Карта коррупционных рисков ПАО Московская Биржа

Ущерб/Вероятность	0,01-0,2	0,2-0,4	0,4-0,6	0,6-0,8	0,8-0,99
Незначительный
Значительный
Критический

 

1. Сфера закупок

2. Реклама

3. M&A

4. Продажи

5. Проведение мероприятий

 

Меры по предотвращению коррупционных рисков в ПАО Московская Биржа

Мошенничество в закупках

Предлагается внедрение следующих мер противодействия:

Внедрение в компании процедуры проверки контрагентов (Due Diligence) на предмет их благонадежности, а также аффилированности с государственными служащими, государственными компаниями и структурами. Также необходимо внедрение обязательных положений в договоры, заключаемые с контрагентами, например, о предоставлении подробной детализации/описания оказанных услуг (поставленных товаров), которая позволяет установить стоимость каждой единицы приобретенных товаров (работ, услуг) с государственными служащими, государственными компаниями и структурами. Более того, внедрение процедуры согласования платежей, исключающей возможность проведения платежей с недостаточно детализированным описанием, а также осуществление платежей при отсутствии согласовательных документов.

Регламентирование внутренними нормативными документами того, что тендер оглашается заблаговременно, закупка планируется по мере возникновения потребности в товаре (услуге), требования к закупаемому товару (услуге) не имеют заведомо очевидных признаков предложения определенного поставщика.

Мошенничество в заказе рекламы

Необходимо принять следующие меры:

Утвердить рекламный бюджет несколькими лицами на разных уровнях, анализ рекламной кампании (включая объем услуг, тарифы, порядок ценообразования). Провести экспертизу рекламной кампании (привлечение независимых экспертов). Внедрить использование индексов эффективности – системная оценка качества проведенных кампаний (ROE).

Проведение due diligence рекламной компании, выявление связей с сотрудниками Компании-заказчика (конфликт интересов, аффилированность, репутация).

Проведение тендерных процедур, включая периодические по выбору поставщика рекламных услуг.

Мошенничество в процессе слияний и поглощений.

Предлагаю внести следующие правки в текущий бизнес-процесс:

Мошенничество в продажах.

Меры по снижению мошенничества:

· Порядок и условия оплаты по оптовым договорам поставки идентичны для всех категорий покупателей.

· Компания устанавливает обязательные требования к покупателям, в том числе в части соблюдения антикоррупционных принципов и требований. Покупатели подлежат проверке с точки зрения их благонадежности в соответствии с требованиями внутренних документов компании.

· Процесс заключения договоров по реализации продукции осуществляется в строгом соответствии с общими договорными процедурами, принятыми в компании.

Организация мероприятий

Необходимо внести поправки в организационную структуру компании – в первую очередь подчинить отдел организации мероприятий департаменту закупок, с внедрением аналогичных внутренних требований и норм. Регламентирование внутренними нормативными документами того, что тендер оглашается заблаговременно, закупка планируется по мере возникновения потребности в товаре (услуге), требования к закупаемому товару (услуге) не имеют заведомо очевидных признаков предложения определенного поставщика.

 

Заключение

Основные принципы системы экономической безопасности для биржи остаются такими же, как и для любых хозяйствующих субъектов. Можно даже сказать, что в связи с высокой волотильностью финансовых рынков, угрозы в операционной деятельности компании выше средних. Таким образом, введение системы борьбы с рисками может быть полезным в практическом применении.

Предложенные меры по минимизации ущерба от риска и его избеганию сводятся к следованию рекомендациям, данным мною работе. В частности необходимо правильно организовать работу с Банком России для обеспечения своевременного реагирования на факт нарушения. Более того предлагается совершенствование системы идентификации возможных попыток мошенничества.

 

Список используемой литературы:

1. Официальный сайт Московской Биржа www.moex.com

2. Методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции (утв. Министерством труда и социальной защиты РФ 8 ноября 2013 г.)

3. Федеральный закон «О противодействии коррупции» от 25.12.2008 N 273-ФЗ (действующая редакция, 2016). [Электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_82959/.

4. Противодействие коррупции. Генеральная прокуратура Российской федерации. [Электронный ресурс]: http://genproc.gov.ru/anticor/.

5. Годовой отчет Московской биржи по результатам деятельности за 2015 год.

 

 

[1]Московская Биржа/ Официальный сайт компании ПАО “Московская Биржа” [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://moex.com/s10

[2]Официальный сайт компании ПАО “Московская Биржа” [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://moex.com/

 

[3]Официальный сайт компании Национального Расчетного Депозитария [Электронный ресурс].- Режим доступа: https://www.nsd.ru/ru/