Образец бюджетного уведомления

Настоящим извещаем, что в соответствии с Регламентом бюджетного процесса в ООО «_______________________», в рамках формирования месячного бюджета Вам необходимо в срок до ________ представить бюджетные заявки по статьям, непосредственно закрепленными за возглавляемым Вами Центром финансовой ответственности.

 

 

СВОДНЫЙ БЮДЖЕТ ООО «___________________» ПЕРИОД
№	ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЛАН	ФАКТ	ОТКЛОНЕНИЕ %
	ДОХОДЫ, всего
1.1	Реализация услуг магистральной перевозки
1.2.	Реализация дополнительных услуг:
1.2.1.	Хранение
1.2.2.	Упаковка
1.2.3.	Нанесение маркировки
1.2.4.	Прочие (перечислить)
1.3.	Реализация услуг по хранению
2. ЗАТРАТЫ, всего
2.1	Перевозка грузов
2.1.1.	Автотранспортом- сборные
2.1.2.	Ж.д. транспортом- сборные вагоны
2.1.3.	Авиа транспортом
2.2.	ИЗДЕРЖКИ ОБРАЩЕНИЯ
2.2.1	Фонд оплаты труда (ФОТ)
2.2.2.	Налоги на ФОТ (всего)
2.2.3.	Отчисления на соц. нужды
2.3.	РЕМОНТНЫЙ ФОНД (если таковой имеется)
2.4.	АРЕНДНАЯ ПЛАТА
2.5.	ПРОЧИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
2.5.1.	Командировочные расходы
2.5.2.	Эксплуатационные расходы, затраты
2.5.3.	Прочие
2.6.	Инвентарь и хоз. Принадлежности, всего
2.6.1.	Спецодежда
2.6.2.	Хоз. Инвентарь и инструменты
2.6.3.	Канцтовары
2.6.4.	Расходные материалы
2.7.	Расходы на рекламу
2.7.1.	Рекламные мероприятия через СМИ
2.7.2.	Прочие рекламные расходы
2.8.	Издержки по претензиям
2.9.	Услуги связи
2.9.1.	Мобильная
2.9.2.	Абонентская плата и междугородняя связь
2.9.3.	Интернет
2.9.4.	Обслуживание выделенных линий
2.10.	АДМИНИСТРАТИВНО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РАСХОДЫ
2.10.1.	Представительские
2.10.2.	Служебный автотранспорт (такси)
2.10.3.	Прочие
2.11.	ПРОЧИЕ УСЛУГИ, ВСЕГО
2.11.1.	Охрана
2.11.2.	Расходы по подбору персонала
2.11.3.	Страхование
2.12.	НАЛОГИ
2.12.1	ЕСН-?
2.12.2.	НАЛОГ НА РЕКЛАМУ
3.	НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
	ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

 

Также к сводному бюджету (к каждой статье) должны быть дополнительно разработаны статьи бюджета т.е.

 

РАСШИФРОВКА К СТАТЬЕ БЮДЖЕТА п.2.1.1.«перевозка сборных грузов.» на «01» __________ 200_г.

№№	Наименование филиала	Ед. изм	Кол-во	Стоимость	Сумма без НДС	НДС
1.1.	№ машины - наименование маршрута	км	-	сумма
1.2.	Подача машины на погрузку	Шт.	-	сумма

 

Также для эффективного контроля, за расходованием наличных средств, целесообразно дополнительно ввести оперативное планирование, которое должно дополнять бюджет.

Оперативное финансовое планирование включает в себя составление и исполнение платежного календаря, кассового плана и кредитного плана. В процессе составления платежного календаря решаются следующие задачи:

Ø Организация учета временной стыковки денежных поступлений и предстоящих расходов фирмы.

ØФормирование информационной базы о движении денежных притоков и оттоков.

ØАнализ неплатежей (по суммам и источникам возникновения) и организация конкретных мероприятий по их преодолению.

ØЕжедневный учет изменений в информационной базе(состояние денежных ресурсов)

в платежном календаре притоки и оттоки денежных средств (как в наличной, так и безналичной форме) должны быть сбалансированы.

Правильно составленный платежный календарь позволяет выявить финансовые ошибки, недостаток средств, вскрыть причину такого положения, наметить соответствующие мероприятия и таким образом, избежать финансовых затруднений (делается к дополнению к бюджету).

 

 

Платежный календарь ООО «_______________________»

Показатель	Первая декада	Вторая декада	Третья декада
1
1. поступление средств
1.1. выручка от перевозки грузов
1.2. дебиторская задолженность
1.3. доходы от дополнительных услуг
1.4. другие денежные поступления
Всего поступило средств
2. расходование средств
Закупки товарно- материальных ценностей
Прямая заработная плата
Другие текущие расходы
Прочие расходы и т.д.
Всего расходов
3. Итого
Текущее сальдо
Начальное сальдо
Конечное сальдо
Минимально допустимое сальдо
Излишек (+), недостаток (-) средств

 

 

9. Ценообразование

 

Цена часто главная причина натянутых отношений с хорошим покупателем; оружие конкурентов, что бы «урвать» долю рынка; источник конфликтов внутри компании, так как финансисты и производственники представляют себе ценообразование иначе, чем работники, контактирующие с покупателями.

Ценность услуги в глазах покупателей может существенно колебаться. Неспособность учитывать это обстоятельство в ценообразовании ведет к тому, что «масса денег остается в чужом кармане». Хотя приспособить шкалу цен к колебаниям ценности у покупателя не всегда легко, в результате отказа понять их компании нередко упускают серьезные возможности для получения прибыли. «Нахождение оптимальной цены» часто ложный путь к решению проблемы.

Хотя менять ежедневно цены - это, как правило, неудачная идея, ведь по существу цены в среднем долго застревают на одном уровне, то есть чрезмерно инертны. Запросы Клиентов и предложения конкурентов постоянно меняются. Динамичны и затраты.

На основании выше сказанного предлагается принять следующие надбавки к цене за 1кг:

Ø Отправления, превышающие по сумме 3-х измерений (длина + ширина + высота): 2м- 30% от стоимости 1кг.

Ø Для груза (1 место), масса которого:

- от 80 до 100 кг- 25% от стоимости 1 кг.

- от 101 до 1000 кг- 30% от стоимости 1 кг.

Ø Установить надбавку за срочность отправления без предварительной заявки- 50% от стоимости 1 кг.

Ø Для легковесного груза принять плотность (удельный вес); 1м³ = 200 кг.

Ø В случае совпадения выше указанных параметров груза % надбавки суммируются.

 

Так же необходимо учитывать интересы постоянных клиентов. Для этого предлагается ввести дисконтную карту.

Суть введения дисконтной карты сводиться к тому, чтобы постоянному Клиенту предоставлялась постоянная или накопительная скидка на тарифы по всем направлениям компании, которая выражалась в % отношении от тарифа, или определенном цифровом выражении.

Допустим, цена за 1кг - по направлению Москва- Казань, составляет 5,50, постоянному Клиенту предоставляется дисконтная карточка со скидкой 1 %.

В этом случае цена 1 кг., для Клиента составит- 5,45 руб. В зависимости от частоты отправок, и физических свойств груза, Клиент может значительно экономить свои средства на перевозке груза.

Предлагаемые дисконтные % скидки:

Ø 1,5 %- для Клиентов перевозящих не менее 5 т в месяц;

Ø 2 %- для Клиентов перевозящих не менее 10 т в месяц;

Ø VIP – 5% для Клиентов перевозящих не менее 10 т в месяц и работая с компанией не менее 6 календарных месяцев;

Ø VIP Gold- 8% для клиентов перевозящих не менее 15 т в месяц и работая с компанией не менее 12 календарных месяцев;

Примерный вид дисконтной карты

Внешняя сторона Внутренняя сторона

Экономьте с намиКарточка постоянного клиента

ООО «______________________» 1. Предъявляется на кассе при оплате,

действует во всех филиалах

ДИСКОНТНАЯ КАРТА 2. Наши филиалы:

1,5 % наименование филиалов и их № тел

Право бронирования места и первоочередной доставки

№ 000000001

 

Все дисконтные карты в обязательном порядке должны регистрироваться в базе компании.

9.1. Ценообразование при доставке груза «дверь в дверь»

В отличии от ценообразования когда клиент сам доставляет груз, услуга «дверь в дверь» должна на первый взгляд для Клиента выглядеть привлекательной. Ценообразование при доставке груза самим Клиентом, выглядит просто. Берется с клиента стоимость услуг связанных непосредственно с перевозкой груза, т.е. цена рассчитывается исходя из тарифной сетки по тому или иному направлению.

Что происходит, когда клиент покупает комплекс услуг?

Минимальная оплата по Москве за наем автотранспорта до 1500 кг, составляет в среднем от 1200 до 1500 руб. Но выставлять счет клиенту за перевозку груза, по тому или иному направлению включая минимальную оплату за наем машины, нецелесообразно, с одной лишь поправкой, что груза у клиента не более 1000 кг.

Для клиента это дорого. Поэтому предлагается использовать собственный подвижной состав следующим образом. Как говорилось выше, коммерческий отдел принимает заявки от клиентов на забор и доставку груза в регионы, систематизирует их, составляет маршрут для собственного автотранспорта. Т.е.по заявкам клиента / клиентов составляется наиболее рентабельный маршрут по Москве, это один район, или административный округ. Далее предоставляется транспортному отделу задание на забор и доставку груза.

С клиента берется за фактический вес забираемого груза.

Т.е. сквозная ставка: забор груза до 100кг- 350 руб., доставка его в пункте назначения 350 руб., + стоимость самой перевозки исходя из стоимости 1 кг.

 

до 100 кг	от 101 до 300 кг	от 301 до 500 кг	от 501 до 700 кг	от 701 до 1000 кг
350 руб.	500 руб.	650 руб.	800 руб.	950 руб.

В любом случае клиенту выгодней заплатить 350 руб., за 100 кг., нежели делать заказ заказывая машину за минимальную оплату.

Политика ценообразования должна быть единой и принимаемой во всех филиалах (представительствах).

Доставка груза за пределы того или иного города, где располагается филиал, должна базироваться на обще принятых принципах в транспорте, т.е. 1 км.,= 6 руб. (как пример)+ минимальная оплата по тарифной сетке.

 

 

Нюансы

 

При выборе транспортно экспедиционной компании, которая занимается сборными грузами, клиент в первую очередь ориентируется на срочность доставки, а так же на соотношение цена качество. Это, пожалуй, одни из самых важных критериев, по которому клиент делает свой выбор. Даже если компания предлагает клиенту гораздо более низкие тарифы, но не соблюдает заявленный график перевозок, то, как следствие клиент уходит в компанию, которая по тарифам пусть и дороже, но с регулярной частотой отправок, т.е., прогнозируемая по срокам доставки груза.

Поэтому, чтобы изначально избежать допущенных ошибок «коллегами» по рынку, необходимо показать клиенту прогнозируемую частоту отправок, а как следствие скорость доставки и ее качество при открытии филиальной сети, придется пользоваться услугами «коллег» по рынку, но забор груза его доставку осуществлять силами филиала. При этой схеме первоначально придется работать в «0» или даже в убыток. Но это неизбежные, но и необходимые расходы, без которых развития транспортно экспедиционной деятельности не возможно.

Или осуществлять доставку груза собственным парком авто, да это на первом этапе тоже будет нерентабельно.

Но другого пути завоевания рынка не представляется возможным.