Цены на продукцию конкурирующих компаний

Наименование компании / / цена 1 оттиска	при тираже 1 000 экземпляров	при тираже 10 000 экземпляров
“Арт-Дизайн”	0,3 USD	0,15 USD
Агентство “PiterCopyes”	0,15 USD	0,13 USD
Best Production	0,16 USD	0,12 USD
“Полиграф-сервис”	0, 15 USD	0, 09 USD

8. ПОСТАВЩИКИ

Для обеспечения производственного процесса по изготовлению многоцветной печатной продукции ООО “A-Print” требуется поставка следующего оборудования и материалов:

■ Листовая офсетная печатная машина “Сольна Плюс”

■ Вспомогательное оборудование: перфоратор приладки

тележка для зарядки

гидравлический подъемник

специальная клетка для перевозки бумаги.

■ Бумага

■ Печатные краски

■ Офсетные печатные пластины

Предполагается, что поставка пятикрасочной печатной машины “Сольна Плюс” будет осуществлена одним из поставщиков оборудования концерна Solna Offset - шведской компанией KMV Maskinservisei Goteborg AB или финской компанией Euro Technologies Limited. Со всеми вышеперечисленными организациями достигнуты предварительные договоренности.

Достигнута предварительная договоренность о поставке вспомогательного оборудования фирмой “Ленполиграфоборудование”, расположенной в Санкт-Петербурге. Срок поставки вспомогательного оборудования 3 недели.

Для организации производства полноцветной печатной продукции ООО “A-Print” намерено осуществлять закупки высококачественной бумаги компании “СканРоссия”, являющейся дочерней структурой концерна “СканКомптуар” (Швеция). Закупка бумаги объемом 25 тонн будет осуществлена сроком на два месяца в начале периода реализации проекта, и далее будет осуществляться 1 раз в месяц.

Выбор периодичности поставок бумаги (раз в месяц) осуществлен исходя из месячной потребности в бумаге для производства печатной продукции и минимальной партии поставки, установленной компанией “СканРоссия”. Указанные величины составляют 25 тонн.

Помимо поставки бумаги, “СканРоссия” занимается закупкой в России и поставкой в скандинавские государства пиломатериалов, лиственного и хвойного баланса, целлюлозы и фанеры.

Поставщики печатных красок и офсетных печатных пластин расположены в Петербурге. Основными поставщиками “A-Print” по этим видам материалов являются:

Печатные краски: АО “Пеинт-принт”

АО “Петербургские печатные краски”

ООО “INTI”

Каждая из компаний-поставщиков работают на рынке Петербурга не менее 3-х лет. Помимо поставки печатных красок компании осуществляют поставки печатных лаков, разбавителей, стабилизаторов, защитных паст, смывочных средств, монтажных пленок, клеев и иных вспомогательных средств для офсетной печати.

Офсетные печатные пластины: “Полиграфические системы AIRUS”

Компания работает на петербургском рынке с 1992 года. Является авторизованным дилером компании XEROX. Осуществляет поставки копировальной техники, переплетного и резательного оборудования. Осуществляла поставки переплетного и резательного оборудования для “A-Print”.

Бумага: “Волна”

“Бест Пейпер”

Все поставщики бумаги расположены в Санкт-Петербурге, работают на местном рынке не менее 3-х лет. Помимо поставки полиграфических бумаг различного назначения, компании поставляют также бумагу для копировально-множительных работ, для телефаксов, самокопирующуюся бумагу, конверты, этикетки, пленки для лазерных принтеров и копировальных машин, другие канцелярские принадлежности.

В случае возникновения срывов в поставках бумаги компанией “СканРоссия” возможны оперативные закупки бумаги у вышеперечисленных поставщиков.

Оплата сырья и материалов осуществляется по факту поставки. Срок поставки материалов составляет в среднем 15 дней. ООО “A-Print” не заключались долгосрочные договора с поставщиками сырья и материалов, поскольку случаев отказа от выполнения заказов или срыва поставок не зафиксировано.

Поставляемые сырье и материалы являются традиционной продукцией как для рынка в целом, так и для поставщиков ООО “A-Print”.

 

9. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

9.1. СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ И ПЕРСОНАЛ

Производство полноцветной печатной продукции на офсетной печатной машине “Сольна Плюс” будет осуществлять специальное создаваемое подразделение “A-Print”.

Возглавлять подразделение будет И.И. Иванов. Инженер-программист, имеет опыт работы в полиграфической промышленности 5 лет.

Мастер участка А.П. Егоров имеет стаж работы в полиграфической промышленности более 10 лет.

Для организации работы подразделения необходимо привлечение дополнительного персонала (помимо начальника и мастера) в количестве четырех человек. Также на договорной основе планируется привлечь агента по привлечению заказов – распространению информации о новой форме услуг ООО “А-Print”.

Средняя величина затрат на оплату труда дополнительно привлекаемого персонала составляет 400 долл. на 1 человека в месяц. Общая величина затрат на оплату труда персонала проекта составляет 2800 долл. в месяц (33,6 тыс. долл. в год). Начисления на заработную плату (ставка единого социального налога 35,6%) составляют 997 долл. в месяц.

Необходимый для организации производственного процесса персонал в настоящее время подобран. Персонал имеет опыт работы с многокрасочными офсетными печатными машинами. Дополнительного обучения персонала не требуется. Более подробная информация о категориях работников, привлекаемых при реализации проекта, представлена в таблице 5 на странице 21. Поиск агента по привлечению заказов будет осуществляться через специализированные печатные издания.

9.2. ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫХ РАСХОДОВ

Расчет общехозяйственных расходов по проекту осуществлен укрупненным образом. При расчете указанных расходов к ним были отнесены две основные группы:

■ арендные обязательства

■ прочие расходы

■ амортизационные отчисления, списание расходов будущих периодов.

Арендные платежи включают в себя оплату производственной площади на территории АО "Петро-центр", а также складского помещения и помещения по приему и выдаче заказов на территории используемого в настоящее время здания. Величины арендных платежей за указанные площади составят соответственно 1200 и 500 долларов в месяц с ежемесячной уплатой.

Затраты на ремонт и эксплуатацию оборудования, расходы по транспортировке, а также затраты на рекламу объединены в позицию прочие общехозяйственные расходы. Ежемесячная величина прочих общехозяйственных расходов оценивается на уровне 1000 долл.

Амортизационные отчисления проекта определяются исходя из следующих условий:

■ норма амортизационных отчислений по многокрасочной печатной машине составляет 9%;

■ по прочим приобретаемым активам применяется метод нелинейного начисления амортизации исходя из срока полезного использования объектов 9 лет;

■ затраты по проведению рекламной кампании, отражаемые как расходы будущих периодов, списываются на текущие затраты в течение двух лет.

При проведении укрупненной оценки общехозяйственных расходов были приняты во внимание следующие моменты, отражающие существующую практику ООО "A-Print" в области полиграфической деятельности:

■ величина ежемесячных общехозяйственных расходов при производстве печатной продукции на ризографе составляет порядка 10-15% от оборота за месяц;

■ поставщики бумаги и материалов, а также часть заказчиков используют для доставки материалов и заказов собственные транспортные средства. По данной причине потребность в транспортных перевозках материалов и заказов у ООО "A-Print" невелика;

■ расходы по складированию заказов и материалов ограничиваются арендными платежами.

Общая ежемесячная величина общехозяйственных расходов, включающая затраты по аренде, сбыту, рекламе, а также амортизационные отчисления составляет 4720 долл. (56,64 тыс. долл. в год). Поэлементный расчет общехозяйственных расходов в составе затрат на производство продукции представлен в таблице 6 на странице 22.

Наименование статьи затрат	Сумма, тыс. долл.
	в месяц	в год
Арендные обязательства	1,7	20,4
Амортизационные отчисления	2,02	24,24
Прочие затраты	1,0	12,0
Итого	4,72	56,64

10. РАБОЧИЙ ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

ГРАФИК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ

Продолжительность инвестиционой фазы рассматриваемого проекта (время осуществления капитальных вложений) составляет 1 месяц с начала реализации проекта.

В течение одного месяца с начала реализации проекта согласно договорам поставки, предварительно оговоренным ООО "A-Print", будет приобретено, доставлено и смонтировано основное технологическое оборудование. К концу первого месяца со дня начала реализации проекта технологическое оборудование будет полностью готово к работе.

Характеристика поставляемого оборудования представлена в таблице 8.

Таблица 8

N	Наименование	Количество	Цена за единицу без НДС, тыс. долл.	Общая стоимость без НДС, тыс. долл.
	Многокрасочная офсетная печатная машина "Сольна"
	Перфоратор приладки			5,0
	Тележка для зарядки			2,0
	Гидравлический подъемник		1,5	3,0
	Специальные клети для перевозки бумаги		0,25	2,5
	Программное обеспечение и комплектующие компьютера для подготовки офсетной печати		6,5	6,5
	ИТОГО ЗАТРАТ без НДС			209,0
	НДС
	ИТОГО ЗАТРАТ с НДС

 

За исключением многокрасочной печатной машины, все оборудование приобретается на территории России. Поставщики оборудования определены; заключены предварительные договора на поставку необходимого оборудования. Перечень поставщиков и условия поставки представлены в приложении 3.

Поставка оборудования (печатная машина, перфоратор приладки, тележки для зарядки, программное обеспечение) осуществляется на условиях предоплаты за 5 дней до момента поставки. Положительным моментом является условие договора поставки, согласно которому факт оплаты признается при предъявлении заверенной банком копии платежного поручения. Указанное условие позволит сократить время ожидания поставки оплаченного оборудования и обеспечить запуск производственных мощностей через месяц после начала осуществления проекта.

Условием поставки гидравлического подъемника является предоплата в размере 40% стоимости за неделю до поставки, окончательный расчет – в течение 15 дней после момента поставки. Условием поставки клетей – 50%-ная предоплата за неделю до поставки, окончательный расчет в течение 15 дней после момента поставки.

Для успешной реализации проекта планируется осуществить рекламные мероприятия (размещение рекламы в печатных изданиях и бизнес-центрах), стоимость которых оценивается на уровне 3000 долл. Затраты на проведение рекламной кампании планируется осуществить равными частями в течение первого и второго месяцев с начала реализации проекта.

После завершения установки и монтажа оборудование полностью готово к работе и может быть загружено на 100% производственной мощности. Однако учитывая необходимость во временных затратах на проведение рекламных мероприятий для привлечения заказчиков, в течение первых трех месяцев со дня ввода в действие основного оборудования устанавливается следующий режим работы:

Диаграмма 1

Определенный в соответствии с приведенной выше диаграммой график загрузки производственных мощностей основывается на графике панируемого заключения контрактов на изготовление печатной продукции. Более подробная информация о планируемых контрактах представлена при описании планируемых объемов сбыта.

 

11. ПЛАНИРУЕМЫЕ ОБЪЕМЫ СБЫТА

Успешное выполнение предусмотренных рекламных мероприятий позволяет рассчитывать на следующие объемы продаж:

Диаграмма 2

Данными для расчета предполагаемых объемов сбыта послужили условия предварительных договоров на изготовление печатной продукции, заключенные между ООО "A-Print" и рядом организаций. В частности, пятидесятипроцентную загрузку производственных мощностей в течение первого месяца с момента ввода оборудования в эксплуатацию могут обеспечить заказы бизнес-центра "Октябрьский" и издательской компании "Петро-Медиа".

Заказ указанных организаций в соответствии с предварительной договоренностью составляет 150 тысяч оттисков.

Последующее увеличение объема производства и реализации печатной продукции связывается с получением заказов от Петергофского ликеро-водочного завода на изготовление этикеток и от компании “Бизнес-обучение” на изготовление брошюр и представительских буклетов. По предварительным данным заказы должны поступить в первом квартале будущего года. Также планируется получение заказов на многоцветную печать от клиентов ризографа ООО "A-Print".

По предварительному опросу постоянных клиентов ООО "A-Print", в ближайшее время (квартал) планируют перейти на заказ многоцветной офсетной продукции около 25% постоянных клиентов. Среди указанных клиентов - компании “Воcход”, “Галактика”, бистро “Российский Экспресс”.

Начиная с четвертого месяца с момента ввода основного оборудования планируется стопроцентная загрузка производственных мощностей (440 000 оттисков в месяц). К этому моменту ООО "A-Print" планирует закрепиться на рынке многоцветной офсетной печатной продукции Санкт-Петербурга. Рассматривая перспективы получения заказов на многоцветную печатную продукцию, можно отметить что наблюдается устойчивая тенденция предпочтения качественной офсетной печати.

Копии контрактов на изготовление печатной продукции представлены в приложении 3.

Объем реализации проекта (80,9 тыс. долл. в месяц) составит 47% по отношению к существующему объему реализации продукции предприятия (147 тыс. долл. в месяц).

 

Анализ рынка потребителей печатной продукции и заключенные предварительные договора показывают, что закладываемые в расчет объемы производства (440 тыс. оттисков в месяц при односменной работе) можно считать обоснованными.

 

12. ГРАФИК ПРИВЛЕЧЕНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА

На финансирование капитальных вложений и создание первоначального оборотного капитала планируется привлечь кредит в размере 300 тыс. долл. на срок полтора года.

Сумма кредита определена на основании величины инвестиционных затрат, составляющих 253,8 тыс. долл. и величины создаваемого первоначального запаса оборотных средств, составляющего 30 тыс. долл. (рассчитаны в приложении 2).

Привлечение кредита в размере 300 тыс. долл. планируется в первом интервале планирования (первый месяц реализации проекта). Погашение кредита и выплату процентов предполагается осуществлять в течение полутора лет.

Предполагаемые условия предоставления кредита - 23% годовых в рублях. Предполагаемая схема погашения - выплата долга равными суммами с ежемесячной уплатой процентов. При этом первые восемь месяцев с момента предоставления предполагается выплачивать исключительно проценты (без погашения тела кредита). Начиная с девятого месяца в течение десяти месяцев предполагается погашение основного долга равными суммами (30 тыс. долл. ежемесячно).

График привлечения и возврата кредита по рассматриваемому проекту представлен в приложении 2 в таблице 14-пр.

Отраженный в приложении 2 остаток денежных средств рассматривается как “резерв ликвидности” проекта при недостижении планируемых объемов продаж. Наличие остатка денежных средств обеспечивает ООО “A-Print” способность выдержать более жесткие условия кредитования.