Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

Это международный межправительственный орган по борьбе с отмыванием криминальных капиталов и финансированием терроризма. Создан в 1989 г. по решению Стран большой семерки и Еврокомиссии.

Одной из функций ФАТФ является борьба с отмыванием денег через оффшорные зоны. С 2003 г. в ФАТФ входит РФ.

Задачи ФАТФ:

- выработка рекомендаций по борьбе с отмыванием денег;

- выявление стран и территорий, отказывающихся от сотрудничества;

- изучение ситуации в странах, которые используются международной организованной преступностью для отмывания преступных доходов;

- создание в различных странах подразделений финансовой разведки.

Требования ФАТФ издаются в виде рекомендаций (40 рекомендаций) по внесению изменений в законодательство и пересмотру политики борьбы с отмыванием капиталов. Рекомендации не дублируют и не подменяют иные международные акты, а лишь дополняют их, составляя с ними единую систему. В соответствии с Резолюцией Совбеза ООН №1617 40 рекомендаций ФАТФ являются обязательными международными стандартами для стран-участниц ООН.

 

В случае невыполнения рекомендаций ФАТФ и ОЭСР не компетентны самостоятельно применять санкции, однако таковые могут быть применены государствами-участницами этих организаций. Например, ФАТФ регулярно ставит вопрос о принятии экономических санкций в отношении стран-нарушителей (вводились в отношении Науру и Украины).

Все транзакции с участием банков из такой страны подвергаются жесткому контролю, нефинансовым организациям рекомендуется проявлять повышенную осторожность при работе с партнерами из стран, на которые наложены санкции.

ФАТФ составляет черный список стран по следующим критериям:

- отсутствие законов о борьбе с отмыванием денег;

- нечеткое коммерческое законодательство;

- отсутствие правил надзора за деятельностью банков и других финансовых учреждений;

- отсутствие специализированных организаций, осуществляющих финансовый надзор и сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием денег.

Черный список ни когда не оставался неизменным, его периодически обновляют, в свое время в нем находились РФ, Венгрия и другие страны. Когда только список появился в нем оказалось большинство оффшорных зон, однако в настоящее время большинству из них удалось привести свое законодательство в соответствие с международными нормами. В качестве примера оффшорной зоны, сохраняющей высокую степень конфиденциальности, но не входящею в черные списки ФАТФ и ОЭСР можно привести о. Джерси, в которой действую ранее принятые и не измененные законы, которые предполагают обмен информацией с иностранными регулирующими органами.

В докладах международных рабочих групп отмечается, что существует большое число оффшорных центров с высокой степенью соблюдения международных норм и стандартов, при этом не меньшее число «неоффшорных» территорий являются проблемными с точки зрения мировой финансовой стабильности (прим. крупнейшие точки отмывая Лос-Анджелес, Цюрих и д.р.)

С 2012 года ФАТФ применяет новый подход для формирования списка. Он разделен на 3 группы:

- государства с наибольшим уровнем риска, не сотрудничающие с ФАТФ и против которых применяются ответные меры мировым сообществом (прим. Иран, Северная Корея);

- страны с высоким уровнем риска, против которых не применяются ответные меры (прим. Куба, Боливия, Пакистан, Турция);

- страны, власти которых готовы к сотрудничеству, но при этом не имеют реальных возможностей для взаимодействия с ФАТФ в силу неразвитости финансовой и контролирующей структуры (прим. Алжир, Ангола, Камбоджа, Намибия и ряд других беднейших стран).

 

Тема 3 – Организационно-правовые формы предпринимательской деятельности юридических лиц за рубежом.

 

С/М