Промышленно-производственный персонал завода и фонд оплаты труда

Укрупненно годовой фонд оплаты труда рабочих рассчитывается на основании их численности по цехам, средней часовой тарифной ставки, фонда времени работы одного рабочего, доплаты и дополнительной заработной платы (фонд рассчитывается аналогично пп. 5.3. и 5.4. используя те же данные за исключением численности).

Годовой фонд оплаты труда ИТР, СКП, МОП рассчитывается на основе данных об их численности и должностных окладах. Общая численность ИТР и СКП по заводу принимается равной 20% численности рабочих завода:

________________________________________________ человек.

Количество ИТР и СКП заводоуправления определяется как разность между общей численностью ИТР и СКП по заводу и численностью этих категорий трудящихся по цехам, определенной ранее: _______________________________человека.

ИТР заводоуправления составляют 2/3 найденной численности:

_________________________________________________человек.

Численность СКП = ________________________человек.

Численность МОП заводоуправления принимается в размере 5% численности ИТР и СКП заводоуправления:

________________________________________________ человек.

Для расчета годового фонда оплаты труда ИТР, СКП и МОП должностные оклады принимаются такими же, что и в статье 3 п. 5.6. Для работников заводоуправления должностные оклады увеличены на 15%.

Таблица 20

Расчет годового фонда оплаты труда

промышленно-производственного персонала завода

Персонал завода	Численность чел.	Средняя час. тарифная ставка, должностной оклад, руб.	Годовой фонд оплаты, тыс.руб.
Рабочие (основные и вспомогательные)
-основная зарплата
-дополнительная зарплата		11 % к основной
ИТР
-в цехах
-заводоуправлении
СКП
-в цехах
-заводоуправлении
МОП
-в цехах
-заводоуправлении
Итого:

 

Потребность в капитале для строительства и введения в эксплуатацию проектируемого предприятия

Потребность в капитале может быть укрупненно определена как сумма основных и оборотных средств проектируемого предприятия.

тыс. руб.

Относительные показатели эффективности использования инвестиций

Рентабельность изделия

Определяется как процентное отношение прибыли на единицу изделия к себестоимости единицы этого изделия.

Рентабельность изделия =_______________________________ %

Рентабельность производства

Рассчитывается как процентное отношение валовой прибыли от реализации всех изделий по программе к сумме основных фондов и нормируемых оборотных средств (см. расчеты в пп. 6.1.4. и 6.1.5.)

Рентабельность производства =______________________________ %

Рентабельность продаж

Определяется как процентное отношение валовой прибыли от реализации всех изделий по программе к годовой сумме реализации этих изделий: _________________________________________________________ %

Выработка

Выработка на одного рабочего определяется в данном случае как отношение стоимости выпущенной продукции к общей численности производственных рабочих предприятия.

Выработка на одного среднесписочного работника промышленно-производственного персонала определяется как отношение стоимости выпущенной продукции к общей численности работающих на предприятии.

Выработка на одного рабочего в год: ___________________________ тыс. руб.

Выработка на одного среднесписочного работника промышленно-производственного персонала в год: _______________ = тыс. руб.

Фондоотдача

Определяется как отношение выпущенной продукции к стоимости основных производственных фондов:_______________ руб. на 1 рубль основных производственных фондов.

Фондоемкость

Величина, обратная фондоотдаче:________________ руб. на 1рубль выпущенной продукции.

Фондовооруженность основных производственных рабочих

Рассчитывается как отношение стоимости основных производственных фондов к общей численности основных производственных рабочих предприятия:

______________________________________ тыс. руб. на одного рабочего.

Структура производственного персонала

Определяется в процентном отношении к общей численности на основе предыдущих расчетов по следующим категориям:

Таблица 21

Структура работников по заводу

Категории работников	Количество, чел.	В % от общей численности ППП
рабочие;
служащие, СКП, ИТР;
МОП
Итого:

IV. ВЫВОД

По укрупненным расчетам курсового работы можно сделать вывод о целесообразности строительства станкостроительного завода.

Основными показателями, определяющими этот вывод, являются рентабельность производства и рентабельность изделия. Каждый из этих показателей должен быть не менее 20%. Проектируемый станкостроительный завод является рентабельным, если рентабельность превышает 20% уровень.

Кроме того, учесть и другие показатели эффективности инвестиций; рассчитать срок окупаемости их с учетом выхода на полную производственную мощность с начала второго года после сдачи объекта в эксплуатацию.

Тип рынка станкостроительной продукции, на котором предприятие предполагает реализовать свою продукцию, является рынком монополистической конкуренции. Каждый производитель выступает монополистом на отдельном сегменте общего рынка продукции данной товарной группы. Ценовая политика производителя при данной структурной организации рынка является активной, т.е. предприятие устанавливает цену на свои изделия и влияет на предъявляемые объемы спроса. С целью максимизации прибыли предприятие в таких условиях заинтересовано подобрать оптимальное соотношение между ценой и объемом предложения, который будет полностью реализован при данной цене.

 

 

 

Приложение 1

Параметры производства станков по вариантам

Показатель	Сумма двух последних цифр шифра студента по зачетной книжке
Вес станка, тонн	2,0	2,5	3,0	3,5	4,0	4,5	5,0	5,5	6,0	6,5	7,0	7,5	8,0	9,0	10,0	1,5	1,0	3,2	4,0	5,0	6,0
Проектная программа выпуска, тыс. шт.	5,0	3,7	3,0	3,0	2,6	2,5	1,9	1,7	1,7	1,5	1,5	2,0	1,9	1,5	2,0	6,0	6,0	5,0	3,0	2,5	3,0
Предполагаемая цена станка, тыс. руб.
Удельный вес материалов, необходимых для изготовления станка, %:
- чугунное литье
- стальное литье
- цветные материалы
- сортовая сталь
- поковки
- прочие
Процент использования материалов, %

 

 

 

Приложение 2

Выпуск продукции на единицу производственного оборудования (q_i)

Станки	Выпуск на единицу оборудования, тонн
Токарно-винтовые, вальцово-токарные, специальные, агрегатные
Горизонтально- и координатно-расточные
Токарно-револьверные
Резьбошлифовальные, червячно- и зубошлифовальные
Шлифовальные
Зубообрабатывающие
Долбежные
Сверлильные
Расточные
Токарные автоматы
Тяжелые токарные
Мелкие токарные

 

 

Приложение 3

Отношение количества станков ремонтно-механического цеха к количеству обслуживаемого оборудования в %

Количество оборудования основных цехов, шт.	до 200	200 - 299	300 - 399	400 - 799	800 - 999	1000 - 1999	2000 - 3999	4000 - 5000
Станки в ремонтно-механическом цехе, %	8,0	7,0	6,0	5,0	4,3	3,3	2,4	2,0

Приложение Б

СМОЛЕНСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ»

Факультет экономики и управления

Кафедра «Финансы и бухгалтерский учет»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика организаций»

На тему: «Технико-экономическое обоснование целесообразности строительства станкостроительного завода»

Вариант №

Выполнил:

Студент заочной(очной) формы обучения

Группа №

Фамилия, имя, отче ство

Руководитель и рецензент

Ф.И.О. преподавателя

Смоленск, 20… г.

ТИПОВОЙ ПРИМЕР ПО КУРСОВОЙ РАБОТЕ

Исходные параметры производства станков для типового примера

Показатели	Величина показателя
Вес станка, тонн	4,5
Проектная программа выпуска, тыс. шт.	2,2
Предполагаемая цена станка, тыс. руб.
Удельный вес материалов, необходимых для изготовления станка, %:
чугунное литье
стальное литье
цветные металлы
сортовая сталь
поковки
прочие
Процент использования материала, %

 

I. Расчет технико-экономических показателей проектируемых цехов завода: механосборочного, термического, инструментального и ремонтно-механического

При расчете технико-экономических показателей цехов определяются количество металлорежущего оборудования, общая и производственная площадь, численность трудящихся.

Расчет технико-экономических показателей механосборочного цеха

Механосборочный цех состоит из двух отделений: механического и сборочного.

Механическое отделение

1.1.1. Определяется необходимое количество металлорежущего оборудования. Сначала производится укрупненный расчет этого количества, для чего используется показатель объема готовой продукции в тоннах с одного станка в год. При этом расчетное количество станков каждого вида определяется по формуле:

 

Q

Sj = ---------------------- (1),

qj * m * k

 

где: Sj – расчетное количество станков вида j, шт.;

Q – вес готовой продукции, выпускаемой в год, тонн.;

qj – объем готовой продукции с одного станка вида j, при работе в одну смену, т.;

m - число смен работы станков (m=2);

k – коэффициент загрузки станков (k=0,85).

Вес готовой продукции определяется по формуле:

Q = P * N (2), 4,05*2,2=9,9 тыс. тонн

где: P – вес одного изготовляемого проектируемым предприятием станка;

N - программа выпуска станка;

Q – вес готовой продукции, выпускаемой в год, тонн.

Показатели Р, N выбираются в соответствии с исходными данными работы.

Данные для расчета по формуле 1- qj берутся из Приложения 2.

Таблица 1

Расчет количества технологического оборудования в

механическом отделении

Вид станков	Расчет	Количество станков
по расчету	принятое
Токарно-винтовые, валцово-токарные, специальные, агрегатные	9900 --------------------------= 436 * 2 * 0,85	13,4
Горизонтально и координатно-расточные	9900 --------------------------= 480 * 2 * 0,85	12,1
Токарно-револьверные	9900 --------------------------= 510 * 2 * 0,85	11,4
Резьбошлифовальные, червячные и зубошлифовальные	9900 --------------------------= 180 * 2 * 0,85	32,4
Шлифовальные	9900 --------------------------= 189 * 2 * 0,85	30,8
Зубообрабатывающие	9900 --------------------------= 370 * 2 * 0,85	15,7
Долбежные	9900 --------------------------= 180 * 2 * 0,85	32,4
Сверлильные	9900 --------------------------= 168 * 2 * 0,85	34,7
Расточные	9900 --------------------------= 224 * 2 * 0,85	26,0
Токарные автоматы	9900 --------------------------= 175 * 2 * 0,85	33,3
Тяжелые токарные	9900 --------------------------= 585 * 2 * 0,85	10,0
Мелкие токарные	9900 --------------------------= 350 * 2 * 0,85	16,6
Итого:

 

1.1.2. Расчет состава оборудования механического цеха, мощности и станочной площади механического отделения:

а) по видам станков:

 

Таблица 2

Состав оборудования

Вид станков	Уд. вес в общем количестве, %	Количество станков
по расчету	принятое
Токарные станки		268*0,36=
Расточные станки		268*0,06=
Сверлильные станки		268*0,14=
Долбежные		268*0,13=
Зубообрабатывающие станки		268*0,09=
Шлифовальные станки		268*0,12=
Прочие		268*0,10=
Итого:

 

б) по мощности станков:

Продолжение табл.2

Расчет мощности оборудования

Станки	Мощность, л.с.	Состав %	Количество станков (расчет), шт.	Мощность станков (расчет), л.с.
Малые			268*0,25=68	68*2=136
Средние			268*0,30=80	80*4=320
Крупные			268*0,30=80	80*7=560
Особо крупные			268*0,15=40	40*30=1200
Итого:

 

1.1.3. По показателю удельной площади на один станок определяется общая станочная площадь механического отделения механосборочного цеха.

Продолжение табл.2

Расчет производственной площади

Станки	Уд. площадь, кв. м	Количество станков, шт.	Общая площадь (расчет), кв. м
Малые			68*7=476
Средние			80*10=800
Крупные			80*30=2400
Особо крупные			40*100=4000
Итого:

 

1.1.4. Определяется площадь вспомогательных подразделений.

а) Общая площадь заготовительного отделения и склада составляет 20 % станочной площади механического отделения 7676*0,2= 1535,2 кв.м.

б) Для определения площади заточного участка сначала определяется количество заточных и доводочных станков:

Количество заточных станков составляет 4 % от станков, обслуживаемых заточкой (общего количества станков механического отделения) 268*0,04=10,7=11 шт.

Количество доводочных станков составляет 50% от количества заточных станков 11*0,5=5,5=6 шт.

Площадь заточного участка рассчитывается по удельной площади на 1 станок (м²) – 8: (11+6)*8кв.м.=136 кв.м.

в) Для определения площади ремонтного участка сначала рассчитывается количество станков ремонтного отделения, принимаемого в пределах 2% производственного оборудования механического отделения, включая заточные и доводочные станки: (268+11+6)*0,2=5,7=6 шт.

Площадь ремонтного участка определяется, исходя из удельной площади на 1 станок 12 кв.м.: 12*6=72 кв.м.

г) Площадь инструментально-раздаточной кладовой определяется на основе удельных нормативов и приведена в таблице (3).

Таблица 3

Определение площади инструментально-раздаточной кладовой

Показатель	Уд. площадь, кв.м/станок	Количество станков, шт.	Площадь, кв. м
Удельная площадь для хранения инструмента для всех станков	0,3	268+11+6+6 =291	291*0,3=87,3
Удельная площадь для хранения абразивов с учетом только шлифовальных, заточных и доводочных станков	0,4		48*0,4=19,2
Удельная площадь для хранения приспособлений для всех станков	0,2		291*0,2=58,2
Итого:			164,7

 

д) Площадь контрольного участка составляет 5% площади механического отделения: 7676*0,05=383,8 кв.м.

Общая площадь вспомогательных подразделений равна сумме площадей по пунктам а), б), в), г), д): 1535,2+136+72+164,7+383,8=2291,7 кв.м.

1.1.5. Общая площадь механического отделения механосборочного цеха равна сумме станочной площади и площади вспомогательных подразделений: 7676+2291,7=9967,7 кв.м.

Объем механического отделения при высоте цеха 6 м: 9967,7*6=59806,2 куб.м.

1.1.6. После определения количества оборудования и площадей рассчитываем численность работающих.

Численность основных рабочих механического отделения определяется по формуле:

 

Ф эф.ст.*m*с

Rст. =.----------------------- (3),

Ф эф.р.*к.мн.

 

где: Rст. – количество рабочих-станочников чел.;

Ф эф.ст. – эффективный годовой фонд времени работы станка при работе в одну смену час.;

Ф эф.р. - эффективный годовой фонд времени работы одного рабочего час.;

m - число смен работы (m=2);

с - принятое количество станков механического отделения (см. п. 1.1.1.), шт.;

К мн. - коэффициент многостаночного обслуживания (К мн. = 1,1).

 

Для определения (Ф эф.ст) и (Ф эф.р) необходимо сначала определить (Ф реж.) по формуле:

Ф реж. = q (365 – Д нр.) – t.н.*Д.пр. = 8 * (365 – 114) – 3 * 8 = 1984 часов. (4)

где: q – длительность рабочей смены (8 часов);

Д нр. – количество выходных и праздничных дней в году (Д нр. = 114 дней);

t.н. – количество нерабочих часов в предпраздничные дни (t.н. = 3);

Д пр. – количество предпраздничных дней (Д пр. = 8).

Ф эф.ст. = Ф реж. за вычетом времени на проведение плановых ремонтов (3% от режимного фонда времени).

Ф эф.ст. = 1984 – 1984 * 0,03 = 1924 час.

Ф эф.р. = ( Ф реж.) за вычетом планируемых невыходов (11% от режимного фонда времени).

Ф эф.р. = 1984-1984 * 0,11 = 1766 час.

Численность основных рабочих составит:

 

Ф эф.ст.*m*с 1924*2*291

Rст. =.----------------------- = ----------------------- = 576 чел.

Ф эф.р.*к. мн. 1766*1,1

 

Численность остальных категорий трудящихся определяется в процентном отношении от основных рабочих в таблице 4.

Таблица 4

Численность других категорий работников механического отделения

Категории работников	В % от основных рабочих	Расчет	Количество, чел.
Вспомогательные рабочие		576*0,30=
ИТР		576*0,10=
СКП		576*0,05=
МОП		576*0,02=
Итого:

 

 

Сборочное отделение

1.2.1. Площадь сборочного отделения рассчитывается в процентном отношении к площади механообрабатывающего отделения. Этот процент зависит от типа и специфики производства (для расчета принято 30%): 9967,7*0,3=2990,3 кв.м.

Находится объем сборочного отделения при высоте 6 метров: 2990,3*6=17941,9 куб.м.

Общий объем механосборочного цеха составит: 17941,9+59806,2=77748,1 куб.м.

 

1.2.2. Определяется количество основных рабочих сборочного отделения исходя из веса станков по производственной программе и выпуска продукции на одного рабочего (для расчета выпуск на одного рабочего принимается равным 50 тоннам) составит: 9900/50=198 чел.

1.2.3. Численность остальных категорий работающих определяется аналогично расчету механообрабатывающего отделения. При этом вспомогательные рабочие составляют 20% количества основных рабочих сборочного отделения, ИТР - 8%, СКП - 4%, МОП- 3%.

Таблица 5

Численность других категорий работников сборочного отделения

Категории работников	В % от основных рабочих	Расчет	Количество, чел.
вспомогательные рабочее		198*0,20=
ИТР		198*0,08=
СКП		198*0,04=
МОП		198*0,03=
Итого: