Сущность кредита, его формы.

Кредит (лат. сreditum - ссуда, долг) – это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения.

Условия возникновения кредитных отношений:

1. Кредит - заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую

и экономическую стороны.

2. Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных отношений:

кредитор – субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование;

заемщик – субъект, получающий ссуду.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

Различают следующие формы кредита:

1. Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Является самой распространенной формой кредита.

2. Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает

государство.

3. Коммерческий кредит – кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами – продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.

4. Потребительский кредит. Заемщиком выступает население.

5. Ипотечный кредит – предоставление ссуд под залог недвижимого имущества.

6. Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом государстве, а также иностранное государство.

Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или денежной) он имеет денежную природу.

 

4. Функции кредита и его роль.

 

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального дохода между экономическими субъектами.

Назначение этой функции – удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц.

Особенностью функции является то. что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

Регулирующая функция заключается:

- в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополни- тельные ресурсы для организации производства);

- в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг).

Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует,

во-первых, производительного использования кредита

во-вторых, повышения эффективности производства.

Все формы кредита основываются на единых принципах: возвратность, срочность, платность, обеспеченность.