І. Мета і завдання переддипломної практики 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

І. Мета і завдання переддипломної практики



Практика студентів є складовою частиною процесу підготовки магістра у вищих навчальних закладах і проводиться на відповідних базах практики. Базами практики виступають суб’єкти державного фінансового моніторингу та суб’єкти первинного фінансового моніторингу.

До суб’єктів державного фінансового моніторингу, згідно із Законом України “ Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” від 28 листопада 2002 року N 249-IV, відносяться центральні органи виконавчої влади України та Національний банк України, які відповідно до зазначеного закону виконують функції регулювання та нагляду за діяльністю юридичних осіб, що забезпечують здійснення фінансових операцій, а також спеціально уповноважений орган виконавчої влади з питань фінансового моніторингу – урядовий орган державного управління – Державний комітет фінансового моніторингу України.

Суб’єктами первинного фінансового моніторингу, згідно із ст. 4 базового закону, є: банки, фонди, страхові та інші фінансові установи, платіжні організації, члени платіжних систем, еквайрингові та клірингові установи, товарні, фондові та інші біржі, професійні учасники ринку цінних паперів, інститути спільного інвестування, підприємства та організації, які здійснюють управління інвестиційними фондами чи недержавними пенсійними фондами, підприємства й об'єднання зв'язку та інші некредитні організації, які здійснюють переказ грошових коштів, гральні заклади, ломбарди, юридичні особи, які проводять будь які лотереї, інші юридичні особи, які відповідно до законодавства здійснюють фінансові операції.

Крім того базами стажування можуть виступати фінансові органи, органи Державної податкової служби України, контрольно-ревізійні органи, казначейства та інші установи фінансової системи.

Метою практики є поглиблення знань, які набули студенти в процесі навчання, оволодіння сучасними формами та методами економічної і контрольної роботи, формування у них умінь і навичок прийняття самостійних рішень під час конкретної роботи в сучасних економічних умовах, виховання потреби систематично поновлювати свої знання та творчо їх застосовувати в практичній діяльності.

Планування та організація стажування на всіх її етапах забезпечує:

* послідовне розширення обсягу умінь, які формуються у студентів, практичних навичок і їх ускладнення в процесі переходу від одного етапу практики до наступного;

* зв‘язок між практичним і теоретичним навчанням;

* цілісність підготовки спеціалістів для виконання основних професійних функцій відповідно до освітньо-кваліфікаційних рівнів: молодшого спеціаліста, бакалавра, спеціаліста.

Переддипломна практика студентів вищих навчальних закладів організується відповідно до навчально-методичного плану підготовки фахівців з фінансів згідно з діючими навчальними планами та залежно від конкретної спеціальності чи спеціалізації студентів і передбачає такі її види:

· навчальна практика;

· виробнича практика (практика за спеціальністю);

· переддипломна практика.

Перелік усіх видів практик для кожної спеціальності або спеціалізації, їх форм, тривалість і терміни проведення визначаються в навчальних планах.

На молодших курсах одним із завдань практики може бути оволодіння студентами робітничою професією з числа масових спеціальностей галузі, що відповідає фаху навчання.

Завданням переддипломної практики є поглиблення знань навчальних дисциплін, формування у студентів навичок за обраною спеціальністю і об’єднання теоретичного навчання з практичною діяльністю.

Тривалість робочого дня студентів на стажуванні практиці в навчальному закладі становить 6-8 академічних годин, а на підприємстві, в установі чи організації – відповідно до затверджених там правил внутрішнього розпорядку.

Після закінчення стажування студенту виставляється оцінка (залік) на підставі поточного контролю його роботи за період практики.

Студенти, які не виконали програму ПЕРЕДДИПЛОМНОЇ ПРАКТИКИ з поважної причини, направляються на практику повторно у вільний від навчання час.

Студенти, які не виконали без поважної причини вимог програми ПЕРЕДДИПЛОМНОЇ ПРАКТИКИ (практики за спеціальністю) або одержали незадовільну оцінку, відраховуються з навчального закладу.

Завданням практики (практики за спеціальністю) є:

- набуття студентами професійних умінь за спеціальністю;

- закріплення, розширення і систематизація знань, одержаних при

оволодінні спеціальними предметами на основі вивчення діяльності

конкретного фінансового, податкового контрольно-ревізійного органу,

управління, установи, організації;

- розвиток професійного мислення;

- вивчення основ організаційної діяльності в умовах трудового колективу.

Заключною ланкою практичної підготовки є переддипломна практика студентів, яка проводиться перед виконанням дипломної (магістерської) роботи. Під час цієї практики (стажування) поглиблюються та закріплюються теоретичні знання з усіх дисциплін навчального плану, добирається фактичний матеріал для виконання кваліфікаційної роботи, дипломної роботи або складання державних екзаменів.

Що стосується ПЕРЕДДИПЛОМНОЇ ПРАКТИКИ за програмою “Управління процесами фінансового моніторингу”, то для виконання його завдань студентам необхідно знати вимоги до кваліфікації працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу, відповідального за проведення фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, затверджених наказом Державного департаменту фінансового моніторингу Міністерства фінансів України від 12.05.2003 № 46, згідно з якими такий відповідальний працівник повинен:

1. Знати:

1.1. Законодавство, яке регулює відносини у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, у тому числі:

Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" від 28 листопада 2002 року N 249-IV;

Указ Президента України від 19.07.2001 N 532 "Про додаткові заходи щодо боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом";

Указ Президента України від 10.12.2001 N 1199 "Про заходи щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом";

постанову Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 28.08.2001 N 1124 "Про Сорок рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF)".

Постанову Кабінету Міністрів України від 26.04.2003 № 644 „ Про затвердження Порядку реєстрації фінансових операцій суб’єктами первинного фінансового моніторингу”;

Постанову Кабінету Міністрів України від 26.04.2003 № 645 „Про порядок визначення країн (територій), які не беруть участі в міжнародному співробітництві у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму”;

Постанову Кабінету Міністрів України від 26.04.2003 № 646 „Про затвердження Порядку взяття на облік Державним департаментом фінансового моніторингу фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу;

Постанову Кабінету Міністрів України від 20.11.2003 № 1800 „Про затвердження Порядку проведення внутрішнього фінансового моніторингу суб'єктами господарювання, що провадять господарську діяльність з організації та утримання казино, інших гральних закладів, і ломбардами”.

1.2. Нормативно-правові акти (накази) Державного департаменту фінансового моніторингу України:

Наказ від 24.04.2003 № 40 „Про затвердження Вимог до організації фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу”;

Наказ від 12.05.2003 № 46 „Про затвердження Вимог до кваліфікації працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу, відповідального за проведення фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму”;

Наказ від 13.05.2003 № 48 „Про затвердження деяких форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення”;

Наказ від 28.09.2004 № 122 „Про запровадження подання інформації в електронному вигляді суб'єктами первинного фінансового моніторингу, які не є банками” та затвердження Складу реквізитів та структури файлів інформаційного обміну між Державним департаментом фінансового моніторингу та суб'єктами первинного фінансового моніторингу, які не є банками.

1.3. Нормативно-правові акти, що регулюють діяльність суб'єкта первинного фінансового моніторингу з проведення фінансових операцій, які видані державними органами регулювання та нагляду (Національним банком України, Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг)

Постанова НБУ від 14.05.2003 № 189 „Положення про здійснення банками фінансового моніторингу”;

Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13.08.2003 № 359 „Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу інститутами спільного інвестування, фондовими біржами та іншими професійними учасниками ринку цінних паперів”

Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 05.09.2003 № 25 „Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами”

1.4. Повний перелік видів фінансових операцій, що виконуються суб'єктом первинного фінансового моніторингу, порядок їх проведення.

1.5. Посадові інструкції та функціональні обов'язки працівників суб'єкта первинного фінансового моніторингу, задіяних у виконанні фінансових операцій.

1.6. Правила проведення фінансового моніторингу та програми його здійснення, установлені суб'єктом первинного фінансового моніторингу.

1.7. Норми законодавства, які передбачають кримінальну, адміністративну та цивільно-правову відповідальність за порушення вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та відповідальність за невиконання або неналежне виконання відповідальним працівником вимог чинного законодавства у зазначеній сфері.

1.8. Перелік країн, які не беруть участі в міжнародному співробітництві у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, та перелік офшорних зон, що затверджуються Кабінетом Міністрів України.

2. Знати та володіти навичками щодо застосовування в практичній діяльності:

порядку ідентифікації осіб, що здійснюють фінансові операції;

порядку зберігання документів, які стосуються ідентифікації осіб, та документації про здійснення фінансової операції;

порядку виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу та можуть бути пов'язані, мати відношення або призначатися для фінансування тероризму;

критеріїв оцінки ймовірності віднесення операцій до таких, що пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, чи фінансуванням тероризму;

ознак фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу;

порядку ведення реєстру фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом;

порядку надання Держфінмоніторингу інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу;

порядку повідомлення Держфінмоніторингу та правоохоронних органів про фінансові операції, щодо яких є або має бути підозра, що вони пов'язані, мають відношення або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій;

вимог щодо запобігання розголошенню інформації, яка надається Держфінмоніторингу, іншої інформації з питань фінансового моніторингу, у тому числі про факт її подання.

3. Вільно володіти державною мовою.

4. Відповідальний працівник повинен постійно підвищувати свою кваліфікацію з питань методології виявлення фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванням тероризму, керуючись рекомендаціями Держфінмоніторингу та інших відповідних суб'єктів державного фінансового моніторингу.

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2016-06-23; просмотров: 138; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.239.214.173 (0.038 с.)