Недостатки межбанковских расчетов.

Переход к межбанковским расчетам через корреспондентские счета, открытые коммерческим банком в РКЦ, выявил ряд недостатков и проблем в организации расчетов, требующих своего разрешения:

 

1. Усложнение документооборота, звенности прохождения документов, этапов обработки в условиях большого количества бумажных носителей денежно-расчетной информации приводит к замедлению расчетов, несвоевременному зачислению средств на корсчет коммерческого банка в РКЦ. Нередки случаи неполного комплектования документов, подлежащих отправке вместе с авизо, утери и разукомплектования документов в процессе пересылки, обработки и сортировки в коммерческих банках и РКЦ.

 

2. Наблюдается зачисление денежных средств на корреспондентские счета коммерческого банка без расчетных документов (приложений к авизо). В результате этого средства, зачисленные на корсчет коммерческого банка, не могут быть зачислены последним на расчетные счета своих клиентов из-за невозможности установления принадлежности средств.

 

3. Происходят случаи несвоевременного проведения по корреспондентскому счету платежей клиентов по вине коммерческого банка, а также несвоевременное зачисление клиентам поступивших в их адрес средств.

 

4. Встречается неодновременное отражение в учете коммерческого банка и РКЦ расчетных операций, что приводит к расхождению данных об остатках денежных средств на корсчете в учете коммерческого банка и РКЦ.

 

5. Слабый уровень технической оснащенности коммерческих банков и РКЦ, необходимость усиления контроля и защиты экономической информации, связанная с появлением фальшивых банковских авизо и клиентских расчетных документов, недостатки в работе учреждений и средств связи являются серьезным препятствием для решения проблемы ускорения расчетов.

 

6. В условиях неустойчивости коммерческих банков, не имеющих достаточное для проведения расчетов кредитовое сальдо корсчета, возникает реальная угроза обеспечению непрерывности и своевременности расчетных отношений в региональном и народнохозяйственном аспектах.

 

Перспективы дальнейшего развития межбанковских расчетов связаны с внедрением электронных денежных расчетов, использованием средств спутниковой связи, автоматизацией и компьютеризацией банковской системы РФ, её подключением к международным системам межбанковских расчетов. Важным аспектом ускорения расчетных отношений в РФ является усиление материальной ответственности за своевременное осуществление расчетов всех участников расчетного процесса – предприятий, коммерческих банков и РКЦ. (Семенюта О.Г. Деньги. Кредит. Банки в РФ. – М.: Контур, 1998.)

 

Ликвидность и платежеспособность

Коммерческих банков.

1. Устойчивость коммерческого банка.
2. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
3. Факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность.
4. Риски в банковской деятельности.
5. Экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
6. Прибыль как главный показатель результативности работы банка.

Устойчивость коммерческого банка.

В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов – коммерческих банков.

Устойчивость банка – такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов.

Устойчивость банка является условием для его прогрессивного развития.

Виды устойчивости:

По характеру:

• Экономическая;
• Политическая;
• Моральная.

Исходя из общей оценки:

• Реальная
• Мнимая

По временному отрезку:

• Долгосрочная
• Краткосрочная

По характеру сбалансированности:

• Сбалансированная;
• С неустойчивым равновесием

По структуре:

• Финансовая;
• Организационная;
• Кадровая;
• Операционная;
• Коммерческая.

 

По проводимой политике:

• Постоянная;
• Часто меняющаяся.

С позиции общественной полезности:

• Общественно полезная;
• Эгоистичная.

Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

 

Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Ликвидность – ( от лат. Liquidus – жидкий, текучий) в буквальном смысле означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства.

Ликвидность коммерческого банка – это его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещения активов и привлеченных банком пассивов.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам.

Ликвидность банка является основой платежеспособности банка, а также необходимым и обязательным условием платежеспособности банка.

Контроль за соблюдением ликвидности и платежеспособности берет на себя не только сам банк, но и внешние органы надзора и контроля (ЦБ, министерство финансов, аудиторские фирмы).

Соотношения структуры пассивов и активов банка в целях обеспечения его ликвидности покажем на рисунке:

Пассивы Активы

 

 

Для оценки совокупной ликвидности коммерческого банка нужно системно рассматривать стационарную ликвидность («запас»), текущую ликвидность («поток») и перспективную ликвидность («прогноз»).

 

Платежеспособность – означает способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера.

Платежеспособность коммерческого банка означает его способность в должные сроки и в должной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по выплате депозитов, перед акционерами – по выплате дивидендов, перед государством – по уплате налогов, перед персоналом – по выплате заработной платы).