Кредит, его признаки, функции

Кредит – это экономическая категория, средой возникновения которого явились товарно-денежные отношения.

Материальными предпосылкамикредита являются:

- наличие временно свободных денежных средств у юридических и физических лиц;

- наличие потребностей в денежных средствах у предприятий и населения.

Причиной, способствующей возникновению кредитных отношений, является необходимость целенаправленного перераспределения денежных средств в государстве на возвратной и платной основах.

Признакикредита – возвратность, срочность, платность.

Таким образом, кредит – это форма мобилизации временно свободных денежных средств и использования их на условиях возвратности, срочности, платности.Перераспределительная функция позволяет перераспределять ссудный капитал между предприятиями, отраслями, населением и концентрировать в тех сферах в которых он необходим.

Создание кредитных средств обращения и экономии издержек обращения – эта функция способствует созданию различных платежных средств по обслуживанию налично-денежной и безналичной форм сферы обращения, оказывающих влияние на структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Она находится в зависимости от уровня развития товарно-денежных отношений, от функционирующей денежно-кредитной системы и тех форм денег, которые находятся в обращении. В этом случае кредит способствует сокращению денежной массы в обращении, через систему взаимных зачетов долговых требований, обязательств, замещению полноценных денег кредитными, увеличению скорости оборота денег, в результате чего снижаются издержки обращения, что позволяет расширять производство за счет увеличения нормы прибыли.

Ускорение концентрации и централизации капиталаспособствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства средства отдельных организаций являются недостаточными и поэтому накопление каждой из них прибавочной стоимости в кредитных учреждениях способствует процессу расширенного производства. Этому же способствует и накопление денежных средств населением.

Контрольная функция сводится к контролю финансового состояния заемщика, как использующего кредитные средства, так и представившему заявку на их получение.

2. Формы кредита

Банковский кредит – основан на отношениях банков с юридическими и физическими лицами по поводу накопления и использования средств ссудного фонда. Признаками банковского кредита является его деление по срочности.

Краткосрочный (1-2 года) – на обслуживание оборотного капитала.

Среднесрочный(2-5 лет) – на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, освоение нового производства

Долгосрочный (5-10 и более лет) – под инвестиционные проекты.

Коммерческий кредит предоставляется предприятиями друг другу в форме отсрочки платежа и чаще всего оформляется векселями.

Государственный кредит – особая форма денежного кредита, в котором государство может выступать в качестве заемщика или кредитора. Заем реализуется посредством выпуска государственных ценных бумаг, а средства от их продажи поступают в государственный бюджет. Кредит государства выступает в форме субсидий, субвенций или самого кредита с полным или частичным возвратом с процентами или без них.

Потребительский кредитпредоставляется банками в денежной, а торгующими организациями в товарной форме, гражданам – на жилищное, дачное строительство, а также приобретение предметов длительного пользования.

Международный кредит – представлен формами государственного, фирменного, банковского кредита.

3. Экономическая сущность процента за кредит

Предоставляя кредит, банки взимают за пользование им ссудный процент, который выплачивается предприятиями из их дохода. Таким образом, ссудный процент как экономическая категория выражает кредитные отношения в виде платы за пользование кредитными средствами, а его величина регулирует деловую активность юридических и физических лиц, способствуя повышению или спаду эффективности производства. Величина ссудного процента зависит от общей экономической ситуации в стране, экономической политики правительства, уровня инфляции, соотношения спроса и предложения.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется нормой процента и отражает соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов.

Ставка процента – это отношение годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставляемого кредита, выраженное в процентах.

На величину процентной ставки оказывают влияние следующие факторы:

Срок выдаваемого кредита. Чем длительнее срок, тем выше ставка процента, так как увеличение срока кредита может привести к возникновению рисков его невозврата в связи с изменениями условий хозяйствования.

Объем выдаваемого кредита. Чем больше сумма кредита, тем больше ставка, так как кредитор может столкнуться с неплатежеспособностью клиента и невозвратом полученной ссуды.

Уровень инфляции. С ростом инфляции растет риск кредитора, что способствует росту процентной ставки. При этом уровень процентной ставки должен быть ниже индекса инфляции.

Размер денежных накоплений юридических и физических лиц. Увеличение объемов свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц вызывает рост предложения кредитов на рынке, что приводит к снижению процентной ставки. Обратная ситуация приводит к росту процентной ставки.

Международные факторы, связаны с колебаниями валютных курсов, бесконтрольным движением капиталов, вызванным политикой удорожания кредитов отдельных стран. Нестабильностью платежных балансов.

Соотношение между объемами выдаваемых государством кредитов и его задолженностью(величина ссудного процента находится в прямой зависимости от объема внутреннего долга).