Двнз «куп’янський автотранспортний коледж»

ДВНЗ «Куп’янський автотранспортний коледж»

Комісія спец дисциплін та практичного навчання спец 5.07010102

 

КУРСОВИЙ ПРЕКТ

 

з дисципліни «Організація і планування роботи підприємств»

на тему: «РОЗРОБКА ОКРЕМИХ ЕЛЕМЕНТІВ БІЗНЕСПЛАНУ ПРИ ПЕРЕВЕЗЕННІ ОБЛАДНАННЯ»

 

 

Студента IVкурсу 41-О групи

Напряму підготовки 5.070106

«Автомобільний транспорт»

Спеціальності 5.07010102 «Організація

перевезень і управління на автотранспорті»

 

 

________С.В.Курило

 

Керівник______Л.М.Шляхова

 

Національна шкала________

Кількість балів___Оцінка ECTS___

 

Члени комісії:

_______Печеніжська Л.П.

_______Шляхова Л.М.

_______Шрамко Н.О.

 

Куп’янськ-2013 рік

 

Розробила викладач КАТК: Л.М.Шляхова

 

 

Розглянуто та схвалено

на засіданні предметної комісії

спец. дисциплін та практичного навчання

спеціальності 5.07010101

Протокол №________ від ______2013р.

Голова комісії _________ Л.В.Багінська

ЗМІСТ

Вступ. 4

1. Загальна характеристика підприємства. 6

2. Характеристика послуг підприємства, автотранспортного ринку. 7

3. Виробничий план. 8

3.1 Виробнича програма з експлуатації рухомого складу. 8

3.2 Вартість виробничих фондів. 12

3.3 Розрахунок чисельності працівників. 14

3.4 Розрахунок витрат на перевезення вантажів. 16

3.5 Собівартість перевезень. 26

4. План маркетингу. 28

4.1 Оцінка попиту на послуги. 28

4.2 Розрахунок ціни на послуги. 28

4.3 Реклама. 30

5. Організаційний план. 31

6. Фінансовий план. 33

6.1 Розрахунок виручки від перевезень. 33

6.2 Розрахунок прибутку. 33

6.3 Розрахунок рентабельності. 36

6.4 Техніко-економічні показники. 36

6.5 Точка досягнення беззбитковості. 38

7. Оцінка ризику і страхування. 41

Висновок. 43

Список літератури. 44

 

ВСТУП

В умовах зростаючої конкуренції більшість підприємницьких структур вимушені постійно дбати про вдосконалення продукції (послуг), освоєння випуску новітніх конкурентоспроможних товарів і послуг,що призводять до значних структурних зрушень у виробництві.

Однією з найважливіших галузей національної економіки є транспортно-дорожній комплекс України, який знаходиться в критичному стані. Тому «Український транспортний союз» розробив концепцію розвитку ТДК до 2015 року, в якій передбачені пріоритетні напрямки розвитку транспорту, серед яких:

· створення належних прозорих умов для залучення інвесторів і роботи приватного сектора у транспортній галузі;

· гнучка конкурентоздатна тарифна політика у транспортній галузі;

· удосконалення нормативно-правової бази в галузі транспорту;

· введення мораторію на збільшення фінансового навантаження на галузі транспортно-дорожньої галузі;

· забезпечення фінансування будівництва автомобільних доріг;

· створення економічних умов для оновлення рухомого складу сучасними екологічними транспортними засобами та інше.

Для покрашення роботи рухомого складу автотранспортних підприємств необхідно удосконалення організації перевезень і підняття якості перевезення вантажів. Керувати цим процесом слід, перш за все,за допомогою планування.

Планування є однією з важливих функцій виробничого менеджменту. Планування направлене на розробку цілей діяльності підприємства, визначення найкращих методів і способів їх досягнення. Воно надає всім процесам однонаправленість, скоординованість, сприяє найбільш ефективному використанню наявних ресурсів. В цьому одна з важливих умов успіху і запобігання невдачі, зниження господарського ризику.

Коло проблем, які можуть бути вирішені в майбутньому, находять відображення в бізнес – планах підприємств. В них планується комплекс заходів науково – технічного, технологічного,організаційного та фінансово – економічного характеру.

Бізнес-план – це документ, який містить систему ув’язаних у часі, просторі та узгоджених з метою і ресурсами заходів і дій, спрямованих на отримання максимального прибутку внаслідок реалізації підприємницької ідеї.

Завдання цього курсового проекту є розробка окремих елементів бізнес-плану при перевезенні обладнання автомобільним транспортом. При цьому слід дати характеристику підприємства і послуг, розробити виробничий план, план маркетингу, розрахувати фінансові показники, показати можливі ризики т розробити напрямки їх зниження.

 

1 ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ПІДПРИЄМСТВА

 

Приватне підприємство «ФО-П Курило», коротка назва – ПП «ФО-П Курило», було організовано 24,01,2007 року і зареєстроване Куп’янською Районною Адміністрацією Харківської області.

Адреса підприємства: м.Куп’янськ, пров.Геологічний б.6.

Індетифікаційний код № 2669200958

Розрахунковий рахунок – 12687915006045 в відділенні ПриватБанку

м. Куп’янська.

Засновником підприємства є підприємець Курило В.І., який має середню технічну освіту, за фахом технік – механік автомобільного транспорту. Стаж роботи на автомобільному транспорті – 17 років.

За рахунок своїх коштів та кредиту банку підприємець закупив 5 вантажних автомобілів тягачів VOLVO F-8932 напівпричепами FRUEHAUF вантажопідйомністю 20т. Автомобілі своєчасно проходять технічне обслуговування. Роботи з поточного ремонту та ТО автомобілів виконують в АТП «Оскіл». В даному АТП підприємець має територію для зберігання автомобілів. Роботу з обслуговування та ремонту виконує найманий ремонтний робітник.

Керує підприємством його засновник Курило В.І., він же займається перевіркою технічного стану автомобілів та питаннями матеріально-технічного забезпечення. Моб. Телефон – 0957036408.

Диспетчер виконує обов’язки з організації перевезень вантажів, він же веде облік і аналіз роботи підприємства.

 

 

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ПОСЛУГ ПІДПРИЄМСТВА, АВТОТРАНСПОРТНОГО РИНКУ

ПП «Курило В.І.» обслуговує Куп‘янський Ливарний Завод «КЛЗ»

Дослідження ринку транспортних послуг свідчать, що обсяги перевезень навальних вантажів мають стабільний характер і зростають.

Обсяги перевезень плануються на 1-3 роки. Обсяг перевезень для базового року проектують на підставі обстежень вантажопотоків та середнього рівня техніко-експлуатаційних показників. Обсяг перевезень в другому році зросте на 3-5% проти базового, а в третьому році на 1-2% проти другого року.

Обсяг перевезень базового року складе:

Q₁=115664 т

 

· в другому році Q₂=

 

Q₂= =119134 т

 

· в третьому році Q₃=

 

Q₃= =121516,7 т

 

Автомобілі працюють в дві зміни, середній час в наряді складає 16,8 год.

На лінії кожен день працює 5 автомобілів. Середня технічна швидкість руху автомобілів – 49,8 км/год. Коефіцієнт використання пробігу 0,95. Середня відстань перевезень – 145км. Автомобілі працюють на маршрутах на протязі року.

 

 

3 ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН

 

Виробничий план автотранспортних послуг включає: виробничу програму з експлуатації рухомого складу, розрахунок необхідних основних фондів та кількості працюючих, розрахунок загальних витрат

 

Вартість виробничих фондів

3.1.1 Вартість рухомого складу, побутових приладів, офісного обладнання, вузлів

 

В _рс=

 

де В_А – балансова залишкова вартість одиниці рухомого складу, грн.

1,05 – коефіцієнт, який враховує вартість офісного обладнання

В _рс= =787500 грн

3.1.2 Загальна вартість основних виробничих фондів

 

 

де П_рс – питома вага вартості рухомого складу в загальній вартості ОВФ

(прийняти – 60%)

=1312500 грн

3.1.3 Вартість І групи основних виробничих фондів – будівель, споруд (прийняти 28% від В_овф)

 

 

=367500 грн

3.1.4 Вартість ІІІ групи основних виробничих фондів – машин, обладнання (прийняти 10% від В_овф

 

 

=131250 грн

3.1.5 Вартість IV групи основних виробничих фондів – ЕОМ, інформаційних систем (прийняти 2% від В_овф)

 

 

=26250 грн

Собівартість перевезень

3.5.1 Собівартість 1км пробігу:

 

,

 

де S – собівартість 1км пробігу.

грн./ткм

3.5.3 Витрати на 1 тону вантажу:

 

,

 

де S_т – собівартість перевезень 1 т вантажу, грн.

грн./ткм

 

 

грн./км

Структуру та калькуляцію собівартості продукції привести в таблиці 2.

 

Таблиця 2 – Кошторис, калькуляція та структура собівартості перевезень

 

Статті витрат	Умовні позначення	Загальні витрати (кошторис), грн	Витрати на 1 км грн	% до підсумків
1Витрати на оплату праці	ФОП		1,3	15,9
2. Нарахування на соціальні потреби	Нсп		0,5	6,0
3. Паливо-мастильні матеріали	Вп.мм		5,3	64,7
4. Автомобільні шини	Вш		0,2	2,4
5. Витрати на ТО та ремонт автомобілів	Вто,пр		0,2	2,4
6. Амортизація автотранспорта	АІІ гр		0,4	4,9
7. Податки та збори	Пта.зб		0,1	1,3
8. Інші витрати	Вз.гос		0,2	2,4
Разом	Взаг		8,2	100,0

 

 

4 ПЛАН МАРКЕТИНГУ

В цьому розділі слід привести результати маркетингових досліджень, розробити цінову політику, визначити канали розповсюдження продукції.

 

Оцінка попиту на послуги

Данні про попит виявлені спеціалізованою маркетинговою фірмою. Точність оцінки величини оцінки попиту задовольняють керівників підприємства. Помилка оцінки попиту для першого року складає − 5%, для другого − 10%, для третього − 15%. Тоді засновники підприємства повинні знати, що попит може змінюватись в межах:

· для першого року:

 

0,95•Q₁ ≤Q ≤Q •1,05

 

109880т ≤115664т≤121447т

· для другого року:

 

0,9•Q ≤Q ≤Q •1,1

 

107220т≤119134т≤131047т

· для третього року:

 

0,85•Q ≤Q ≤Q •1,15

 

103289т≤121516т≤139744т

Ці данні говорять про імовірність попиту, який може привести до ризику.

 

4.2 Розрахунок ціни на послуги

В системі маркетингу ціноутворення має одне із важливих місць. При цьому можуть використовувати різні стратегії.

Найбільш розповсюдженою стратегією ціноутворення в ринкових відносинах на Україні є модель оптово-відпускної ціни та стратегія „договірної ціни” (Ц):

 

Ц=S+П+ПДВ+Азб,

 

де S − собівартість продукції;

П − плановий прибуток, (рентабельність);

ПДВ − податок на додану вартість;

Аз − акцизний збір

На автомобільному транспорті розраховують договірні тарифи по кожному виду перевезень:

- вантажні „відрядні” перевезення:

· тариф без ПДВ:

 

 

де К − коефіцієнт, який враховує планову рентабельність

грн

· тариф з ПДВ:

 

де К − коефіцієнт, який враховує податок на добавлену вартість

грн

4.3 Реклама

У здійснені розробки плану розповсюдження послуг з перевезення вантажів, залучення нових клієнтів, надається рекламі. Реклама має декілька значень:

1) повідомлення про конкретний вид послуг;

2) вид комунікативного зв’язку між виробником послуг і споживачем;

3) комерційна пропаганда споживчих властивостей послуг, з метою збільшення обсягу послуг.

Засобами поширення реклами підприємства є:

- друкована реклама (повідомлення в газетах, журналах, листівках, плакатах, проспектах, візитних картках, довідниках тощо);

- зовнішня реклама (великогабаритні плакати «Bigboard», електрифіковані і світлові панно тощо)

- реклама на транспорті (усередині і зовні транспортних засобів, на зупинках залізниці і автовокзалах);

- екранна реклама (кіно – і телереклама, радіо реклама).

Рекламний бюджет приведено в таблиці 3.

 

Таблиця 3 – Склад витрат на рекламу за рік (приклад)

Складові витрат	Сума, грн
1. Виготовлення листівок 2. Виготовлення візитних карток 3. Розміщення реклами: - на транспорті - на телебаченні (1 раз на тиждень рядком, який біжить) 4. Виготовлення і розміщення зовнішнього щита	930,0 510,0   850,0 3420,0 1860,0
Разом	7570,0

 

5 ОРГАНІЗАЦЙНИЙ ПЛАН

 

ПП «Курило В.І.» є приватним підприємством, яке займається перевезенням вантажів. Статутний фонд підприємства – 300 тис.грн.

Режим роботи підприємства: з 7:00 год до 24:00 год

Структура управління підприємством приведена на рисунку 1.

Таблиця 4 – Потреба в персоналі та заробітна плата

	Потреба, чол.	Середня зарплата, грн.	Витрати на зарплату, грн.
1. Водії
2. Ремонтні робітники			11899,6
3. Спеціалісти і службовці - начальник підприємства - логіст з перевезень - механік
4. Молодший обслуговуючий персонал	0,3

 

Рисунок 1 – Структура управління

6 ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

В цьому розділу необхідно розрахувати планову виручку, прибуток, рентабельність, розподіл прибутку, точку беззбитковості

Розрахунок прибутку

6.2.1 Розрахунок податку на додану вартість

 

 

де %ПДВ − податок на додану вартість,%

грн

6.2.2 Чистий дохід (залишковий):

 

 

грн

6.2.3 Земельний податок:

 

 

де − площа автомобіля, ; , м²;

− коефіцієнт, який враховує розмір території на один автомобіль,[9],

К_АТП=3…4;

− ставка податку за землю, грн./м ;

L – довжина автомобіля, м;

В – ширина автомобіля, м.

м²

грн

6.2.4 Прибуток балансовий (валовий):

 

 

грн.

6.2.5 Сума податку на прибуток:

 

 

де %Спод – ставка податку на прибуток,% (в 2013 році-19%)

грн

6,2,6 Чистий прибуток:

 

 

грн

Результати розрахунків фінансових показників заносимо в таблицю.5.

 

Таблиця 5 – Фінансовий план

 

Показники	Сума, грн
1. Дохід (виручка) від реалізації (робіт, послуг)
2. Податок на додану вартість
3. Чистий дохід
4. Собівартість реалізованої продукції
5. Валовий прибуток
6. Інші доходи	---
7. Інші витрати виробництва та обігу	---
8. Прибуток до оподаткування
Продовження таблиці 5
Показники	Сума, грн
9. Податок на прибуток
10. Податок земельний
11. Інші відрахування до бюджету з прибутку	---
12. Чистий прибуток

 

Розрахунок рентабельності

 

6.3.1 Рентабельність перевезень:

 

, %

 

%

6.3.2 Рентабельність продаж:

 

 

, %

 

%

6,3,3 Рентабельність загальна:

 

, %

 

%

ДВНЗ «Куп’янський автотранспортний коледж»

Комісія спец дисциплін та практичного навчання спец 5.07010102

 

КУРСОВИЙ ПРЕКТ

 

з дисципліни «Організація і планування роботи підприємств»

на тему: «РОЗРОБКА ОКРЕМИХ ЕЛЕМЕНТІВ БІЗНЕСПЛАНУ ПРИ ПЕРЕВЕЗЕННІ ОБЛАДНАННЯ»

 

 

Студента IVкурсу 41-О групи

Напряму підготовки 5.070106

«Автомобільний транспорт»

Спеціальності 5.07010102 «Організація

перевезень і управління на автотранспорті»

 

 

________С.В.Курило

 

Керівник______Л.М.Шляхова

 

Національна шкала________

Кількість балів___Оцінка ECTS___

 

Члени комісії:

_______Печеніжська Л.П.

_______Шляхова Л.М.

_______Шрамко Н.О.

 

Куп’янськ-2013 рік

 

Розробила викладач КАТК: Л.М.Шляхова

 

 

Розглянуто та схвалено

на засіданні предметної комісії

спец. дисциплін та практичного навчання

спеціальності 5.07010101

Протокол №________ від ______2013р.

Голова комісії _________ Л.В.Багінська

ЗМІСТ

Вступ. 4

1. Загальна характеристика підприємства. 6

2. Характеристика послуг підприємства, автотранспортного ринку. 7

3. Виробничий план. 8

3.1 Виробнича програма з експлуатації рухомого складу. 8

3.2 Вартість виробничих фондів. 12

3.3 Розрахунок чисельності працівників. 14

3.4 Розрахунок витрат на перевезення вантажів. 16

3.5 Собівартість перевезень. 26

4. План маркетингу. 28

4.1 Оцінка попиту на послуги. 28

4.2 Розрахунок ціни на послуги. 28

4.3 Реклама. 30

5. Організаційний план. 31

6. Фінансовий план. 33

6.1 Розрахунок виручки від перевезень. 33

6.2 Розрахунок прибутку. 33

6.3 Розрахунок рентабельності. 36

6.4 Техніко-економічні показники. 36

6.5 Точка досягнення беззбитковості. 38

7. Оцінка ризику і страхування. 41

Висновок. 43

Список літератури. 44

 

ВСТУП

В умовах зростаючої конкуренції більшість підприємницьких структур вимушені постійно дбати про вдосконалення продукції (послуг), освоєння випуску новітніх конкурентоспроможних товарів і послуг,що призводять до значних структурних зрушень у виробництві.

Однією з найважливіших галузей національної економіки є транспортно-дорожній комплекс України, який знаходиться в критичному стані. Тому «Український транспортний союз» розробив концепцію розвитку ТДК до 2015 року, в якій передбачені пріоритетні напрямки розвитку транспорту, серед яких:

· створення належних прозорих умов для залучення інвесторів і роботи приватного сектора у транспортній галузі;

· гнучка конкурентоздатна тарифна політика у транспортній галузі;

· удосконалення нормативно-правової бази в галузі транспорту;

· введення мораторію на збільшення фінансового навантаження на галузі транспортно-дорожньої галузі;

· забезпечення фінансування будівництва автомобільних доріг;

· створення економічних умов для оновлення рухомого складу сучасними екологічними транспортними засобами та інше.

Для покрашення роботи рухомого складу автотранспортних підприємств необхідно удосконалення організації перевезень і підняття якості перевезення вантажів. Керувати цим процесом слід, перш за все,за допомогою планування.

Планування є однією з важливих функцій виробничого менеджменту. Планування направлене на розробку цілей діяльності підприємства, визначення найкращих методів і способів їх досягнення. Воно надає всім процесам однонаправленість, скоординованість, сприяє найбільш ефективному використанню наявних ресурсів. В цьому одна з важливих умов успіху і запобігання невдачі, зниження господарського ризику.

Коло проблем, які можуть бути вирішені в майбутньому, находять відображення в бізнес – планах підприємств. В них планується комплекс заходів науково – технічного, технологічного,організаційного та фінансово – економічного характеру.

Бізнес-план – це документ, який містить систему ув’язаних у часі, просторі та узгоджених з метою і ресурсами заходів і дій, спрямованих на отримання максимального прибутку внаслідок реалізації підприємницької ідеї.

Завдання цього курсового проекту є розробка окремих елементів бізнес-плану при перевезенні обладнання автомобільним транспортом. При цьому слід дати характеристику підприємства і послуг, розробити виробничий план, план маркетингу, розрахувати фінансові показники, показати можливі ризики т розробити напрямки їх зниження.

 

1 ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ПІДПРИЄМСТВА

 

Приватне підприємство «ФО-П Курило», коротка назва – ПП «ФО-П Курило», було організовано 24,01,2007 року і зареєстроване Куп’янською Районною Адміністрацією Харківської області.

Адреса підприємства: м.Куп’янськ, пров.Геологічний б.6.

Індетифікаційний код № 2669200958

Розрахунковий рахунок – 12687915006045 в відділенні ПриватБанку

м. Куп’янська.

Засновником підприємства є підприємець Курило В.І., який має середню технічну освіту, за фахом технік – механік автомобільного транспорту. Стаж роботи на автомобільному транспорті – 17 років.

За рахунок своїх коштів та кредиту банку підприємець закупив 5 вантажних автомобілів тягачів VOLVO F-8932 напівпричепами FRUEHAUF вантажопідйомністю 20т. Автомобілі своєчасно проходять технічне обслуговування. Роботи з поточного ремонту та ТО автомобілів виконують в АТП «Оскіл». В даному АТП підприємець має територію для зберігання автомобілів. Роботу з обслуговування та ремонту виконує найманий ремонтний робітник.

Керує підприємством його засновник Курило В.І., він же займається перевіркою технічного стану автомобілів та питаннями матеріально-технічного забезпечення. Моб. Телефон – 0957036408.

Диспетчер виконує обов’язки з організації перевезень вантажів, він же веде облік і аналіз роботи підприємства.

 

 

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ПОСЛУГ ПІДПРИЄМСТВА, АВТОТРАНСПОРТНОГО РИНКУ

ПП «Курило В.І.» обслуговує Куп‘янський Ливарний Завод «КЛЗ»

Дослідження ринку транспортних послуг свідчать, що обсяги перевезень навальних вантажів мають стабільний характер і зростають.

Обсяги перевезень плануються на 1-3 роки. Обсяг перевезень для базового року проектують на підставі обстежень вантажопотоків та середнього рівня техніко-експлуатаційних показників. Обсяг перевезень в другому році зросте на 3-5% проти базового, а в третьому році на 1-2% проти другого року.

Обсяг перевезень базового року складе:

Q₁=115664 т

 

· в другому році Q₂=

 

Q₂= =119134 т

 

· в третьому році Q₃=

 

Q₃= =121516,7 т

 

Автомобілі працюють в дві зміни, середній час в наряді складає 16,8 год.

На лінії кожен день працює 5 автомобілів. Середня технічна швидкість руху автомобілів – 49,8 км/год. Коефіцієнт використання пробігу 0,95. Середня відстань перевезень – 145км. Автомобілі працюють на маршрутах на протязі року.

 

 

3 ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН

 

Виробничий план автотранспортних послуг включає: виробничу програму з експлуатації рухомого складу, розрахунок необхідних основних фондів та кількості працюючих, розрахунок загальних витрат