Тема 8. Правові засади здійснення банками розрахункових операцій

Семінар

План семінарського заняття

1. Характеристика розрахункових правовідносин.

2. Юридична природа безготівкових та готівкових розрахунків.

3. Форми безготівкових розрахунків.

Порядок здійснення безготівкових розрахунків у наці­ональній валюті визначений, в першу чергу, у Законі України «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні», а також в Інструкції «Про безготівкові розрахунки в національній валюті України», затвердженій постановою Правління Національного банку України від 21.01.2004 р. № 22.

Платіжне доручення – це розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання із свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача.

Платіжна вимога-доручення – це розрахунковий документ який складається з двох частин:Верхньої – вимоги одержувача безпосередньо до платника про сплату визначеної суми коштів; Нижньої – доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку визначеної ним суми коштів та перерахування її на рахунок отримувача.

Розрахунковий чек – це розрахунковий документ, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження власника рахунку банку-емітента, у якому відкрито його рахунок, про сплату чекодержателю зазначеної в чеку суми коштів.

Меморіальний ордер – це розрахунковий документ, який складається за ініціативою банку для оформлення операцій зі списання коштів з рахунку платника, внутрішньо - банківських операцій відповідно до нормативно-правових актів НБУ.

Акредитив – договір, що містить зобов’язання банку – емітента, за яким цей банк за дорученням клієнта або від свого імені проти документів, які відповідають умовам акредитива, зобов’язаний виконати платіж на користь беніфіціара або доручає іншому банку здійснити цей платіж. Банк –емітент може відкривати такі види акредитивів: покритий, непокритий.

Питання для самоконтролю

1. Правові засади здійснення безготівкових розрахунків.

2. Форми безготівкових розрахунків.

3. Суть платіжної вимоги доручення.

Рекомендована література:

Основна: [1,2,4,6,7,10]

Додаткова: [2,5,8,10,11,18,19,21]

Закони України: [3,5,6,8,14,17,21,22]

Підзаконні нормативні акти: [1,2,3,4,5,6,7,11,13,15]

 

Тема 9. Правові основи валютного регулювання та валютного

Контролю

Семінар

План семінарського заняття

1. Суть поняття «валютне регулювання» і «валюта».

2. Характеристика валютних цінностей.

3. Характеристика операцій, що належать до валютних.

4. Органи, що здійснюють валютне регулювання на території України.

5. Функції НБУ у сфері валютного регулювання.

Валютне регулювання можна визначити як урегульовану нормами законодавства діяльність уповноважених органів держави, спрямовану на встановлення порядку здійснення валютних операцій резидентами та нерезидентами на території України, а також резидентами України за кордоном, а валютний контроль — як діяльність уповноважених орга­нів державної влади інших уповноважених суб'єктів, спрямовану на за­безпечення дотримання встановленого порядку здійснення валютних операцій. Основні принципи валютного регулювання закріплені у Статуті МВФ, який набрав чинності 27 грудня 1945 р.3а класифікацією МВФ, нині у світі практикують п'ять основних типів валютних режимів: курс, фіксований щодо однієї валюти; фіксо­ваний щодо кошика валют; з обмеженою гнучкістю; з керованою гнуч­кістю; незалежно плаваючий курс. Україна, як і більшість держав СНД, входить до групи країн із керованими плаваючими курсами. Основні засади валютного регулювання та валютного контролю закріплені як в актах загального законодавства, так і в актах спеціаль­ного законодавства України.

Суб’єктами валютного регулювання і контролю є:

·Уповноважені банки – резиденти;

·Юридичні особи резиденти і нерезиденти;

·Фізичні особи – резиденти та нерезиденти.

Об’єктом валютного регулювання і контролю є:

·Операції резидентів та нерезидентів, фізичних та юридичних осіб, що пов’язані з переміщенням валюти, зміною її власника, перерахуванням валюти за кордон, отриманням валютних коштів за товари та послуги, а також зобов’язання щодо декларування валютних цінностей та іншого майна резидентів, що перебувають за межами України.

Основними методами валютного регулювання є:

· Валютні інтервенції;

· Девальвація та ревальвація валют;

· Дисконтна (облікова) політика;

· Девізна валютна політика;

· Управління валютними резервами;

· Валютні обмеження.

Питання для самоконтролю

1. Суть поняття «валютне регулювання» і «валюта».

2. Характеристика валютних цінностей.

3. Характеристика операцій, що належать до валютних.

4. Органи, що здійснюють валютне регулювання на території України.

5. Функції НБУ у сфері валютного регулювання.

 

Рекомендована література:

Основна: [3,4,6,7,10]

Додаткова: [1,2,8,11,14,19,23,25]

Закони України: [1,3,4,5,6,14,21,22]

Підзаконні нормативні акти: [1,3,6,7,8,9,12]

Список рекомендованих джерел

 

ОСНОВНА

1. Алексєєва Д.Г. Банковское право: Схемы и коментарии. – М., 2007 р.

2. Банківське право України: Навчальний посібник / За загал. ред. А.О.Селіванова. – К.: Видавничий дім «Ін Юре». 2010. – 384 с.

3. Банки и банковское право: Учебное пособие/ Под ред. Проф. И.Т. Балабанова. – СПб., 2011 р.

4. Ващенко Ю.В. Банківське право: Навч. посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2009. – 344 с.

5. Денисенко М.П. Гроші та кредит у банківській ст\праві. Навчальний посібник. – К.: Алетра, 2011. – 478 с.

6. Костюченко О.А. Правові основи банківської діяльності: Підручник. – К.: Магістр – ХХІ сторіччя, 2009. – 400 с.

7. Костюченко О.А. Банківське право: Підручник. – К.: Атіка, 2011. – 332 с.

8. Леончук І.Д. Операцій центрального банку: Навч. посібник. – К.: Алерта, 2010. – 143 с.

9. Орлюк О.П. Банківська система України: правові засади організації. – К.: Юрінком Інтер, 2010 р.;

10.Орлюк О.П. Банківське право: Навч. посібник. – К.: Юрінком Інтер, 2007. – 376 с.

11.Вовчак О.Д., Скаско О.І., Стасів А.М. Банківський нагляд: Навчальний посібник. 2-ге вид., стеретипне. - Львів:Новий Світ-2000, 2009. – 472 с.

 

ДОДАТКОВА

1.Банки Львова: минуле і сучасне / За ред. Я.В. Грудзевича і З.М. Комаринської. – Львів: ЛБІ НБУ, 2007 р.;

2.Васюренко О.В. Банківські операції. – К.: Знання, 2008 р.;

3.Васюренко О.В. Банківський менеджмент. – К.: Академія, 2001р.;

4.Вітлінський В.К. Кредитний ризик коменційного банку. – К.: Знання, 2000р.;

5. Воронова Л.К. Фінансове право України: Підручник. - Київ: Прецедент; Моя книга, 2007. - 448 с.

6.Гетьман В.П., Килимник Ю.В. Національний банк в системі влади. – К., 2007р.;

7. Дмитренко Е.С. Фінансове право України. Особлива частина: Навч. посібн. - Київ: Алерта; КНТ, 2007. - 613 c.;

8.Карманов Е.В. Банковское право Украины. – Х.: Консум, 2009 р.;

9. Касьяненко Л.М., Мельник О.П., Колесник К.О., Забучинська Т.В., Бригінець О.О. Фінансове право: Практикум. - Ірпінь: НУДПСУ, 2010. - 150 с.;

10. Касьяненко Л.М., Цимбалюк А.В., Мельник О.П., Іскоростенський А.М., Забучинська Т.В., Кайдаш Л.Ю., Білоус О.А., Баланюк Л.Л., Гурська Л.В., Бригінець О.О. Фінансове право (у запитаннях та відповідях): Навч. пос. - Ірпінь: НУДПСУ, 2009. - 300 с.;

11.Козюк В.В. Сучасні центральні банки: середовище, функціонування та монетарні рішення. – Тернопіль: Астон, 2011 р.;

12.Кураков Л.П., Тимиресев В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. – М.: Гелиос, 2009 р.;

13.Кротюк В.Я. Національний банк – центр банківської системи України. – К.: Ін Юре, 2006 р.;

14.Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика. Навч. посібник – К.: Знання, 2004 р.

15.Матвієнко В. Роздуми банкіра. – К.: Наукова думка, 2011 р.;

16.Масленников Ю.С., ТавасиевА.М., Банковский партнер предприятия. – М.: Юнити, 2000 р.;

17. Мацелик М.О., Мацелик Т.О., Пригоцький В.А. Фінансове право: навч. посіб./ за ред. д. ю. н. проф. В.К. Шкарупи. - Київ: Знання, 2011. - 815 с.;

18.Мишкін Ф.С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків. – К.: Основи, 2007 р.;

19.Опереції комерційних банків / Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук та ін. – 2-е вид. – Львів, 2011 р.;

20.Орлюк О.П. Теоретичні питання банківського права і банківського законодавства. – К.: Юрінком Інтер, 2010 р.;

21. Орлюк О.П. Фінансове право: академічний курс: підручник. - Київ: Юрінком Інтер, 2010. - 808 с.;

22.Фролов С.Ф., Деркач М.А. Банківська справа: навч. посібник. – Суми, 2011р.;

23.Челноков В. Банки и банковские операции. – М., 2006 р.;

24.Шамова І.В. Грошово-кредитні системи зарубіжних країн. – К.: КНЕУ, 2007р.;

25.Ющенко В., Міщенко В. Управління валютними ризиками. – К.: Знання, 2005 р.

Закони України

 

1.Конституція України: Закон України від 28.06.1996, № 254к/96-ВР;

2. Бюджетний кодекс України: Закон України вiд 08.07.2010 № 2456-VI.

3.Господарський кодекс України від 16 січня 2003 року № 436-IV;

4.Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001, № 2341-Ш;

5.Цивільний кодекс України від 16 січня 2003 року № 435-IV;

6.Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000, № 2121-III;

7. Про Державну фінансову інспекцію України: Положення [Електронний документ]. – Режим доступу: http://www.dkrs.gov.ua/kru/uk/publish/article/73146;

8. Про зовнішньоекономічну діяльність. Закон України від 16 квітня 1991 р. № 959- ХІІ Із змінами та доповненнями;

9. Про єдиний митний тариф. Закон України від 5 лютого 1992 р. № 2097- XII із змінами та доповненнями;

10.Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні: Закон України від 30.10.1996 р.;

11.Про державні гарантії відновлення заощаджень громадян України: Закон України від21.11.96р. № 537/96-ВР;

12.Про державну податкову службу: Закон України від 24.12.1993, № 509/12;

13.Про державну службу: Закон України від 16 грудня 1993 року № 3723-XII;

14.Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: Закон України від 28 листопада 2002 року № 249-IV;

15.Про кредитні спілки в Україні: Закон україни від 20.01.2001 (20.12.2001 № 2299-ІІІ);

16.Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999, № 679/14;

17.Про обіг векселів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р.;

18.Про обмеження монополізму та недопущення недобросовісної конкуренції в підприємницькій діяльності: Закон України від 18.02.92р. № 2132-ХІІ;

19.Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 05.04.2001 р.;

20.Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті: Закон України від 23.09.94 № 185/94-ВР;

21.Про цінні папери та фондову біржу: Закон України від 18 червня 1991 року № 1201-XII.

22. Про першочергові заходи щодо запобігання негативним наслідкам фінансової кризи та про внесення змін до деяких законодавчих актів України. Закон України № 639-VI

 

ПІДЗАКОННІ НОРМАТИВНІ АКТИ

 

1.Про систему валютного регулювання і валютного контролю: Декрет Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 р.;

2. Постанова Правління Національного банку України "Про затвердження Регламенту роботи Засвідчувального центру Національного банку України" від 12.09.2011 № 312

3. Постанова Правління Національного банку України "Про затвердження Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" від 20.06.2011 № 197, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13.07.2011 за № 852/19590

4. Постанова Правління Національного банку України "Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні" від 01.06.2011 № 174, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 25.06.2011 за № 790/19528

5. Постанова Правління Національного банку України "Про затвердження Порядку відшкодування банками України безнадійної заборгованості за рахунок резерву " від 01.06.2011 № 172, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 17.06.2011 за № 722/19460

6. Постанова Правління Національного банку України "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України " від 24.05.2011 № 162, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 10.06.2011 за N 699/19437

7. Постанова Правління Національного банку України "Про затвердження Положення про проведення щорічного конкурсу “Краща монета року України”" від 13.04.2011 № 108, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 10.05.2011 за № 554/19292

8. Примірний регламент роботи центрів сертифікації ключів банків України

9.Методичні рекомендації щодо впровадження системи управління інформаційною безпекою та методики оцінки ризиків відповідно до стандартів Національного банку України від 01 березня 2012 року