Тема 3-6. Организация кредитования в коммерческом банке (8 Ч. )

1. Классификация ссуд коммерческого банка.

2. Понятие и составные элементы кредитной политики. Содержание кредитной политики в части стратегии и тактики.

3. Основные этапы процедуры кредитования в коммерческом банке.

· подача кредитной заявки;

· оценка кредитоспособности клиента;

· оценка обеспеченности кредита;

· оформление заключения на кредитную заявку;

· принятие решения о выдаче ссуды и условиях кредитования;

· оформление кредитного договора;

· открытие ссудного счета и выдача кредита;

· ведение кредитного дела;

· погашения ссуды и закрытие кредита.

4. Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки.

4.1. Понятие кредитоспособности и факторы ее определяющие. Отличие кредитоспособности от платежеспособности.

4.2.Оценка кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов.

4.3.Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков.

4.4.Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска.

4.5.Специфика оценки кредитоспособности физического лица. Метод кредитного скоринга.

5. Способы обеспечения возвратности кредитов.

5.1.Инструменты обеспечения возвратности кредитов.

5.2.Реализация залогового права.

5.3.. Понятие залога. Экономические и юридические требования к залогу и его оформлению

5.4.Выбор предмета залога. Оценка стоимости залога. Определение вида залога. Оформление договора залога и сопутствующих ему документов. Контроль за сохранностью залога. Обращение взыскания на предмет залога.

5.3. Гарантия и поручительство как способ обеспечения кредита.

6. Порядок формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам.

7. Порядок предоставления кредита, начисления и уплаты процентов по кредитам.

8. Анализ и оценка качества кредитного портфеля.

9. Особенности механизма выдачи и погашения отдельных видов ссуд.

1. Кредитные истории

 

Вопросы для самостоятельного изучения:

1. Выявить отличия категорий «заем» и «кредит» согласно законодательству РФ (Гражданский Кодекс РФ, Ч.2, гл.42 «Заем и кредит»)

2. Порядок предоставления кредита, начисления и уплаты процентов по кредитам (Положение Центрального банка России «О порядке начисления процентов по операциям связанных с привлечением и размещением денежных средств банками и отображения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» № 39-П от 26.06.1998 г.; Положение Центрального банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. № 54-П)

3. Изучение законодательных основ обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, банковская гарантия, страхование). ГК РФ ч.1,гл. 23 «Обеспечение исполнения обязательств», ФЗ «О залоге», ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости».

4. Характеристика отдельных видов ссуд (овердрафт / кредитные линии; ипотечное кредитование; потребительское кредитование; инвестиционное / проектное кредитование; кредитование малого бизнеса). Основной план:

· Характеристика кредитного продукта (объект и условия кредитования, требования к заемщикам, особенности данного вида кредита; способы его предоставления);

· Характеристика основных участников – кредиторов данного вида кредита. Выделить банки, занимающих наибольшую долю рынка, проанализировать позиции основных конкурентов (условия, ставки);

· Выявить проблемы и перспективы развития рынка анализируемого вида кредита.

5. Эффективная процентная савка – характеристика, причины ее применения (Письмо ЦБ РФ от 29.12.2006 N 175-Т «Об эффективной процентной ставке по ссудам предоставленным физическим лицам»)

Темы для докладов:

1. Бюро кредитных историй – мировой и российский опыт.

2. Проблемы оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка

 

Законодательные акты:

1. Гражданский Кодекс РФ часть 1, часть 2, гл.42 «Заем и кредит»)

2. Федеральный закон РФ «О залоге» от 29.07.1992 года № 2872-1

3. Федеральный закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 года № 102-ФЗ

4. Федеральный закон Российской Федерации «Об ипотечных ценных бумагах»

5. Федеральный закон РФ «О кредитных историях» от 30.12. 2004 г. N 218-ФЗ

6. Положение Центрального банка России «О порядке начисления процентов по операциям связанных с привлечением и размещением денежных средств банками и отображения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» № 39-П от 26.06.1998 г.

7. Положение Центрального банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. № 54-П

8. Положение Центрального банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. N 254-П

9. Письмо ЦБ РФ от 29.12.2006 N 175-Т «Об эффективной процентной ставке по ссудам предоставленным физическим лицам»

 

Тема 7. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

Коммерческого банка (4 ч.)

1. Виды расчетных операций коммерческого банка.

2. Порядок открытия расчетного счета в коммерческом банке.

3. Основы организации системы безналичных расчетов.

Формы безналичных расчетов. Основные расчетные документы и порядок их оформления. Основные правила проведения безналичных расчетов. Очередность проведения платежей. Порядок безакцептного списания с расчетного счета.

4. Расчеты платежными поручениями.

5. Расчеты платежными требованиями.

6. Расчеты по аккредитиву.

7. Расчеты по чеку.

8. Кассовые операции коммерческих банков.

Темы для докладов:

1. Проблемы и перспективы развития безналичных расчетов в России

 

Законодательные акты:

1. Гражданский кодекс РФ, часть 2, гл.45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты»

2. Налоговый Кодекс статья 46

3. ФЗ «О Центральном банке (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ, гл.12 «Организация безналичных расчетов»

4. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 № 395-1, ст.31 «Осуществление расчетов кредитной организации»

5. Федеральный закон РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7.08.2001 г. № 115 – ФЗ

6. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 2.10.2007 г., статья 8-9

7. Положение Центрального банка России «О безналичных расчетах в РФ» от 3.10. 2002 г. N 2-П

8. Положение ЦБ РФ от 26.03.2003 г. № 221-П «О порядке приема исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями – физическими лицами»

9. Инструкция ЦБ РФ № 56

 

Тема 8. Организация межбанковских расчетов (2 ч.).

1. Понятие межбанковских расчетов и способы их проведения.

2. Межбанковские расчеты через систему РКЦ Банка России.

3. Межбанковские расчеты через систему прямых корреспондентских отношений.

4. Порядок осуществления расчетов между подразделениями одной кредитной организации.

5. Клиринговые расчеты.

 

Вопросы для самоконтроля:

1. Назовите способы организации межбанковских расчетов.

2. Нарисуйте схему прохождения платежей при прямых корреспондентских отношениях между банками.

3. Охарактеризуйте организацию межбанковских расчетов через систему расчетно-кассовых центров ЦБ РФ (РКЦ)

4. Что такое клиринговая организация и каким образом осуществляются расчеты посредством данной организации?

 

Законодательные акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ

2. Положение Центрального банка России «О безналичных расчетах в РФ» от 3.10. 2002 г. N 2-П

3. Положение Центрального банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» № 302-П от 26.03.2007 г.

4. Инструкция Центрального банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г. N 110-И

 

Тема 9. Прочие банковские услуги и операции (4 ч.).

1. Доверительные операции.

2. Лизинговые операции. Формы участия коммерческого банка в лизинговых операциях.

3. Факторинговые операции.

4. Электронные банковские услуги («Банк-Клиент», пластиковые карты)

5. Прочие банковские операции: выдача гарантий и поручительств; форфейтинг; операции с драгоценными металлами; валютные операции; денежные переводы; консультационные услуги и т.д.