Ведомость 72-АПК учета нематериальных активов и их амортизации

 

№ п/п

Вид нематериальных активов

Краткая характеристика

Остаток на начало года Сумма (перв.стоимость)

Движение нематериальных активов (счет 04)

Амортизация НМА (счет 05)

Дебет

Кредит

Остаток на конец периода сумма

Применяемая месячная норма, %

Сумма начислен.

Дата, номер докум.

Сумма (перв. ст-сть)

Корресп. счет

Дата, номер докум.

Сумма (перв. ст-сть)

Корресп. счет

За месяц

Корресп. счет

 

Ведомость 73-АПК аналитического учета животных

 

Вид и группы скота и птицы_________________________________

№ записи

Корреспондирующий счет

Обороты

Оборотов всего (сумма)

за месяц

с начала года

за месяц

с начала года

голов

масса

сумма

голов

масса

сумма

голов

масса

сумма

голов

масса

сумма

за месяц

с начала года

Наличие на начало месяца

ПОСТУПЛЕНИЕ (дебет)

20-2

Приплод

23-7

Приплод от рабочего скота

20-2

Прирост

20-7

Прирост молодняка рабочего скота

Переведено из других групп

Куплено у других предприятий

76-7

Куплено у населения по догово­рам (прирост)

01-4

Переведено в основное стадо (из других групп)

Итого поступило (по дебету)

ВЫБЫТИЕ (кредит)

Переведено в другие группы

08-6

Переведено в основное стадо

20-4

Забито в хозяйстве

90, 91

Передано государству

90, 91

Передано населению

90, 91

Прочая продажа

Пало, недостачи и хищения

Итого выбыло (по кредиту)

голов

масса

сумма

голов

масса

сумма

Наличие на конец месяца

Количество кормодней

Ведомость 76-АПК аналитического учета по счету 99 «Прибыли и убытки»

№ стро-ки

Статьи аналитического учета прибылей и убытков

Январь

Февраль

Март

Итого за 1кв.

Апрель

Май

Июнь

Итого за 2кв.

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

А

Б

Прибыли и убытки от обычных видов деятельности

Прибыли и убытки от операционной деятельности

Прибыли и убытки от внереализационной деятельности

Чрезвычайные доходы

Чрезвычайные расходы

Платежи по налогу на прибыль и финансовым санкциям

Прибыли и убытки отчетного года

Списание на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

 

№ строки

Июль

Август

Сентябрь

Итого за 3кв.

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Итого за 4кв.

Корректировочные записи

Итого за год

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

А

 

 

Ведомость 77-АПК аналитического учета по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

Показатели

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

А

Б

Сальдо на начало месяца (года)

Начисление дивидендов учредителям (акционерам) (70, 75)

Зачисление в резервный капитал (82)

Зачисление в уставный капитал (80)

Списан убыток (сумма чистого убытка отчетного года) (99-7)

Итого по дебету

По счету 84

Сальдо на начало месяца (года)

Покрытие убытка учредителями (75)

Списан убыток за счет средств резервного капитала (82)

Покрытие убытка за счет средств добавочного капитала (83)

Списание прибыли отчетного года (99-7)

Итого по кредиту

Сальдо на начало месяца (года)

 

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

А