Відмова суб’єкта первинного фінансового моніторингу від проведення фінансової операції.

Ст. 10 1. Суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний відмовитися від встановлення ділових відносин або проведення фінансової операції у разі, якщо здійснення ідентифікації клієнта відповідно до вимог законодавства є неможливим, за винятком операцій щодо зарахування коштів, які надходять на рахунок такого клієнта. У такому разі суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний протягом одного робочого дня, але не пізніше наступного робочого дня з дня відмови повідомити Спеціально уповноважений орган про проведення таких операцій та осіб, які мають або мали намір їх провести.

Суб'єкт первинного фінансового моніторингу має право відмовитися від проведення фінансової операції у разі, якщо фінансова операція містить ознаки такої, що згідно з цим Законом підлягає фінансовому моніторингу, та повідомити про це Спеціально уповноважений орган протягом одного робочого дня, але не пізніше наступного робочого дня з дня відмови.

 

Фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу

Ст 15

1. Фінансова операція підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу у разі, якщо сума, на яку вона проводиться, дорівнює чи перевищує 150000 гривень (для суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри, - 13000 гривень) або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентній 150000 гривень (для суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри, - 13000 гривень), та має одну або більше таких ознак:

 

1) переказ грошових коштів на анонімний (номерний) рахунок за кордон і надходження грошових коштів з анонімного (номерного) рахунку з-за кордону, а також переказ коштів на рахунок, відкритий у фінансовій установі в країні, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

 

2) купівля-продаж чеків, дорожніх чеків або інших подібних платіжних засобів за готівку;

 

3) зарахування або переказ коштів, надання або отримання кредиту (позики), проведення інших фінансових операцій у разі, якщо хоча б одна із сторін - учасників фінансової операції є фізичною або юридичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в країні (на території), що не виконують чи неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що здійснюють діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, або однією із сторін є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому у вищезазначеній країні (території). Перелік таких країн (територій) визначається відповідно до порядку, встановленого Кабінетом Міністрів України, на основі висновків міжнародних, міжурядових організацій, діяльність яких спрямована на протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, і підлягає опублікуванню;

 

4) зарахування на рахунок коштів у готівковій формі з їх подальшим переказом того самого або наступного операційного дня іншій особі;

 

5) зарахування коштів на поточний рахунок юридичної або фізичної особи - підприємця чи списання коштів з поточного рахунка юридичної або фізичної особи - підприємця, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації, або зарахування коштів на поточний рахунок чи списання готівки з поточного рахунка юридичної або фізичної особи - підприємця у разі, якщо операції на зазначеному рахунку не здійснювалися з дня його відкриття;

 

6) переказ особою коштів за кордон за відсутності зовнішньоекономічного договору (контракту);

 

7) обмін банкнот, особливо іноземної валюти, на банкноти іншого номіналу;

 

8) проведення фінансових операцій з цінними паперами на пред'явника, не депонованими в депозитарних установах;

 

9) проведення фінансових операцій з векселями з бланковим індосаментом або індосаментом на пред'явника;

 

10) здійснення розрахунку за фінансовою операцією у готівковій формі;

 

11) проведення фінансових операцій за правочинами, форма розрахунків за якими не визначена;

 

12) одержання (сплата, переказ) страхового (перестрахового) платежу (страхового внеску, страхової премії);

13) проведення страхової виплати або страхового відшкодування;

14) виплата (передача) особі виграшу в лотерею, придбання фішок, жетонів, внесення в інший спосіб плати за право участі в азартній грі, виплата (передача) виграшу суб'єктом господарювання, який проводить азартні ігри;

15) здійснення розрахунків за зовнішньоекономічним контрактом, що не передбачає фактичного постачання на митну територію України товарів, робіт і послуг;

16) надання кредитних коштів особі, яка є членом небанківської кредитної установи, в один і той самий день декілька разів, за умови, що загальна сума фінансових операцій дорівнює чи перевищує суму, визначену частиною першою цієї статті.

Інформація про фінансові операції подається відповідно до пунктів 10, 11, 16 частини першої цієї статті Спеціально уповноваженому органу всіма суб'єктами первинного фінансового моніторингу, крім банків.

Фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу

Ст 16. 1. Фінансова операція підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, якщо вона має одну або більше ознак, визначених цією статтею, або містить інші ризики:

1) заплутаний або незвичний характер фінансової операції чи сукупності пов'язаних між собою фінансових операцій, що не мають очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети;

2) невідповідність фінансової операції характеру та змісту діяльності клієнта;

3) виявлення фактів неодноразового проведення фінансових операцій, характер яких дає підстави вважати, що метою їх здійснення є уникнення процедур обов'язкового фінансового моніторингу або ідентифікації, передбачених цим Законом (зокрема дві чи більше фінансові операції, що проводяться клієнтом протягом одного робочого дня з однією особою та можуть бути пов'язані між собою, за умови, що їх загальна сума дорівнює чи перевищує суму, визначену частиною першою статті 15 цього Закону).

2. У разі якщо у суб'єкта первинного фінансового моніторингу виникають підстави вважати, що фінансова операція пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, внутрішній фінансовий моніторинг проводиться також щодо інших фінансових операцій, в уточненні яких виникла необхідність.

3. Внутрішньому фінансовому моніторингу підлягають операції відповідно до типологій міжнародних організацій, що здійснюють діяльність у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.

 

САМОСТІЙНА РОБОТА

Тема № 17

Порядок видачі ліцензій

Закон України “Про лiцензування певних видiв господарської дiяльностi” передбачає три пiдходи до одержання лiцензiї: за заявницьким принципом, за дозвiльним принципом, за конкурсом.

 

Заявницький принцип означає, що для одержання лiцензiї суб’єкт господарювання має подати заяву на отримання лiцензiї та копiю свiдоцтва про державну реєстрацiю (або замiсть копiї свiдоцтва — копiю довiдки про внесення до Єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України). Отже, пiдприємець декларує своє бажання провадити господарську дiяльнiсть певного виду.

 

Дозвiльний принцип, який поширюється на бiльшiсть видiв господарської дiяльностi, полягає в тому, що крiм заяви та копiї свiдоцтва про державну, потрiбно подати й iншi документи, якi пiдтверджують спроможнiсть пiдприємця провадити господарську дiяльнiсть певного виду вiдповiдно до лiцензiйних умов. Вичерпний перелiк цих документiв встановлює Кабiнет Мiнiстрiв України.

 

На конкурсних засадах видають лiцензiю на тi види господарської дiяльностi, якi пов’язанi з використанням обмежених ресурсiв, за умови, що до органу лiцензування надiйшло декiлька заяв.

 

До цих видiв законодавство вiдносить такi:

видобування уранових руд;

видобуток коштовних металiв i коштовного камiння;

постачання природного газу за регульованим, за нерегульованим тарифом;

зберiгання природного газу в обсягу, що перевищує рiвень, встановлений у лiцензiйних умовах;

надання послуг радiозв’язку (з використанням радiочастот).

 

Термiн дiї лiцензiї на провадження дiяльностi з надання послуг радiозв’язку (з використанням радiочастот) становить 10 рокiв. Лiцензiю на надання послуг телефонного зв’язку (крiм вiдомчих об’єктiв) видають на 15 рокiв, лiцензiю на технiчне обслуговування мереж теле-, радiо- й проводового мовлення в межах промислової експлуатацiї — на 5 рокiв, лiцензiю на випуск та проведення лотерей, яку видає Мiнiстерство фiнансiв у процесi переоформлення реєстрацiйних свiдоцтв вiдповiдно до Закону України “Про внесення змiн до деяких законодавчих актiв України з метою запровадження контролю за здiйсненням лотерейної дiяльностi”, — на 12 рокiв. Лiцензiї на провадження господарської дiяльностi всiх iнших видiв є дiйсними протягом 3 рокiв.

 

Ранiше по закiнченнi термiну дiї лiцензiї її можна було продовжити за заявою суб’єкта пiдприємницької дiяльностi в порядку, встановленому для її видачi. Пiсля виходу Закону України “Про лiцензування певних видiв господарської дiяльностi” продовження лiцензiї як такого бiльше не здiйснюють. Тепер потрiбно в загальному порядку одержати нову лiцензiю. При цьому належить пам’ятати про таку норму: нову лiцензiю орган лiцензування видасть не ранiше нiж в останнiй робочий день дiї попередньої лiцензiї.

 

Подання документiв для одержання лiцензiї

Перед поданням документiв потрiбно з’ясувати мiсцезнаходження органу лiцензування, який видає лiцензiї на певний вид дiяльностi, й пiдготувати такi документи:

заяву про видачу лiцензiї;

копiю свiдоцтва про державну реєстрацiю суб’єкта господарювання або копiю довiдки про внесення до Єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України (засвiдчені нотарiально або в органi, який видав оригiнал цього документу);

для деяких видiв господарської дiяльностi — iншi документи, вичерпний перелiк яких встановлено в постановi Кабiнету Мiнiстрiв України “Про затвердження перелiку документiв, якi додаються до заяви про видачу лiцензiї для окремого виду господарської дiяльностi” вiд 04.07.2001 № 756

 

Зразок заяви вмiщують у лiцензiйних умовах, встановлених для конкретного виду господарської дiяльностi. Якщо зразка заяви про видачу лiцензiї в лiцензiйних умовах немає, то заява подається в довiльнiй формi, де обов’язково вказуються такi данi:

 

а) вiдомостi про суб’єкта осподарювання: назву, мiсцезнаходження, банкiвськi реквiзити, iдентифiкацiйний код (якщо лiцензiю одержує юридична особа); прiзвище, iм’я, по батьковi, паспортнi данi (серiя, номер паспорта, хто й коли його видав, мiсце проживання), iдентифiкацiйний номер фiзичної особи — платника податкiв та iнших обов’язкових платежiв (якщо лiцензiю одержує фiзична особа);

 

б) вид господарської дiяльностi (повнiстю або частково),на який одержується лiцензiя.

 

Заяву на отримання лiцензiї та доданi до неї документи приймають за описом. Заявнику мають видати копiю цього опису з позначкою про дату прийняття документiв до органу лiцензування та пiдписом вiдповiдальної особи. Практика свiдчить, що бiльшiсть органiв лiцензування справдi видають заявниковi опис прийнятих документiв. Проте трапляються й порушення цiєї норми. Цей опис стане у пригодi в тому разi, якщо виникнуть проблеми в процесi одержання лiцензiї й доведеться доводити свою правоту в судовому або позасудовому порядку.

 

Належить також пам’ятати про те, що всi документи для отримання лiцензiї суб’єкт пiдприємницької дiяльностi може подати особисто або через уповноважений орган чи уповноважену особу.

 

Прийняття рiшення щодо поданих документiв в органi лiцензування

Подальша доля документiв, поданих для одержання лiцензiї, може бути такою:

заяву про видачу лiцензiї залишають без розгляду;

приймають рiшення про видачу лiцензiї;

вiдмовляють у видачi лiцензiї.

 

Заяву про видачу лiцензiї органовi лiцензування дозволено не розглядати лише за таких двох умов:

заяву подала (пiдписала) особа, яка не має на такi дiї нiяких повноважень;

документи оформлено з певними порушеннями.

 

Документи вважатимуть оформленими з порушеннями в тому разi, якщо подано неповний комплект документiв або не пiдписанi чи не засвiдченi документи, вказані не всi вiдомостi в заявi про видачу лiцензiї, долучені додатковi документи з неправильними назвами тощо. Якщо заяву в органi лiцензування не розглядатимуть, то протягом 13 робочих днiв вiд дня надходження заяви та доданих до неї документiв заявнику надiшлють письмове повiдомлення, де зазначать пiдстави такого рiшення.

 

Ще раз подати заяву та потрiбнi документи для одержання лiцензiї можна щойно пiсля того, як будуть усунені причини, що стали пiдставою для того, щоб залишити заяву без розгляду.

 

Рiшення про видачу лiцензiї орган лiцензування мусить прийняти протягом 10 робочих днiв вiд дати надходження заяви та доданих до неї документiв. Письмове повiдомлення про прийняття рiшення про видачу лiцензiї надiшлють (видадуть) заявникові протягом трьох робочих днiв вiд дати прийняття рiшення. Часто про ухвалене рiшення пiдприємцi дiзнаються телефоном.

 

Рiшення про вiдмову у видачi лiцензiї приймають також протягом 10 робочих днiв вiд дати надходження заяви та доданих до неї документiв. Письмове повiдомлення про таку вiдмову суб’єктовi пiдприємницької дiяльностi надсилають (видають) протягом трьох робочих днiв вiд дати прийняття цього рiшення.

 

Пiдставами для вiдмови у видачi лiцензiї можуть бути такi:

недостовiрнiсть вмiщених у документах даних, що їх вказав заявник пiд час заповнення;

невiдповiднiсть заявника (згiдно з поданими документами) лiцензiйним умовам, встановленим для того виду господарської дiяльностi, який зазначено в заявi про видачу лiцензiї.

 

Рiшення про вiдмову у видачi лiцензiї мусить мiстити пiдстави такої вiдмови. Якщо заявник вважає, що таке рiшення є безпiдставним, то він може оскаржити його в судовому або позасудовому порядку.

 

Якщо у видачi лiцензiї вiдмовлено тому, що виявилені недостовiрнi данi в документах, поданих для одержання лiцензiї, то нову заяву про видачу лiцензiї можна подати не ранiше нiж за три мiсяцi вiд дати прийняття рiшення про вiдмову.

У тому разi, якщо пiдставою для вiдмови у видачi лiцензiї стала невiдповiднiсть заявника лiцензiйним умовам, встановленим для того виду господарської дiяльностi, який вказано в заявi, то нову заяву він має право подати щойно пiсля усунення причин, що стали пiдставою для вiдмови у видачi лiцензiї.

Розмiр та порядок внесення плати за видачу лiцензiї

Плата за видачу лiцензiї — це разовий платiж, що його суб’єкт господарювання вносить за одержання лiцензiї.

Пiсля прийняття в органi лiцензування рiшення про видачу лiцензiї та одержання вiдповiдного повiдомлення потрібно заплатити за видачу лiцензiї та за копiї лiцензiї для фiлiй, iнших вiдокремлених пiдроздiлiв (за умови їх наявностi). Цього не варто робити вiдразу пiд час подання документiв, оскiльки згодом можуть виникнути проблеми з поверненням грошей у тому разi, якщо орган лiцензування вiдмовить у видачi лiцензiї.

За видачу лiцензiї майже на всi види господарської дiяльностi, незалежно вiд того, фiзичною чи юридичною особою є суб’єкт пiдприємницької дiяльностi, встановлено таку плату:

20 неоподатковуваних мiнiмумiв доходiв громадян — якщо органом лiцензування є центральний орган виконавчої влади;

15 неоподатковуваних мiнiмумiв доходiв громадян — якщо органом лiцензування є мiсцевий орган виконавчої влади.

Винятком з цього правила є лише величина плати за видачу лiцензiї на провадження дiяльностi таких видiв: надання послуг радiозв’язку (з використанням радiочастот); надання послуг телефонного зв’язку (крiм вiдомчих об’єктiв); технiчне обслуговування мереж теле-, радiо- та проводового мовлення в межах промислової експлуатацiї.

Одержання лiцензiї

Орган лiцензування має оформити лiцензiю протягом трьох робочих днiв вiд дня надходження документу, що пiдтверджує внесення плати за видачу лiцензiї.

Якщо протягом 30 календарних днiв вiд того дня, коли було надiслане повiдомлення про прийняття рiшення про видачу лiцензiї, підприємець не подаст документу, що пiдтверджує внесення плати за лiцензiю, або якщо він не звернеться до органу лiцензування, щоб отримати оформлену лiцензiю, то орган лiцензування має право скасувати рiшення про видачу лiцензiї або прийняти рiшення про визнання такої лiцензiї недiйсною.

Вiдлiк 30-денного термiну починається вiд того дня, коли було надiслане повiдомлення про прийняття позитивного рiшення щодо видачi лiцензiї, а не вiд того дня, коли було одержане таке повiдомлення.

Якщо був поданий правильно заповнений платiжний документ вчасно, то не пiзнiше нiж за три робочi днi підприємець одержує лiцензiю на певний вид господарської дiяльностi.

Господарську дiяльнiсть на пiдставi лiцензiї, яку видав центральний орган виконавчої влади, можна провадити на всiй територiї України. Якщо ж органом лiцензування є мiсцевий орган виконавчої влади, то дiя лiцензiї поширюється тiльки на територiю вiдповiдної адмiнiстративно-територiальної одиницi.

Якщо було сплачено за копiї лiцензiї, то разом з лiцензiєю видадуть засвiдченi в органi лiцензування копiї лiцензiї для фiлiй та iнших вiдокремлених пiдроздiлiв. Засвiдчена копiя лiцензiї є документом, що пiдтверджує право фiлiї, iншого вiдокремленого пiдроздiлу пiдприємства на провадження господарської дiяльностi певного виду на пiдставi отриманої лiцензiї.

Якщо в процесi дiяльностi підприємство створило нову фiлiю, iнший вiдокремлений пiдроздiл, що провадитимуть господарську дiяльнiсть того самого виду, який вказано в отриманiй лiцензiї, то воно має подати до органу лiцензування заяву встановленого зразка про видачу копiї лiцензiї, а також тi додатковi документи, якi долучалися до заяви про видачу лiцензiї.

У разi лiквiдацiї фiлiї, iншого вiдокремленого пiдроздiлу, що провадили господарську дiяльнiсть згiдно з отриманою лiцензiєю, або в разi припинення такої дiяльностi у фiлiї чи iншому вiдокремленому пiдроздiлi, потрібно протягом семи робочих днiв вiд дати лiквiдацiї такої фiлiї чи iншого вiдокремленого пiдроздiлу або вiд дати припинення дiяльностi в такiй фiлiї чи iншому вiдокремленому пiдроздiлi подати до органу лiцензування вiдповiдне повiдомлення в письмовiй формi.