Активы (имущество) и обязательства оао на 01. 12. 20хх Г.

№ п/п	Активы и обязательства	Сумма (руб.)
	Авансы у подотчетных лиц
	Административное здание
	Готовая продукция на складе
	Денежные средства в кассе
	Денежные средства на расчетном счете
	Добавочный капитал
	Долгосрочные кредиты банков
	Задолженность бюджету по налогам
	Задолженность персонала по прочим операциям
	Задолженность по оплате труда
	Задолженность по отчислениям на социальное страхование и обеспечение
	Задолженность покупателей за отгруженную продукцию
	Задолженность поставщикам за приобретенные материальные ценности и услуги
	Здание и оборудование складов
	Здания цехов
	Краткосрочные кредиты банков
	Краткосрочные финансовые вложения
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
	Незавершенное производство
	Незавершенные капитальные вложения
	Нераспределенная прибыль
	Оборудование к установке
	Основные материалы
	Патенты
	Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
	Прибыль отчетного периода
	Производственное оборудование в цехах
	Прочие дебиторы
	Прочие кредиторы
	Прочие материалы
	Топливо
	Уставный капитал

 

Таблица 3

Группировка активов ОАО по составу и размещению

 

№ п/п	Группа активов	№ по табл.1	Подгруппа или отдельные виды активов	Сумма (руб.)
I	Внеоборотные активы		Основные средства в том числе:
			Здание цехов
			Административное здание
			Здание и оборудование складов
			Производственное оборудование в цехах
			Нематериальные активы
			Патенты
			Незавершенное строительство и оборудование к установке
			Оборудование к установке
			Незавершенные капитальные вложения
			Долгосрочные финансовые вложения
			Итого по группе I
II	Оборотные активы		Запасы в том числе:
			Топливо
			Прочие материалы
			Готовая продукция на складе
			Незавершенное производство
			Основные материалы
			Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
			Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
			Дебиторская задолженность в том числе:
			Авансы у подотчетных лиц
			Задолженность персонала по прочим операциям
			Задолженность покупателей за отгруженную продукцию
			Прочие дебиторы
			Денежные средства в том числе:
			Денежные средства в кассе
			Денежные средства на расчетном счете
			Краткосрочные финансовые вложения:
			Итого по группе II
	Всего:

 

Таблица 4

Группировка активов ОАО по источникам образования

№ п/п	Группа источников образования активов	№ по табл.1	Подгруппа или виды источников	Сумма (руб.)
I	Собственные		Капитал в том числе:
			Уставный капитал
			Добавочный капитал
			Нераспределенная прибыль
			Прибыль отчетного периода
		Итого по группе I
II	Заемные		Долгосрочные в том числе:
			Долгосрочные кредиты банков
			Краткосрочные в том числе:
			Краткосрочные кредиты банков
			Задолженность бюджету по налогам
			Задолженность по оплате труда
			Задолженность по отчислениям на социальное страхование и обеспечение
			Задолженность поставщикам за приобретенным материальные ценности и услуги
			Прочие кредиторы
		Итого по группе II
	Всего:

Таблица 5

Изменение бухгалтерского баланса ОАО под влиянием отдельных хозяйственных операций за декабрь 20ХХ г.

 

№ п/п	Содержание операции	2 вариант	Характер изменения (увеличение (+) или уменьшения (-)) статей баланса	Тип изменений
Актив баланса	Пассив баланса
Сумма (руб.)	Код строки баланса	Изменение (+) или (-)	Код строки баланса	Изменение (+) или (-)
	Акцептованы счета поставщиков за поступившие материальные ценности, включая налог на добавленную стоимость			+		+	III
	Внесена из кассы на расчетный счет денежная наличность сверх установленного лимита			+-			I
	Выдана работникам суммы наличных денежных средств под отчет			+-		-	I
	Выплачена из кассы организации
	А) заработная плата, пособия по временной нетрудоспособности за ноябрь 2000 Х г.			-		-	IV
	Б) под отчет на командировочные и хозяйственные расходы			+-			I
	Итого
	Депонирована невыданная заработная плата					+-	II
	Из начисленной заработной платы удержан налог на доходы физических лиц					+-	II
	Оплачены с расчетного счета организации: счета поставщиков и подрядчиков за поставленное оборудование, материалы, коммунальные услуги и пр.			-		-	IV
	Получены с расчетного счета наличные деньги в кассу организации для выплаты заработной платы, на командировки, хозяйственные расходы.			+-			I
	Поступили деньги на расчетный счет организации:
	А) от покупателя за проданную продукцию			+-			I
	Б) в погашение дебиторской задолженности			+-			I
	Итого
	Приняты в эксплуатацию законченные объекты основных средств (здание цеха, производственное оборудование)			+-			I
	Произведено с расчетного счета погашение краткосрочного кредита банка			-		-140000	IV
Общее изменение итого баланса	-1041400				-

 

Таблица 6