5)	2 612 818
	Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы
	Прибыль до налогообложения (6-7)	2 612 818
	Чрезвычайные расходы
	Налог на прибыль (24%)	627 076
	Чистая прибыль (8-10)	1 985 742