Прогноз объема производства и реализации продукции

Таблица 6 - Прогноз объема производства и реализации продукции

 

Годы	Квартал месяц	Объём пр-ва в натуральных единицах	Цена за единицу продукции тыс. руб.	Выручка тыс. руб.
	январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
	1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 4-й квартал
	2005 год

Организационный план (8)

Для начинающих предпринимателей наиболее предпочтительны две организационно-правовые формы: предприниматель без образования юридического лица или общество с ограниченной ответственностью. Каждая из этих форм имеет свои плюсы и минусы. В том случае, если Вы планируете быть единственным хозяином Вашего бизнеса, то разумнее регистрироваться как предпринимателю без образования юридического лица, а в дальнейшем никогда не поздно открыть общество с ограниченной ответственностью. Общество с ограниченной ответственностью создается в том случае, когда планируется несколько партнеров и необходимо юридически закрепить их взаимоотношения.

В данном разделе необходимо отразить:

P организационно-правовую форму бизнеса;

P полную численность персонала (в том числе работающих по временному контракту (договору));

P месторасположение фирмы (предпринимателя).

Таблица 7 - Календарный план (пример)

Наименование этапа

Длитель­ность

Сумма

1 год

руб.

Подготовка и регистрация учредительных документов

20 дн. (с 29 дн. по 49 день от начала проекта)

Создание бизнес-плана

50 дн.

и т.д.

Изготовление пробной партии изделий

11 дн.

Окончательная отладка технологического процесса

23 дн.

Производство изделий

∞ дн.

и т.д.

ИТОГО:

Σ=

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

 

Окончательная отладка технологического процесса

23 дн.

Производство изделий

∞ дн.

и т.д.

ИТОГО:

Σ=

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

Σ

 

Оцека риска проекта (9)

Значение данного раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты. Оценка проводится по стадиям проекта; подготовитель­ной, строительства и функционирования. После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющих его уменьшить.

По характеру воздействия риски делятся на простые и составные. Составные риски являются композицией простых, каждый из которых в композиции рассматривается как простой.

Простые риски определяются полным перечнем не пересекаю­щихся событий, т.е. каждое из них рассматривается как не зависящее от других. В связи с этим первой задачей является составление исчерпывающего перечня рисков.

Второй задачей является определение удельного веса каждого простого риска по всей их совокупности.

Третьей задачей является оценка вероятностей наступления события, относящихся к каждому простому риску.

Четвертая задача — подсчет риска по каждой группе простых рисков.

Ниже приведенные таблицы содержат примерные перечни простых рисков по стадиям:

 

Таблица 8 - Подготовительная стадия

Вид риска	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Удалённость от транспортных узлов	Дополнительные затраты на создание подъездных путей
Удалённость от инженерных сооружений	Дополнительные капитальные вложения на подводку электроэнергии, тепла, воды
Отношение местных властей	Возможность введения ими дополнительных ограничений, усложняющих реализацию проекта
Доступность подрядчиков на месте	Опасность завышения стоимости работ из-за монопольного положения подрядчика
Наличие альтернативных источников сырья	Опасность завышения цен при монопольном положении поставщика

Таблица 9 - Строительная стадия

Простые риски	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Платёжеспособность заказчика	Увеличение объёма заёмных средств и снижение чистой прибыли из-за выплат процентов
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции	Увеличение объёма заёмных средств
Недостатки проектно-изыскательских работ	Рост стоимости строительства, затяжка с вводом мощностей
Несвоевременная поставка комплектующих	Увеличение сроков строительства, выплата штрафов подрядчику
Недобросовестность подрядчика	Увеличение сроков строительства

Таблица 10 - Стадия функционирования: финансово-экономические риски

Простые риски	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
Снижение цен конкурентами	Снижение цен
Увеличение производства у конкурентов	Падение продаж или снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Платёжеспособность потребителей	Падение продаж
Рост цен на сырьё, материалы и перевозки	Снижение прибыли из-за роста цен
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив	Снижение прибыли из-за роста цен
Недостаток оборотных средств	Увеличение кредита

Таблица 11 - Стадия функционирования: социальные риски

Простые риски	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	Увеличение затрат на комплектование
Угроза забастовки	Штрафы за нарушение договоров
Отношение местных властей	Дополнительные затраты на выполнение их требований
Недостаточный уровень зарплаты	Текучесть кадров, снижение производительности
Квалификация кадров	Снижение ритмичности, рост брака, увеличение аварий
Социальная инфраструктура	Рост непроизводственных затрат

Таблица 12 - Стадия функционирования: технические риски

Простые риски	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Изношенность оборудования	Увеличение проектов и затрат на ремонт
Нестабильность качества сырья	Уменьшение объёмов производства и материалов из-за переналадки оборудования, снижение качества продукта
Новизна технологий	Увеличение затрат на освоение, снижение объёмов производства
Недостаточная надёжность	Увеличение аварийности технологий
Отсутствие резерва мощности	Невозможность покрытия пикового спроса, потери производства при авариях

Таблица 13 - Стадия функционирования: экологические риски

Простые риски	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Вероятность залповых выбросов	Увеличение непредвиденных затрат
Выбросы в атмосферу	Затраты на очистное оборудование
Близость населённого пункта	Увеличение затрат на очистные сооружения и экологическую экспертизу проекта
Вредность производства	Рост эксплуатационных затрат
Складирование отходов	Удорожание себестоимости

 

Оценка риска проводится по 100 бальной системе тремя независимыми экспертами (0 - Риск несущественен; 25 - скорее всего не реализуется; 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя; 75 - вероятней всего появиться; 100 - риск наверняка реализуется).

Таблица 14 - Оценка риска экспертами

Простые риски	Эксперты	Средняя Вероятность (V)
			(1+2+3)/3

По степени значимости все риски делятся на две группы: приоритетные и неприоритетные. Определяется число рисков по группам: М₁ = x, М₂ = у.

 

Таблица 15 - Определение приоритетных и неприоритетных рисков

Простые риски	Средняя вероятность (V)	Приоритет

 

Затем определяются веса групп с наименьшим приоритетом по формуле:

 

, где

 

f – соотношение весов первого и последнего приоритета,

k – номер приоритета (2).

При этом W_к = W₂

Затем определяется вес первой группы по формуле:

 

 

после определяются веса простых рисков в данной приоритетной группе по формуле:

 

 

Используя вероятностные оценки рисков, полученные экспер­тами, можно определить балльные оценки наступления рисков по формуле:

 

, где

R – бальная оценка по всем рискам.

Таблица 16 - Веса рисков в группах и их бальная оценка

Простые риски	Средняя вероятность (V)	Вес риска (W)	Баллы (W V)
ИТОГО

 

 

Принимая показатель ИТОГО за 100 баллов, находятся значения рисков в баллах и определяется их ранг:

Таблица 17 - Значения рисков и их ранжирование

Простые риски	Значение риска в баллах	Ранжирование

По результатам выявляется риски, которые представляют наибольшую опасность и предлагаются меры по их предотвращению.

Финансовый план (10)