Витрати за проектом, дол. Сша

Вид витрат	Сума
Змінні витрати
Сировина та матеріали
Транспортні витрати
Постійні витрати
Заробітна плата персоналу
Послуги зв'язку
Маркетингові витрати
Утримання офісу та приміщень
Виплата відсотків за позикою
Амортизація
Інші витрати
Усього витрат

Динаміку обсягів продажів та динаміку чистого прибутку гістографічно наведено на рис. 5.8, 5.9.

Рис. 5.8. Динаміка обсягів продажів

Рис. 5.9. Динаміка чистого прибутку

 

На рис. 5.10 графічно зображено точку беззбитковості проекту.

Рис. 5.10. Розрахунок точки беззбитковості: графік 1 – дохід від продажу (за ціною 3,58 за м²); графік 2 – загальновиробничі витрати; графік 3 – змінні витрати; графік 4 - постійні витрати

Усі фінансово-економічні розрахунки за проектом наведено у табл. 5.15 - 5.18.

Таблиця 5.15

Загальні інвестиції по роках розрахункового періоду, дол. США

Види інвестицій	Будівництво	Освоєння	Повне виробниче завантаження	Разом
Першочергово-фіксовані інвестиції
- земля
- підготовка ділянки
- будинки та споруди
- придбання додаткового устаткування
- устаткування
Заміщення основних фондів
Капітальні витрати на підготовку виробництва
Приріст оборотних коштів
Разом

 

Таблиця 5.16

Джерела фінансування, дол. США

Види інвестицій	Будівництво	Освоєння	Повна виробнича потужність	Разом
Засновники (власний капітал)
Пайовики (акціонерний капітал)
Комерційні банки
Кредити постачальників
Поточні пасиви
Разом

§ 438750 (ТОВ „Ромашка”, Харків)

§ 1316250 (Romashka System, Польща)

Таблиця 5.17

Звіт про прибутки та збитки

№ п/п	Назва	Період часу
2-й рік (місяці)
1.	Валовий обсяг продажів
2.	Податок з продажів (ПДВ)
3.	Чистий дохід від продажів
4.	Сировина та матеріали
5.	Транспортні витрати
6.	Відрядна заробітна плата
7.	Втрати
8.	Прямі витрати
9.	Заробітна плата службовців
10.	Утримання споруд і офісу
11.	Страхування
12.	Послуги зв'язку
13.	Маркетингові витрати
14.	Амортизація
15.	Виплати відсотків за позиками
16.	Інші витрати
17.	Інші податки
18.	Операційні витрати
19.	Інші доходи
20.	Збитки попередніх періодів
21.	Сумарні витрати
22.	Прибуток до виплати податків	-20721	-41441	-62162	-31586	-1011	29565	6287	6287	6287	57500	57500	57500
23.	Податок на прибуток
24.	Чистий прибуток	-20721	-41441	-62162	-31586	-1011

 

Закінчення табл. 5.17

№ п/п	Назва	Період часу	Усього
3-й рік (квартали)	4-й рік (квартали)	5-й рік	6-й рік
1.	Валовий обсяг продажів
2.	Податок з продажів (ПДВ)
3.	Чистий дохід від продажів
4.	Сировина та матеріали
5.	Транспортні витрати
6.	Відрядна заробітна плата
7.	Втрати
8.	Прямі витрати
9.	Заробітна плата службовців
10.	Утримання споруд і офісу
11.	Страхування
12.	Послуги зв'язку
13.	Маркетингові витрати
14.	Амортизація
15.	Виплати відсотків за позиками
16.	Інші витрати
17.	Інші податки
18.	Операційні витрати
19.	Інші доходи
20.	Збитки попередніх періодів
21.	Сумарні витрати
22.	Прибуток до виплати податків	92877	543373	321516	771808	176288	775780	478857	1078199	2774046	2796825
23.	Податок на прибуток
24.	Чистий прибуток

Таблиця 5.18