Прогнозирование спроса на продукцию

Прогнозирование спроса представляет собой исследование будущего (возможного) спроса на товары в целях обоснования инвестиций, а также производственного плана.

Необходимо спрогнозировать спрос на продукцию предприятия на 1 год, используя метод экстраполяции временного ряда.

Для составления прогноза рекомендуется использование операционной среды Microsoft Excel. Необходимо выбрать наиболее подходящий для каждого изделия тип линии тренда с помощью величины достоверности аппроксимации R². Наиболее надежна линия тренда, для которой значение R-квадрат равно или близко к 1. При подборе линии тренда к данным Excel автоматически рассчитывает значение R².

Линии тренда и прогноз спроса на 1 год для каждого изделия необходимо показать на рисунке (рисунок 1).

Рисунок 1 – Прогнозирование спроса на продукцию

 

Данные, полученные при прогнозировании спроса на продукцию, используются при определении производственной программы выпуска с учетом мощности предприятия. Также необходимо учитывать данный прогноз при определении денежных потоков на 5 лет в финансовом планировании.

 

Планирование производственной программы

Полный перечень запланированных к производству видов продукции, работ и услуг рекомендуется свести в таблицу 1.

Таблица 1 – Планируемая производственная программа

Наименование продукции, работ	Годовой спрос, тыс. шт.	Штучное время, нормо-ч/шт.	Трудоемкость объема выпуска, тыс. нормо-ч
А
Б
В

 

Планируемая производственная программа на каждом предприятии должна соответствовать имеющимся производственным возможностям или его производственной мощности.

Планирование производственной мощности предприятия

Необходимо определить производственную мощность участка на основе производственной программы (пункт 1.2) и разработать мероприятия по ликвидации узких мест.

Производственная мощность участка устанавливается по величине мощности ведущей группы оборудования с учетом возможности ликвидации (расшивки) узких мест.

Ведущей группой оборудования считается такая, на которой выполняются основные операции по изготовлению продукции, затрачивается наибольшая доля живого труда и которой соответствует наибольшая доля основных фондов участка.

Определение производственной мощности участка многономенклатурного производства осуществляется в следующей последовательности.

1. Выбор измерителя и определение коэффициентов производственной мощности отдельных групп оборудования. В качестве измерителя производственной мощности принимается условный измеритель – единица производственной программы. Тогда расчет коэффициента производственной мощности выполняется по формуле

,

где i – шифр изделия из годовой производственной программы;

– действительный фонд времени работы единицы оборудования;

– количество единиц оборудования в группе j;

– годовой план выпуска изделий i;

– прогрессивная трудоемкость обработки деталей изделия i на оборудовании j.

Действительный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается следующим образом:

,

где – планируемые потери времени на ремонт оборудования j -й группы, %;

F_н – номинальный фонд времени, определяемый по формуле

,

где n_см – число смен работы оборудования данной группы;

t_см – продолжительность смены;

Д_н – число нерабочих дней в плановом периоде;

Д_пред – число рабочих предпраздничных дней;

t_пред – число сокращенных часов в предпраздничные дни.

 

2. Определение коэффициента производственной мощности участка и разработка мероприятий по расшивке узких мест.

3. Расчет загрузки оборудования участка при программе, соответствующей производственной мощности. Заполнить таблицу 2.

Таблица 2 – Расчет загрузки оборудования участка

Группа оборудования	Количество станков, ед.	Располагаемый фонд времени, , ч	Трудоемкость программы (скорректированной) , ч	Коэффициент загрузки (гр.4 / гр.3)	Коэффициент производственной мощности (гр.3 / гр.4)	Неиспользуемое время, ч (гр.3 – гр.4)
Итого

 

4. Определение производственной мощности участка в натуральных измерителях.

5. Построение диаграммы производственной мощности участка (рисунок 2).

 

Рисунок 2 – Диаграмма производственной мощности оборудования участка

 

Пример определения производственной мощности механического участка многономенклатурного производства.

Исходные данные. На участке обрабатываются детали четырех изделий, годовой план выпуска которых составляет, шт.: А–180, Б–150, В–220. Состав оборудования участка и проектируемая трудоемкость обработки машинокомплекта:

 

Группа оборудования	Количество станков	Проектные нормы времени на машинокомплект по изделиям, нормо-ч
А	Б	В
Строгальная
Фрезерная
Расточная
Шлифовальная
Сверлильная
Итого

 

Режим работы участка двухсменный.

Решение

1. Коэффициенты производственной мощности отдельных групп оборудования составляют:

2. Ведущей группой оборудования на данном участке являются шлифовальные станки, так как их сравнительно много и на них выполняется большой объем работ. Поэтому производственную мощность участка принимаем по шлифовальной группе оборудования, равной 0,950 доли производственной программы.

3. Расчет загрузки оборудования участка при программе, соответствующей производственной мощности:

 

Группа оборудования	Количество станков, ед.	Располагаемый фонд времени, ч	Трудоемкость программы (скорректированная), ч	Коэффициент загрузки	Коэффициент мощности	Неиспользуемое время, ч
Строгальная				0,805	1,243
Фрезерная				0,889	1,125
Расточная				0,970	1,030
Шлифовальная				1,000	1,000
Сверлильная				0,759	1,318
Итого				0,897	1,115

 

4. Для изделий А производственная мощность участка в натуральных измерителях составляет 171 шт. (180 × 0,95); Б – 143 шт. (150 × 0,95); В – 209 шт. (220 × ×0,95).

 

Годовой план выпуска, откорректированный с учетом мощности предприятия, необходимо представить в виде таблицы 3.

Таблица 3 – Годовой план выпуска продукции

Изделие	Годовой объем выпуска продукции, шт.	В том числе по кварталам
I	II	III	IV
А
Б
В

 

Затем необходимо построить квартальный номенклатурно-календарный план выпуска изделий с разбивкой по месяцам, обеспечивающий равномерное распределение объема выпуска в стоимостном выражении и по трудоемкости.

Для механического цеха необходимо провести уточненные расчеты и определить производственную программу цеха.

Построение производственной программы связано с распределением номенклатуры и количества различных подлежащих выпуску изделий по отрезкам планового периода (кварталам, месяцам). Это распределение должно удовлетворять ряду требований: безусловное соблюдение директивных сроков выпуска изделий, а также сроков, указанных в хозяйственных договорах между предприятием и потребителями его продукции; равномерная загрузка производственных мощностей и рабочей силы; равномерный либо возрастающий объем выпуска продукции по отрезкам планового периода; обеспечение условий для повышения серийности производства.

При построении производственной программы номенклатура изделий, выпускаемых в каждом месяце, должна быть максимально сокращена. В связи с этим объем месячного выпуска изделий должен устанавливаться по максимально достигнутому цехом уровню их выпуска, т. е. должна быть обеспечена по возможности максимальная концентрация производства одних и тех же изделий в части планового периода (годового выпуска – в отдельные кварталы года, квартального выпуска – в отдельные месяцы квартала). В то же время должна быть обеспечена возможно меньшая прерывность производства каждого изделия. Так, изделия, выпуск которых предусмотрен в одном месяце или квартале года, планируются к изготовлению без перерыва в конце предыдущего и в начале следующего года. Изделия, выпуск которых концентрируется в одном месяце каждого квартала года, планируются к изготовлению в смежных месяцах, например в марте и апреле, августе и сентябре.

По любому варианту намеченной производственной программы необходимо производить проверочные объемные расчеты на загрузку оборудования и рабочей силы. Это обеспечивает своевременное выявление узких мест и дис­пропорций в их загрузке по отдельным периодам года. Объемные расчеты осуществляют в два приема – предварительно и уточненно.

Предварительные объемные расчеты производят в целом по цеху сравнением потребного для выполнения намеченной производственной программы фонда времени с используемым фондом времени. Допустимое отклонение потребного фонда от используемого ±10 %.

Уточненные объемные расчеты производят по каждой группе взаимозаменяемого оборудования (или профессии рабочих) каждого производственного участка в отдельности сравнением потребных для выполнения намеченной производственной программы ресурсов (по оборудованию или рабочей силе) с ресурсами имеющимися, т. е. располагаемыми. Если потребные ресурсы меньше располагаемых, то намеченная производственная программа выполнима. Если потребные ресурсы больше располагаемых, то намеченный вариант производственной программы подлежит пересмотру и изменению.

Если нет возможности изменить производственную программу, должны быть разработаны мероприятия по ликвидации узких мест. Также могут быть разработаны мероприятия по устранению диспропорций в загрузке оборудования (или рабочей силы) по отдельным периодам планового года.

Распределение задания по месяцам первого полугодия и предварительные объемные расчеты загрузки оборудования проводятся в таблицах 4 и 5.

Таблица 4 – Распределение задания по месяцам

Изделие

Трудоемкость изготовления изделия

Выпуск продукции и объем работ по месяцам полугодия

плановая, нормо-ч

с учетом коэффициента выполнения норм, ч

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Итого за полугодие

шт.

тыс. ч

шт.

тыс. ч

шт.

тыс. ч

шт.

тыс. ч

шт.

тыс. ч

шт.

тыс. ч

шт.

тыс. ч

А

Б

В

Итого

Таблица 5 – Предварительные объемные расчеты

Показатель	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Итого
Фонд времени на программу, тыс. ч:
потребный
с учетом планируемого роста производительности труда
Используемый фонд времени, тыс. ч
Отклонение потребного фонда от используемого:
тыс. ч
%

 

Уточненный объемный расчет загрузки оборудования механического цеха на программу января привести в таблице 6.

 

Таблица 6 – Уточненный объемный расчет

Показатель	Группа оборудования	Итого
токарная	фрезерная	…
1. Норма времени по изделию А:
на единицу, нормо-мин.
на программу, нормо-ч
2. Норма времени по изделию Б:
на единицу, нормо-мин.
на программу, нормо-ч
3. Итого на программу, нормо-ч
4. Планируемый коэффициент выполнения норм
5. Потребный фонд времени на программу с учетом выполнения норм времени, ч
6. Число станков
7. Возможный фонд времени оборудования, ч
8. Плановые потери времени на ремонт, ч
9. Располагаемый фонд времени работы оборудования, ч
10. Коэффициент загрузки оборудования
11. Излишек (+)/Недостаток (–)
ч
единиц оборудования

 

1.4 Составление плана продаж продукции

Уточненную программу выпуска и реализации продукции в натуральном выражении необходимо представить в таблицах 7, 8.

Таблица 7 – План производства продукции предприятия

Наименование продукции, работ, услуг	Год 1	В т.ч. по кварталам	Год 2	В т.ч. по кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
А
Б
В

 

План реализации составляется на основе данных о распределении объема реализации продукции (исходные данные, таблица 7).

Таблица 8 – План реализации продукции предприятия

Наименование продукции, работ, услуг	Год 1	В т.ч. по кварталам	Год 2	В т.ч. по кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
А
Б
В

 

 

Планирование потребности в материальных ресурсах

Потребность в производственных ресурсах необходимо представить в виде таблицы 9.

Таблица 9 – Потребность в материальных ресурсах

Наименование материала и типоразмер	Наименование изделия	Норма расхода на изделие, кг/шт.	Цена материала, руб./кг	Потребность в материалах, руб.
на единицу продукции	на программу
Сталь Ст3	А
Б
В
…
Итого	´	´	´

 

 

Планирование труда и заработной платы

Планирование потребности в персонале предприятия