Кредит, его формы и виды. Принципы кредитования

Кредит – это отношения по поводу ссуды (займа). (Понятие происходит от латин. credo – верю и credit – ссуда, долг).

Основные формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, государственный.

Банковский кредит существует в денежной форме и выражает отношения между банком и клиентом. Банки предоставляют кредиты, как правило, клиентам, которые имеют счета в данном банке. Клиенты (юридические и физические лица) предоставляют банкам кредиты в форме депозитов (вкладов).

Коммерческий кредит выступает в форме товаров, которые промышленные предприятия продают коммерсантам (торговым и сбытовым предприятиям и организациям) с отсрочкой платежа.

Потребительский кредит предоставляется торговыми предприятиями населению в форме потребительских товаров, как правило, длительного пользования (мебель, телевизоры, холодильники, костюмы и тому подобное).

Государственный кредит получает государство от населения и предприятий, путем продажи им облигаций государственного займа. Вклады населения в Сберегательный банк Украины, который принадлежит украинскому государству, следует рассматривать как банковский, а не государственный кредит.

Каждая из этих форм кредита имеет много видов. Например,, банковский кредит предоставляется в виде наличных денег, векселей (онкольный кредит), кредитных карточек, лизинга (приобретение банком средств производства и передача их в аренду клиенту), и много других видов. Различают также международный и внутренний кредит. По продолжительности кредитования различают такие виды: краткосрочный (сроком до 1-го года); среднесрочный (до 3-х лет; долгосрочный (свыше 3 лет). В настоящий момент в Украине преобладает краткосрочный кредит, который свидетельствует о слабой кредитной базе, недостаточности кредитных ресурсов в Украине.

Кредитование осуществляется по таким принципам:

1) срочность; 2) возвратность; 3) платность; 4) обеспеченность; 5)целевой характер кредита; 6) дифференцированный подход кредитора к заемщику.

В отличие от субсидии, которая предоставляется бесплатно и без срока возвращения, кредит всегда предоставляется на определенный срок, по окончании которого кредит должен быть возвращен вместе с процентами. Процент – плата за пользование кредитом. Обеспеченность кредита означает, что кредитополучатель или его поручители должны иметь материальные ценности в своей собственности на сумму, не меньшую, чем сумма кредита, и которые в случае невозвращения кредита могут быть конфискованы на возмещение кредита. Иначе говоря, кредит должен быть обеспечен материальными ценностями, которые могут быть обращены на возмещение кредита. Кредит всегда имеет целевой характер, то есть заемщик в заявке на кредит обязан указать цель кредита. Дифференцированный подход значит, что кредитор сам определяет кому предоставить кредит, а кому отказать.

Совокупность кредитных учреждений составляет кредитную систему страны. К кредитной системе относятся банки, кредитные союзы, ссудо-сберегательные ассоциации, кассы взаимопомощи, страховые компании, ломбарды и другие. Основу кредитной системы любой страны составляет банковская система. В Украине банковская система является двухуровневой. Первый уровень составляет Национальный банк Украины (НБУ). Второй уровень составляет сеть коммерческих банков. НБУ – главное кредитное учреждение Украины. Он предоставляет кредиты коммерческим банкам, а те предоставляют кредиты клиентам.

НБУ определяет процентную ставку (норму процента), по которой получают кредиты коммерческие банки, а коммерческие банки устанавливают свою, как правило, более высокую ставку, по которой предоставляют кредиты клиентам. В 1998 году учетная ставка НБУ изменялась 6 раз, в среднем через каждых 2 месяца, и колебалась в пределах 35-82%.

В соответствии со статьей 30 Закона Украины “О страховании” страховые компании Украины могут использовать резервы средств, полученных от страхования жизни для долгосрочного кредитования жилищного строительства, в том числе индивидуальных застройщиков. Осуществлять другие виды кредитной деятельности страховым компаниям запрещается.

В Украине существуют также ломбарды, которые могут предоставлять кредиты под залог материальных ценностей, движимого имущества.