Разработка инновационного проекта для предприятия

 

 

Предприятие находящееся в кризисной ситуации, испытывают ряд проблем:

– отсутствие платежеспособного спроса;

– отсутствие оборотных средств, кредитных и инвестиционных ресурсов;

– активация деятельности конкурентов;

– отсутствие обоснованной и детализированной стратегии развития.

Для решения этой проблемы могут быть использованы схемы генерации и интеграции финансовых ресурсов и потоков предприятия с поставщиками и потребителями, с финансовыми и стратегическими партнерами.

Более выгодные перспективы возникают при создании альянсов, включающих партнеров с непересекающимися рыночными интересами и финансово-инвестиционные структуры. Но такие решения могут иметь успех и эффективную реализацию, если вытекают из стратегии антикризисного развития, основанной на прорывной инновации бизнес-моделей, реализующих предлагаемые схемы. Именно под такие стратегии и схемы привлекаются инвестиции, выделяются кредитные ресурсы. В основу таких стратегий закладываются механизмы решения конкретных проблем потребителя, обеспечивающие создание потребительской ценности продуктам, с которыми предприятие-альянс выходит на рынок.

С целью повышения эффективности использования инноваций в антикризисном управлении в ООО «ОДК», также могу быть использованы следующие мероприятия6

1. Внедрить инвестиционный проект.

Компания ООО «ОДК» создано в 2006 году и специализируется на производстве запасных и комплектующих частей к машиностроительной продукции.

В ООО «ОДК» может быть организована новая производственная линия по изготовлению деталей листового металла.

В настоящее время потенциальная потребность российского рынка в запасных и комплектующих металлических частях удовлетворяется за счет внутреннего производства не более чем на 65%, что дает возможность увеличения объемов производства в данной сфере.

Организуемое производство предполагает выпуск деталей из листового металла толщиной от 3 до 200 мм и шириной от 90 до 2500 мм, отвечающих требованиям международных стандартов, обладающих высоким качеством.

Основными покупателями продукции являются предприятия машино-, станко-, оборудостроения, металлообрабатывающие предприятия, а так же мелкие частные предприятия.

Инвестиционный проект запуска производства деталей из листового металла, рассчитан исходя из загрузки 95-100%.

 

Таблица 3.1 – Рынок сбыта продукции.

 

Продукт	Потребитель	Периодичность покупки	Кол-во в год	Цена за руб. шт.	Объем, руб.	Подтверж-дающий документ
Детали из листового металла	предприятия машино-, станко-, оборудо-строения	В соответствии с условиями договора	248 дней; до 160 шт./день	от 40 до 2800	от 1 587 200 до111 104 000	Договор

 

В целях обеспечения 100% загруженности производства планируется провести рекламную компанию. Рекламную компанию планируется проводить в течении 2 недель до запуска производства и в течении 2 месяцев после запуска производства.

Таблица 3.2 – Стратегия продвижения на рынок.

 

Пути продвижения	Характеристика	Периодичность	Цена	Стоимость на срок реализации проекта
Рекламные проспекты	предприятия машино-, станко-, оборудостроения	Еженедельно в течении 10 недель	120 руб./100 шт	1200 руб.
Объявления в печатных изданиях	предприятия машино-, станко-, оборудостроения	Еженедельно в течении 10 недель	70 руб. - объявление	700 руб.

 

Объем выпуска определяется заказами, а так же исходя из производственной мощности оборудования и наличия материалов.

 

Таблица 3.3 – Объем сбыта продукции.

 

Объем сбыта по периодам (в штуках)

Продукция

1 год (по месяцам)

2 год (по кварталам)

3 год

Производство деталей из листового металла

 

Цена на производимые детали варьируется от 40 до 2800 руб. за единицу.

Листовой металл для деталей поставляется метало-перерабатывающими и метало-обрабатывающими предприятиями по одноразовым договорам.

 

Таблица 3.4 – Комплектующие и материалы.

 

Наименование	Цена	Кол-во на проект	Поставщик	Стоимость
Лист стальной х/к 3×1250×2500	22 969 руб./т.	1 шт.	ЗАО «Стальпрокат»	1682,71
Продолжение таблицы 3.4
Лист оцинкованный 5×1250×2500	39 000 руб./т.	1 шт.	ПС «Протек»	4662,37
Лист стальной х/к 5×1250×2500	21 226 руб./т.	1 шт.	ЗАО «Стальпрокат»	2537,53
Лист стальной х/к 6×1250×2500	21 777 руб./т.	1 шт.	ЗАО «Стальпрокат»	2996,23
Лист стальной х/к 8×1250×2500	22 621 руб./т.	1 шт.	ЗАО «Стальпрокат»	4140,91
Лист нерж. 8х1000х2000	143 931 руб./т.	1 шт.	Премиум-сервис	18005,19
Лист нерж. 4х1000х2400	123 520 руб./т.	1 шт.	Премиум-сервис	7725,93
Лист нерж. 5х1000х2000	133 861 руб./т.	1 шт.	Премиум-сервис	10465,92
Всего затрат на проект:	52216,79

 

При производстве предлагается использовать оборудование ведущих производителей.

 

Таблица 3.5 – Оборудование, оснастка и инструмент.

 

Наименование	Цена	Кол-во имеется	Кол-во дополнительно	Поставщик	Срок поставки	Стоимость
Аппарат плазменной резки	90 000	-		ООО «PM Model»	15 дней	90 000
Конвейер	30 000	-		ООО «Техновелд»	15 дней	30 000

 

Всего затраты на приобретение оборудования и производственных материалов в первый месяц работы составят: 10 000 + 90 000 + 30 000 + 53 000 = 183 000 руб.

Расчет данного вида затрат за год: 183 000 + 53 000 × 11 + ((90 000 + 30 000)*0,10) = 778 000 руб.

Кадровая политика производства обеспечивает набор производственного персонала. В ходе проекта будет создано вновь 6 рабочих мест.

Все рабочие могут быть привлечены из местных жителей.

Персонал задействованный в проекте:

- директор – 1 человек;

- бухгалтер – 1 человек;

- инженер – 1 человек;

- менеджер по продажам – 1 человек;

- основные производственные рабочие – 4 человека;

- наладчики сварочного оборудования – 2 человека;

- сторож – 1 человек.

Режим работы 2 смены, по 2 рабочих и 1 наладчик, 5 дневная рабочая неделя.

 

Таблица 3.6 – Кадровое обеспечение

 

Должность, квалификация	Кол-во (чел.)	Возможные категории работников	Источник пополнения	Оклад в месяц	Занятость (мес.)	Выплата по зарплате (тыс.руб)
имеется	дополнительно
Директор			мужчины женщины	ООО «ОДК»
Бухгалтер			ООО «ОДК»
Инженер			ООО «ОДК»
Менеджер по продажам			ООО «ОДК»
Рабочие			ЦЗН, найм
Наладчики св. об.			ЦЗН, найм
Сторож			ООО «ОДК»	-		-
Всего			Всего затрат (на 1 год)

 

Общая продолжительность создания производства деталей из листового металла, включая подготовку помещения к монтажу оборудования а так же монтаж оборудования – 1 месяц. Начало реализации продукции на 2 месяце.

Завершение возврата кредита и процентов на 6 – ом месяце с начала реализации проекта.

Сметная стоимость проекта – 3539444 руб. С учетом дополнительной суммы в случае форс-мажорных обстоятельств – 50000руб.

Общая стоимость проекта – 3589444 руб.

Источники финансирования:

1. Собственные средства – 540000 руб.;

2. Заемные средства – 3000000 руб.

 

Таблица 3.7 – Сводная ведомость затрат на проект.

 

Наименование группы затрат	Наименование затрат	Суммарные затраты ежемесячно, руб	Суммарные затраты ежегодно, руб
Единовременные	Затрат на подготовку помещения к монтажу	–	10 000
Затраты на приобретение сырья и оборудования	–	778 000
Итого	–	–	788 000
Постоянные	Затраты на заработную плату	103 800	1 245 600
Затраты на страховые взносы	29 064	348 768
Затраты на коммунальные платежи	1 192	14 300
Затраты на маркетинг	–	1 900
Затраты на оплату налога на имущество юридических лиц	–	2 640
Затраты на оплату платежей по кредиту	94 853	1 138 236
Итого	–	228 909	2 751 444
Переменные	Затраты на оплату налога на прибыль организации	В зависимости от объема прибыли
Итого на проект	–	228 909	3 539 444

 

На основании оценки специалистов новая производственная линия интегрированная в основное производство предприятия, может ежегодно приносить около 708 000 руб. прибыли. При этом годовой товарооборот может составить 4 248 000 руб.

2. При составлении производственного плана учитывать результаты маркетингового анализа рынка сбыта.

В 2011 году в ООО «ОДК» сотрудниками компании было проведено комплексное маркетинговое исследование. Результаты которого позволили вывить новые рынки сбыта, которые позволят обеспечить загруженность производства до 100%, и увеличат прибыль на 30%

3. Усовершенствовать систему работы с дебиторами.

С целью ускорения оборачиваемости средств, вложенных в дебиторскую задолженность, предприятию предлагается предложить своим покупателям систему предоставления скидок:

– покупатель получает скидку в размере 5% в случае стопроцентной оплаты

– в случае оплаты полученного товара в течение 10 дней с начала периода кредитования предоставляется скидка в размере 3%.

С этой же целью может быть использована система упреждающих действий

– случае неуплаты в течение тридцати дней покупатель будет вынужден заплатить штраф:

1. 5%, если оплата произошла в течение сорока пяти дней;

2. 10%, если оплата произошла в течение шестидесяти дней;

3. 20%,если оплата произошла позднее.

– в случае не проведения оплаты в течении 11 дней со дня поставки покупатель оплачивает полную стоимость товара.

Так же предлагается ввести систему управления дебиторской задолженностью, требующую постоянного контроля по следующим параметрам:

– время обращения средств, вложен­ных в дебиторскую задолженность;

– структура дебиторов по различным признакам;

– применяемые схемы расчетов с покупателями и возможность их унификации;

– схема контроля за исполнением дебиторами своих обязательств и прочее.

3.2 Разработка прогнозной финансовой отчетности предприятия на плановый год

 

 

Исходя из предложенных мероприятий необходимо составить прогнозный отчёт о прибылях и убытках и прогнозный бухгалтерский баланс ООО «ОДК» на плановый год. Результаты представлены в таблице 3.8 и таблице 3.9.

 

Таблица 3.8 – Прогнозный отчет о прибылях и убытках ООО «ОДК» на плановый год, тыс. руб.

 

Показатель	2011 год	Прогноз	Абсолютные изменения
Выручка			+4248
Себестоимость продаж			+3540
Валовая прибыль (убыток)			+708
Коммерческие расходы			+2
Управленческие расходы	–	–	–
Прибыль (убыток) от продаж			+706
Проценты к уплате			–
Доходы от участия в других организациях	–	–	–
Прочие доходы			–
Прочие расходы			–
Прибыль (убыток) до налогообложения			+706
Изменение отложенных налоговых активов			–
Изменение отложенных налоговых обязательств			–
Текущий налог на прибыль			+142
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода			+564

 

В соответствии с прогнозным отчётом о прибылях и убытках на плановый год, в связи с запуском производственной линии выручка от продажи товаров увеличится на 4248 тыс. руб. и составит 569541 тыс. руб.; себестоимость увеличится на 3540 тыс. руб. и составит 516267 тыс. руб., в результате чего прибыль от продаж возрастет до 37581 тыс. руб.

Прибыль до налогообложения составит увеличится на 706 тыс. руб. и составит 9125 тыс. руб., за вычетом 20% налога с прибыли, то есть 2804 тыс. руб., чистая прибыль − 5642 тыс. руб.

Чистая прибыль отчетного периода увеличилась на 564 тыс. руб., и составила 5642 тыс. руб.

На основании прогнозного отчёта и прибылях и убытках составляется прогнозный бухгалтерский баланс ООО «ОДК» на плановый период.

 

Таблица 3.9 – Прогнозный бухгалтерский баланс ООО «ОДК» на плановый год, тыс. руб.

 

Наименование показателя	2011 г.	Прогноз	Абсолютное изменение
АКТИВ
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Нематериальные активы
	Результаты исследований и разработок
	Основные средства			+120
	Доходные вложения в материальные ценности
	Финансовые вложения			−
	Отложенные налоговые активы		−	-129
	Прочие внеоборотные активы
	Итого по разделу I			-8
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Запасы			+658
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям			+21
	Дебиторская задолженность			+95
	Финансовые вложения
	Денежные средства			+32
	Прочие оборотные активы		−	-100
	Итого по разделу II			+706
	БАЛАНС			+698
Продолжение таблицы 3.9
ПАССИВ
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)			−
	Собственные акции, выкупленные у акционеров
	Переоценка внеоборотных активов
	Добавочный капитал (без переоценки)			−
	Резервный капитал			−
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)			+564
	Итого по разделу III			+564
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства			+95
	Отложенные налоговые обязательства			+103
	Резервы под условные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу IV			+197
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства			+54
	Кредиторская задолженность			-50
	Доходы будущих периодов
	Резервы предстоящих расходов
	Прочие обязательства			-68
	Итого по разделу V			-64
	БАЛАНС			+698

 

На основании данных прогнозного баланса видно планируемое увеличение стоимости основных средств на 120 тыс. руб., за счет кредитных ресурсов, за счет чего размер статьи долгосрочные заемные средства возрастает на 95 тыс. руб., до размера 67695 тыс. руб. Планируется сократить сумму отложенных налоговых активов в связи с увеличение расходов, планируется увеличить размер запасов на 658 тыс. руб. до размера 49351 тыс. руб., а так же размер дебиторской задолженности на 95 тыс. руб., в результате чего она составит 75249 тыс. руб.

В связи организацией новой производственной линии и увеличением объемов производства планируется увеличении краткосрочных заемных средств на 54 тыс. руб.

Часть денежных средств вырученных в ходе реализации проекта и изменений в кредитной политики направляется на погашение кредиторской задолженности предприятия (50 тыс. руб.).