Процентный платеж прплт и основной платеж осплт

Функция ПРПЛТ вычисляет за отдельный учетный период сумму выплаты процентов с учетом ставки процентов, начальной и накопленной суммы, суммы периодического платежа, периодичности платежей или капитализации и срока договора.

Синтаксис функции:

= ПРПЛТ(ставка; период; срок; начальная_стоимость;
накопленная_стоимость; тип_платежа)

Функция ОСПЛТ вычисляет за отдельный учетный период сумму накопления вклада или погашения долга с учетом ставки процентов, начальной и накопленной суммы, суммы периодического платежа, периодичности платежей или капитализации и срока действия договора.

Синтаксис функции:

= ОСПЛТ(ставка; период; срок; начальная_стоимость;
накопленная_стоимость; тип_платежа)

За один и тот же период величина (ПРПЛТ + ОСПЛТ) остается неизменной, изменяется только соотношение этих компонентов в различные периоды.

Например, начальная сумма в 2000 р. размещена на 4 года под 10% годовых, дополнительные вложения осуществляются в конце года. Сумма накоплений составит 6000 р. Постоянный ежегодный платеж вычисляется с помощью функции ПЛТ, он равен -661,88р.

Соотношение ПРПЛТ и ОСПЛТ по периодам:

Год	ПРПЛАТ	ОСПЛТ
	200,00р.	-861,88р.
	286,19р.	-948,07р.
	381,00р.	-1042,88р.
	485,28р.	-1147,17р.

Значение ПРПЛАТ положительное, так как это проценты, которые начисляются за пользованием вкладом. Значение ОСПЛТ отрицательное, так как за счет дополнительного взноса и остающихся в распоряжении банка суммы по процентам увеличивается общая сумма накопления.

Пример 12

Взят кредит 10000 р. на 5 лет под 12% годовых. Определить по периодам суммы выплат, изменение суммы долга, структуру выплат процентов за пользование кредитом и в счет погашения долга.

1. Встать на рабочий лист — Кэш-фло.

2. Подготовить исходные данные.

3. Определить структуру выплат процентов за кредит и погашения основного долга по годам.

4. Определить остаток долга по периодам выплат.

5. Определить сумму выплат, сумму процентов за пользование кредитом за весь срок кредита.

6. Изобразить графически процентное соотношение величин ПРПЛТ и ОСПЛТ по периодам.

Пример 13

На депозитном счете размещена сумма 10000 р. сроком на 5 лет под 10% годовых. Сумма накопления составит 18000 р. Определить по периодам суммы выплат и накопления, структуру начисления процентов и увеличения суммы накопления.

1. Встать на рабочий лист — Кэш-фло.

2. Подготовить исходные данные.

3. Определить структуру начисления процентов и суммы накопления по годам.

4. Определить сумму на счете по учетнымпериодам.

5. Определить сумму выплат и сумму начисления процентов за весь срок договора.

6. Изобразить графически процентное соотношение величин ПРПЛТ и ОСПЛТ по периодам.

Накопительный процентный (ОБЩПЛАТ) и основной (ОБЩДОХОД) платеж

Функция ОБЩПЛАТ вычисляет накопленную сумму процентов за интервал учетных периодов (начальный – конечный) и является итогом для смежных учетных периодов функции ПРПЛТ.

Синтаксис функции:

= ОБЩПЛАТ(ставка; срок; начальная_стоимость; начальный_период; конечный_период; тип_платежа)

 

 

Функция ОБЩДОХОД вычисляет накопленную сумму накопления или выплаты долга за интервал учетных периодов. Является итогом для смежных учетных периодов функции ОСПЛТ.

Синтаксис функции:

= ОБЩДОХОД(ставка; срок; начальная_стоимость; начальный_период; конечный_период; тип_платежа)

Эти функции имеют специфику вычисления, в зависимости от схемы денежных потоков.

Для погашения кредита (ссуды) величины ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД — отрицательные. К концу любого n-го учетного периода (N — общее число периодов договора, начальный период равен 1) выполняется соотношение:

ОБЩПЛАТ_n + ОБЩДОХОД_n = n* ПЛТ, n = 1, N.

Таким образом, эта сумма показывает накопленную сумму выплат в интервале от начала договора до текущего учетного периода.

Пример 14

Исходные данные — Пример 12

1. Встать на рабочий лист — Кэш-фло.

2. Подготовить исходные данные.

3. Вычислить сумму выплаченных процентов за кредит и суммы погашения долга по годам.

4. Проверить погашение суммы долга для данной схемы выплат кредита.

Для расчетов по депозитному счету в функциях ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД значение параметра начальной суммы вклада указывается как положительное число. Вычисляемое значение ОБЩДОХОД показывает накопленную сумму дополнительных взносов и процентов за интервал времени.

Пример 15

Исходные данные — Пример 13

1. Встать на рабочий лист — Кэш-фло.

2. Подготовить исходные данные.

3. Вычислить накопленные суммы выплат процентов и погашения кредита.