Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь FAQ Написать работу КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Тема 1. Сущность, функции и виды денег.↑ Стр 1 из 6Следующая ⇒ Содержание книги Поиск на нашем сайте
Деньги Тема 1. Сущность, функции и виды денег. История развития денег. Деньги - великое изобретение человечества. Деньги являются важнейшим элементом экономики. Их роль проявляется, прежде всего, в результате установления цены товара. Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они выступают как средство обращения и как средство платежа. Выступая в качестве всеобщего воплощения богатства, деньги выполняют также функцию накопления. При переходе к рыночной экономике значение денег существенно возрастает. Деньги играют важную роль в функционировании органов государства. Используя денежные инструменты, государство способно оказывать позитивное воздействие на экономическое развитие страны. Важную роль деньги играют в экономическом взаимоотношении с другими странами. Они используются для оценки и определения выгодности внешнеэкономических операций, а также для расчетов по таким операциям. НЕОБХОДИМОСТЬ ПОЯВЛЕНИЯ ДЕНЕГ БЫЛА ОБУСЛОВЛЕНА ОБЪЕКТИВНЫМ РАЗВИТИЕМ ПРОИЗВОДИТЕЛЬНЫХ СИЛ И ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ОТНОШЕНИЙ. В экономической теории существуют различные трактовки сущности денег и причин их происхождения, но их условно можно свести к двум основным подходам.
Концепции происхождения денег: · Рационалистическая (субъективный подход) сторонники- Аристотель, П. Самуэльсон, Макконнел и Брю. Считали деньги продуктом соглашения между людьми, а также считали, что деньги являются лишь продуктом деятельности государства, которое ввело их в обращение с целью упрощения товарного обмена. · Эволюционная (объективный подход) сторонник К. Маркс. Считал, что происхождение денег связано с объективными причинами: экономическим ростом, общественным разделением труда, выделением особого товара, движением стоимости, необходимостью соблюдения эквивалентности обмена. Деньги, по этой теории, есть результат развития товарно-денежных отношений, в процессе которого из массы товаров выделился один, за которым закрепилась роль всеобщего эквивалента.
Филогенетическая концепция эволюции денег выделяет 2 этапа: 1. Развитие бартерной экономики 2. Развитие денежной экономики
Онтогенетическая концепция - Смена форм стоимости (относится ко второму подходу- объективному)
Деньги- специфический товар, с натуральной формой которого срастается роль всеобщего эквивалента. В разное время и на разных территориях в качестве денег использовались самые различные товары: скот, меха, шкуры, копья, соль, ракушки, и, наконец, металлы. На ранней стадии металлического обращения деньги чеканили из железа, олова, свинца, меди, серебра и золота. В конце концов предпочтение было отдано серебру и золоту. Почему? ……А потому, что эти благородные металлы обладали свойствами, наиболее подходящими для выполнения функций денег: однородностью, делимостью, портативностью и сохраняемостью. Постепенно металлические деньги сменились бумажными.
Свойства денежных знаков:
Деньги – это общепризнанное максимально ликвидное богатство (общепризнанный высоколиквидный актив) Деньги – это товар особого рода, выполняющий функции всеобщего эквивалента. Деньги – общепризнанное средство платежа, которое принимается в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов. (западное определение)
2.Функции денег: Основные: · Мера стоимости (всеобщий стоимостной эквивалент) В деньгах измеряется стоимость всех товаров и услуг. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой товара. Сами деньги цены не имеют. Масштабом цен называют весовое количество металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров. После прекращения размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл. · Средство обращения (Д-Т-Д) · Средство платежа Производные: · Мировые деньги · Средство накопления и образования сокровищ Мировые деньги функционируют в качестве: 1. Интернационального средства платежа 2. Средства учета торгового и платежного баланса 3. Всеобщего покупательного средства 4. Глобального общественного богатства 5. Счетных единиц
Виды и формы денег Видом денег называется подразделение денег по природно-функциональному признаку (товарные, полноценные, неразменные) Формой денег называется внешнее выражение определенного вида денег (золото, мех) Товарные деньги и их формы: · Анималистические (скот, меха, раковины, кораллы) · Гилоистические (ископаемые и металлы, орудия труда, украшения, золотой песок) · Вегатабилистические деньги (зерно, плоды, табак)
Неполноценные деньги – это деньги, номинальная стоимость которых превышает их реальную стоимость.
Полноценные деньги и их формы:
Неразменные деньги и их формы:
Тема 2. Выпуск денег в хозяйственный оборот. В рыночных отношениях деньги постоянно присутствуют в хозяйственном обороте. Новые деньги поступают в оборот из банков, которые создают их в результате кредитных операций. Кредитный характер денежной эмиссии – один из важнейших принципов организации денежной системы любого государства. Денежная эмиссия (в общем)– это создание и поступление в денежный оборот различных платежных средств. Денежная эмиссия в узком смысле – создание национальных валют банковской системой. Денежная эмиссия (в отличие от выпуска денег в хоз. оборот) – выпуск в обращение дополнительного количества денежных знаков и платежных средств, приводящий к росту денежной массы.
Эмиссия денег приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте.
Выпуск денег в хозяйственный оборот – это устойчивый процесс передачи банками юридическим и физическим лицам определенных сумм денег в наличных и безналичных формах в результате проведенных операций. Эмиссия безналичных денег В основе эмиссии денег лежит эффект кредитно – депозитной мультипликации. (мультипликация – умножение) Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения безналичных денег на счетах коммерческих банков в процессе их движения от одного банка к другому в рамках банковской системы страны. Банковский, кредитный и депозитный мультипликаторы характеризуют единый механизм мультипликации с разных точек зрения. Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческих банков, он отражает процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации, то есть банков. Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то есть мультипликация может осуществляться только в процессе кредитования рыночного хозяйства. Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации, то есть деньги на депозитных счетах коммерческих банков, увеличивающиеся в процессе мультипликации. В общем виде денежный мультипликатор можно представить в виде отношения предложения денег к денежной базе. Ms M = _______________, MB Где Ms – предложение денег (наличность + депозиты до востребования); МВ – денежная база (наличность + резервы) Из этой формулы можно получить другую: Ms = M * MB Таким образом, предложение денег прямо зависит от величины денежной базы и денежного мультипликатора. Денежный мультипликатор показывает, как изменяется предложение денег при увеличении денежной базы на единицу. (О.Ю. Свиридов)
Свободный резерв коммерческого банка представляет собой совокупность ресурсов, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных операций банка. Свободный резерв = капитал банка + привлеченные ресурсы + централизованный кредит +- межбанковские кредиты – обязательный централизованный резерв – уже произведенные активные операции. См. схемы. Безналичный денежный оборот – платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя средств без участия наличных денег. Принципы:
Денежные агрегаты Подходы к измерению денежной массы:
Центральные банки используют оба эти подхода. Денежные агрегаты – элементы денежной массы, которые различаются по степени ликвидности.
Самые распространенные денежные агрегаты (в мировой практике): 1. М0 – наличные деньги в обращении. 2. Денежная база. К ней относятся суммы: · Наличных денег в обращении, в том числе в нефинансовом секторе и в кассах коммерческих банков; · Обязательных резервов коммерческих банков в центральном банке; · Средства коммерческих банков на корреспондентских счетах в центральном банке. 3. М1 = наличные деньги + счета до востребования + другие чековые вклады + дорожные чеки + кредитные карточки. Это вся денежная наличность в государстве и максимально ликвидные активы. 4. М2 = М1 + срочные вклады небольших размеров и другие легколиквидные сбережения. 5. М3 = М2 + срочные вклады крупных размеров + депозитные и сберегательные сертификаты крупных коммерческих банков + облигации государственного займа и другие государственные ценные бумаги.
Денежные (монетарные) агрегаты в разных странах имеют свою специфику.
Денежные агрегаты в России:
Законы денежного обращения Понятие «доходная скорость обращения денег» было впервые объяснено И.Фишером в 20-х годах двадцатого века. Он считал, что скорость обращения денег имеет прямое отношение к валовому национальному продукту, а ВНП является результатом роста денежной массы и зависит от скорости обращения денег. Таким образом, можно выделить показатели скорости обращения денег: 1. Показатель скорости обращения денег, рассчитываемый на основе уравнения обмена: V = Y: M Где V – скорость обращения денег; Y – номинальный объем ВНП; M – масса денег в обращении. Вместе с тем известно, что ВНП характеризует также общий объем доходов и расходов в экономике, то есть если рассматривать Y как общий доход, то V представляется как скорость обращения денег по отношению к доходу и показывает среднегодовое число владельцев, в состав дохода которых вошла одна и та же денежная единица. 2. Показатель скорости обращения денежных платежных средств, то есть отношение количества переведенных средств по банковским депозитам к величине денежной массы. Скорость обращения денег рассчитывается по методике Банка России для денежного агрегата М2 по формуле ВВП * 12 V год = ---------------- n * M2 ср где ВВП – номинальный валовой внутренний продукт за анализируемый период; n – число полностью истекших месяцев; М2 ср – среднее арифметическое денежного агрегата М2 за анализируемый период. Скорость обращения денежного агрегата М2 определяется как отношение ВВП к М2 и имеет размерность 1/год. Величина, обратная скорости обращения, характеризует период обращения денег. Скорость обращения денег в краткосрочном периоде - это обычно величина постоянная, в долгосрочном периоде она меняется, но незначительно.
Факторы изменения скорости обращения денег:
Существенные изменения скорости обращения денег могут быть связаны с качественными преобразованиями организации денежного обращения, что происходит довольно редко и вполне предсказуемо(например, широкое распространение банкоматов, «пластиковых денег» в целом).
Скорость обращения денег – один из факторов кредитно – финансовой политики, увеличение скорости обращения денег может исключить необходимость стимулирующего увеличения денежной массы. И наоборот, снижение скорости обращения денег отражает замедление экономического роста, даже если объем денежной массы остается постоянным.
Денежный оборот – это процесс кругооборота денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции обращения и платежа.
Важной проблемой регулирования денежного оборота является задача определения количества денег, необходимых для обращения. Существует экономическая зависимость между массой товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. В упрощенном виде его можно представить так: Ц*О К обр = _______ V Где К обр- количество денег, необходимое для обращения Ц – сумма всех цен товаров, услуг О – объем товаров V – скорость оборота денежной единицы
К. Маркс определял количество денег, необходимых для обращения, не только для функции денег как средства обращения, но и для функции денег как средства платежа:
Ц-К+По-Пвз К обр =______________________ V
Где К обр - то же Ц – сумма цен реализуемых товаров К – сумма цен товаров, проданных в кредит По – сумма платежей по обязательствам П вз – сумма взаимопогашающихся платежей V – среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа
Существует так называемое монетарное правило: величина прироста массы денег в обращении за определенный период времени должна быть равна темпам прироста ВВП и темпам динамики цен за тот же период
Количественное уравнение обмена И. Фишера: P*Q МV = PQ и соответственно М = ------------ V Где М – масса денег в обращении V – скорость обращения денежных знаков Р – сумма цен товаров Q – их объем Электронные деньги В настоящее время наряду с бумажными купюрами в обращении присутствуют электронные деньги. В настоящее время это наиболее перспективная и динамично развивающаяся форма денег. Эти деньги являются безналичными, они находятся в памяти компьютеров в банках. Электронные деньги не являются новой экономической категорией, их феномен состоит в возможности ведения денежных операций с помощью компьютерных систем, совмещающих во времени учет и движение денег по счетам банковских клиентов. Преимуществами использования электронных денег являются их значительно меньшие по сравнению с бумажными издержки на выпуск и обращение, люди несут меньший риск потери электронных денег, чем наличных, ниже трудоемкость обработки. Сейчас быстро развиваются специальные механизмы и системы, позволяющие распоряжаться электронными деньгами и быстро осуществлять их перевод с одного счете на другой. (Например система «СВИФТ», система сообщения между банком и его клиентом «Клиент – банк» и т.д.) Недостатками электронных денег являются технические риски и риски незаконного использования при недостаточной защите информации. Классическая схема движения электронных денег: 1 этап: предприятие поставщик таксирует счет – фактуру и платежное требование и инкассирует их в обслуживающий банк для взыскания платежа. 2 этап: банк поставщика проверяет правильность заполнения расчетных документов и пересылает их информацию в банк плательщика. 3 этап: банк плательщика списывает со счета плательщика необходимую сумму денежных средств и переводит ее в банк поставщика. 4 этап: банк поставщика зачисляет на счет последнего полученные средства, после чего операция считается завершенной. Поскольку трансферт денежных средств во внутрибанковском обороте происходит с помощью компьютеров, то денежное обращение банковского оборота состоит из электронных денег. В настоящее время движение электронных денег сопровождается реальными бумажными документами, в дальнейшем планируется отход от бумажной документации. Первые компьютеры для сбора, обработки и хранения чеков были установлены в начале 1950-х годов в США (штат Калифорния) в отделениях Банка Америки. В 1980–х годах началась массовая «компьютеризация» коммерческих банков, позволившая создать несколько межбанковских систем безналичных расчетов. На базе компьютеров были учреждены первые автоматизированные расчетные палаты (АРП), где бумажные носители расчетной информации заменялись дискетами и магнитными лентами. Современные банковские карты тоже функционируют как электронные деньги. С их помощью держатель карты может безналично оплачивать покупки в торговых точках, делать переводы с карты на карту, переводить деньги на счет мобильного телефона, оплачивать коммунальные счета в инфокиосках и т.д.
Тема 4. Денежная система. Денежная система РФ Официальной денежной единицей РФ является рубль, введенный в обращение в 1993 году. Один рубль состоит из 100 копеек. Российский рубль имеет одинаковую платежную силу на всей территории РФ. Введение на территории страны других денежных единиц, а также денежных суррогатов запрещается. Масштаб цен. Официальное соотношение между российским рублем и золотом, а также другими драгоценными металлами (масштаб цен) не устанавливается. Масштаб цен существовал в дореволюционной России и в СССР. Рубль СССР выпуска 1961 года имел твердое фиксированное золотое содержание, равное 0,987142 грамма золота. Виды денежных знаков. В СССР выпускались бумажные и кредитные деньги. Бумажные деньги (купюры достоинством 1,3 и 5 рублей) выпускались Министерством финансов СССР для покрытия дефицита бюджета, кредитные деньги (купюры достоинством 10,25,50 и 100 рублей) Госбанком СССР для кредитования экономики. В Российской федерации существует единый эмиссионный центр – Центральный Банк РФ (Банк России), который выпускает только кредитные деньги. Эмиссионная система. Порядок эмиссии наличных денег, а также организация их обращения и изъятия определяется Центральным Банком РФ (Банком России). Наличные деньги выпускаются в обращение в виде банковских билетов и металлических монет. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России по согласованию с законодательными органами власти. Сообщение о выпуске в обращение банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуются Банком России в средствах массовой информации. Банкноты и монеты, выпущенные Банком России, обязательны к приему по их нарицательной стоимости по всем видам платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для переводов. Подделка и незаконное изготовление банкнот и монет преследуется по закону. Расчеты на территории РФ осуществляются в рублях, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами РФ. Порядок и условия расчетов в иностранной валюте на территории РФ определяются Банком России в соответствии с валютным законодательством РФ. Платежи на территории РФ осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов определяются правилами, установленными Банком России. Образцы платежных документов, используемых на территории РФ (платежных поручений, платежных требований – поручений, векселей, чеков и пр.), утверждаются Банком России. В рамках организации и регулирования денежного обращения на ЦБ возлагаются следующие функции: планирование объемов производства и хранения банкнот и монет, а также создание их резервных фондов; установление правил хранения и инкассации наличных денег; установление признаков платежности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций. Курс национальной валюты и порядок ее обмена на иностранную валюту. В условиях переходного периода в нашей стране существовала множественность валютных курсов. Однако вскоре многочисленные курсы были отменены и 3 июля 1992 года был введен единый официальный курс российского рубля к доллару США, который определялся по результатам торгов на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Такой механизм установления валютного курса имел много недостатков. С 16 мая 1996 года ЦБ РФ стал устанавливать ежедневно официальный курс российского рубля на основе котировок Банка России. При этом учитываются многие факторы: соотношение спроса и предложения на иностранную валюту, динамика показателей инфляции, изменение величины золотовалютных резервов и т.д.
Тема 5. Инфляция Инфляция представляет собой обесценение денег, падение их покупательной способности, вызываемое повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг.
Глубинные причины инфляции находятся как в сфере обращения, так и в сфере производства и очень часто обуславливаются экономическими и политическими отношениями в стране.
Факторы инфляции: Факторы денежного обращения:
Неденежные факторы:
Факторы инфляции действуют как при производстве и реализации товаров, так и при изменении массы и скорости обращения денег.
Типичные проявления инфляции – общее повышение товарных цен и понижение курса национальной валюты (при открытой форме).
Типы инфляции:
Последствия инфляции:
Банки Капитал банка
1. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов банка имеет очень большое значение. Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций. Все ресурсы банка или его капитал делятся на собственный и заемный капитал (привлеченные средства). Основным источником ресурсов коммерческих банков являются привлеченные средства (от 70 до 90%), собственные – от 10 до 30%. Собственный капитал банка (собственные средства) – различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости. Коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученная прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет. Структура собственных средств банка включает:
А) прирост стоимости имущества при переоценке; Б) эмиссионный доход; В) стоимость безвозмездно переданного имущества.
А) резервный капитал; Б) фонды специального назначения; В) фонды накопления; Г) другие фонды.
А) на потери по кредитам; Б) на обесценение приобретенных банком ценных бумаг. 2. Собственный капитал банка выполняет три основные функции:
Защитная функция является самой важной. Она означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка, а также сохранение платежеспособности путем создания резерва на активы, позволяющего банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. В любом случае большая часть убытков покрывается не за счет собственного капитала банка, а за счет текущих доходов банка. Капитал – это «защитная подушка», позволяющая за счет созданных фондов продолжать операции в случае непредвиденных потерь или расходов. Оперативная функция означает ассигнование собственных средств на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансового резерва на случай непредвиденных убытков. Регулирующая функция связана исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков. С помощью показателя достаточности капитала банка ЦБ осуществляет контроль за деятельностью банков. Итак, собственный капитал – основа коммерческой деятельности банка, он обеспечивает самостоятельность и финансовую устойчивость банка. Являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк. 3. Термин «достаточность капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как «буфера» против убытков обусловливает обратную зависимость между величиной капитала и подверженностью банка риску. Отсюда вытекает основной принцип достаточности - размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска. В течение длительного времени банки и общество стремились выработать систему нормативов, которые можно было бы применять при проверке достаточности капитала или банковской системы в целом. Уже более 100 лет используется показатель – отношение капитала к сумме депозитов. Банк должен быть в состоянии оплатить собственными средствами 10% депозитов. В 40 – ых годах 20 века появился новый показатель – отношение капитала к общим активам. Этот коэффициент указывал на то, какие убытки может потерпеть банк без ущерба для вкладчиков, и приблизительно составлял 8%. Впоследствии появляется коэффициент - отношение капитала к рискованным активам, который предлагает объективную оценку размера сокращения объема активов. Коэффициент Кука устанавливает минимальное соотношение между капиталом банка и его балансовыми и забалансовыми активами, взвешенными по степени риска в соответствии с нормами, которые могут различаться по отдельным странам. Коэффициент установлен на уровне 8% (при этом на основной капитал должно приходиться как минимум половина из этих 8%). Норматив достаточности капитала рассчитывается по следующей формуле: К * 100 % Н = ________________________________ Ар – Рц – Рк – Рд + КРВ + КРС + РР Где, К – рассчитанная сумма капитала банка; Ар – сумма активов, взвешенных с учетом риска; Рц – общая сумма резерва под обесценение ценных бумаг; Рк – сумма резервов на возможные потери по кредитам, отнесенным к 2-4 группам риска, уменьшенная на сумму возмещения разницы между расчетными и созданными резервами под возможные потери по кредитам; Рд – сумма созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами; КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах; КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам; РР – величина рыночного риска.
В целях приведения уровня достаточности капитала в соответствии с международными стандартами минимально допустимое значение норматива Н устанавливается в размерах для банков с капиталом:
4. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные средства занимают преобладающее место. Все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются так:
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами на определенные счета, и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. По экономическому содержанию депозиты можно разделить на группы:
|
|||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-09-05; просмотров: 340; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.119.19.23 (0.014 с.) |