Организация прямых межбанковских расчетов.

Существует 2 типа корреспондентских счетов. Те счета, что открывает банк А в банке Б – счета Ностро с точки зрения банка А. По латыни Ностра означает «наше», то есть наш счет с вами. Счет называется Лора (Востро) – ваш счет с нами. Это значит что банк Б ответственный за операции, управление счетом и содержит в своем балансе счет банка А. Имея счет Ностро банк А не может переводить поступления на счет но должен четко инструктировать своих партнеров о занесении сумм в дебет или кредит данного счета. Всегда счет Ностро в одном банке является счетом Лора в банке корреспонденте. Таким образом, зеркальное отражение операций. Получается, открывается 2 счета в одном банке.

Дата валютирование – дополнительная отметка о дате с которой проведенная раннее по корреспондентскому счету сумма становится реальной, деньги переходят в собственное распоряжение владельца счета со дня валютирования. Валютирование – реально деньги на счете могут быть 11 а дата будет стоять 13. Валютирование у нас как понятие не введено, было введено понятие дата перечисления платежа – ДТП. ДТП – дата платежа с одновременным осуществлением проводок банка корреспондента с одновременным осуществлением платежа Ностро и Лоро, а также 2 подразделениями одной кредитной организации по пассивному и активному счету. ДТП устанавливается всегда банком отправителем платежа с учетом времени документных проверок. Допусти если банки в СПб вполне реально одним днем. Но есть и те банки, что во Владивостоке – нужно знать технические возможность контрагента. Банки договариваются о проведении частоты серок своих счетов. Сверка – в обязательном порядке!!! Либо раз в квартал либо раз в год в зависимости от объемов. Все разногласия фиксируются в журнале РАККОКД ов. Там показывапется, почему возникла разница в остатках НОСТРО счетов и его зеркальном отражении и когда реально были проведены суммы составляющие разницу. Если в одном часовом поясе – то разница нечасто возникает. А вот с Америкой. Владивостоком – часто. Отражение комиссионных. Есть условия, когда банки начисляют по остаткам на счет проценты. Но не все банки так делают. Пример - «Автоматический овернайт» - остаток меньше 50 тыс долларов – автоматически на депозитный счет.

Порядок ведения корреспондентского счета.

Итог по итогам каждого месяца. За каждый месяц обороты по счетам разносятся по разным дням валютирования и составляется и составляется штафель (документ по начислению %). Далее обороты сольдируются и показываются в виде дебетового сальдо на каждый день валютирования (с целью учета процентов, если они начисляются ежедневно). С учетом начального сальдо расчет процентов дает возможность проследить динамику сальдо по данному счету в разбивке по дням валютирования. Далее с учетом днем по которым начисляются %, рассчитываются % суммы, которые затем суммируются в привязке к изменению % ставки за отчетный период. В заключительном счете показываются суммы, рассчитанные на основании %, каждая в отдельности и с указанием соответствующей % ставки. Кроме того, заключительный счет содержит о всех прочих расходах: например почтовые. Сальдо заключительных статей пересчитывается непосредственно по счету клиента, то есть отражается в качестве статьи учета выписки по счету. Расчет % - отправляется клиентам банка в качестве приложения к выписке их счета.

Баланс 125000
Исходный остаток	Начисленный остаток	% ставка	Начисленный %
1) 125000		4,0	13,7
2) 135000		4,0	14,8
3) 60000		2,5	4,1
4) 301000		5,0	41,23
…
30) 49000	-	-	-
			73,83

Исходящий баланс – 49 000

А-виза – операция, услуга о проведенный операциях. Авиза различается по способу передачи: почтовые, телеграфные, электронные. По своему экономическому содержанию – дебетовые и кредитовые.

Порядок закрытия корреспондентского счета – пишется заявление о закрытии, и указывается, куда необходимо перевести остаток. Если чековая книжка – возврат. Должны быть подписи руководителей, печать. Если есть картотека – решение, куда переводится этак картотека.

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА БАНКА РОССИИ.

· 383 положение

· 384 П – о платежной системе БР

Участники – операторы, коммерческие банки. Банк России осуществляет перевод средств через операционные центры, полевые учреждения Банка России. Единый Федеральный Расчетный Центр.

Банк Росси сам является непосредственным оператором услуг платежной инфраструктуры и не привлекает никаких сторонних организаций. Взаимодействие осуществляется с использованием распоряжений в электронном виде и на бумажном носителе. Основным документом всегда является распоряжение. В соответствии с этим либо бумажная технология либо электронная.

Платежная система Банка России

1) Бумажная

2) Электронная – БЭСП(банковские электронные срочные платежи в реальном времени) ВЭР МЭР(текущие платежи).

3) Напрямую – клиенты Банка России.

Клиринг

Межбанковский – между различными фининститутами

Внутрибанковский – головная организация, филиальная сеть

По сфере применения:

Межбанковский:

- локальный (между банками региона либо банковской группы, между филиалами)

- общегосударственный

- межгосударственный

Способы проведения клиринга:

1) Через специальные межбанковские организации (расчётные, клиринговые палаты)

2) Через учреждения ЦБ

3) Через сеть крупнейших банков

4) Через расчётные центры головного банка

Цели создания клиринга:

- оптимизация работы банков региона при взаимодействии с ПС БР

- минимизация издержек на проведение платежей участниками расчётов (уменьшение платы за единицу платежа)

- уменьшение времени проведения платежей участников, т.е платежи в режиме реального времени

- наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков

- внедрение современных технологий

Клиринг бывает простой и сложный

Простой – зачёт взаимных встречных обязательств участников расчётов

Сложный – взаимозачёт среди организаций, не имеющих встречных требований друг к другу

1 класс: операции, обеспечивающие выполнение клиринга, т.е. открытие и ведение счетов участников, приём и обработка платёжных документов, контроль документов, контроль наличия средств для проведения окончательных расчётов, обработка всех расчётных документов и формирование результирующих требований по итогу взаимозачёта

Подготовка выписок и всех отчётных форм, подведение баланса

Все операции проводятся на основании внутренних документов КО. Всё регламентируется ФЗ от 07.02.2011 «О клиринге и клиринговых организациях».

2 класс: при наличии специальной лицензии (сопутствующие операции): краткосрочное кредитование, валютные операции, овердрафт

1) без депонирования средств в клиринговом учреждении (центральном контрагенте)

центральный контрагент, клиринговый пул

Окончательный расчёт – либо ЦБ, либо нацбанк.

2) с предварительным депонированием средств на счетах участников расчётов (расчётным агентом может выступать клиринговое учреждение)

Схема клиринга

Счёт клирингового учреждения – в ЦБ.

МАТРИЦА РАСЧЁТОВ ПРИ МНОГОСТОРОННЕМ КЛИРИНГЕ

Банк-отправитель	Получатели платежей	Сумма обязательств
А	Б	С	D
А
Б
С
D
Сумма треб-й
Сумма обяз-в
Чистые позиции	-130

 

Схема (кто кому должен перечислить).

В конце операционного дня – сальдо расчётов

Клиринг – взаимозачёт встречных требований и обязательств участников

Клиринговый сеанс – процесс взаимозачёта обязательств сторон, который проводится клиринговым учреждением несколько раз в день в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого участника.

Неттинг – полное или частичное прекращение обязательств допущенных клирингом (зачётом или иным способом, установленным правилом клиринга).

Чистая позиция – итоговое сальдо банков-участников, образовавшееся в результате обмена требований и обязательств

Окончательный расчёт – перевод центральным контрагентом денежной суммы, соответствующей чистой позиции со счёта одного банка на счёт другого

Согласно закону, все клиринговые организации создают фонд ликвидности, как правило, из взносов участников, к-рые могут одновременно быть учредителями.

В некоторых ПС, работающих по принципу клиринговой, существует несколько сеансов окончательных расчётов.

На основании закона клиринговая организация должна вести внутренний учёт. (Входит в функции центрального контрагента).

Согласно закону, УК клиринговой организации должен составлять не менее 100 млн. руб. Они должны считать обязательные нормативы (более усечённый вариант).

Закон регламентирует и платёжный клиринг, и клиринг ценных бумаг

Регулятор – ЦБ, надзор.

Электронные деньги

161 закон

Национальная платёжная система – совокупность различных субъектов правоотношений, осуществляющих или обеспечивающих перевод денежных средств.

Субъекты:

банковские платёжные агенты (субагенты)

операторы по переводу денежных средств, включая операторов электронных ДС

платёжные агенты

организации федеральной почтовой связи при оказании платёжных услуг

операторы ПС

операторы услуг платёжной инфраструктуры

Операторы по переводу ДС – банк России, КО, Внешэкономбанк

Платёжные агенты – юридические лица или ИП, осуществляющие деятельность по приёму платежей физических лиц. Платёжным агентом является оператор по приёму платежей либо платёжный субагент. Регламентировано 103-ФЗ от 02.06.09.

Банковские платёжные агенты (субагенты) – юрлица или ИП, не являющиеся банками, которые привлекаются банком для проведения электронных средств платежа.

Операторы ПС – организации, определяющие правила работы ПС

Операторы услуг платёжной инфраструктуры – операционный центр, платёжный клиринговый центр, расчётный центр.

Операционный от расчётного отличается тем, что в расчётном – учёт по банковским счетам.

ПЕРЕВОД ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

По банковским счетам и без открытия банковских счетов.

(383п, закон)

По счетам: посредством списания ДС с банковских счетов плательщиков и зачислением ДС на счета получателей;

путём списания ДС со счетов плательщиков и выдачи получателям-физлицам

путём списания ДС со счетов плательщиков и увеличения остатка электронных ДС получателей

Без открытия счетов, в т.ч. с использованием электронных средств платежа:

приём наличных денежных средств, распоряжение плательщика физлица и зачисление на счёт получателя

приём наличных ДС, распоряжение плательщика физлица и выдача наличных ДС получателю – физлицу

приём наличных ДС, распоряжение плательщика-физлица и увеличение остатка электронных денежных средств получателя

уменьшение остатка электронных ДС плательщика и зачисление ДС на банковский счёт получателя

уменьшение остатка электронных ДС плательщика и выдача наличных ДС получателю – физлицу

уменьшение остатка электронных ДС плательщика и увеличение остатка электронных ДС получателя

Документы могут предоставляться на бумажных носителях либо в электронном виде. Удостоверение права использования электронного средства платежа осуществляется посредством проверки номера, кода или иного идентификатора.

Директива Европарламента №2000/46/ЕС «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью»

Электронные деньги – денежная стоимость, представляющая собой требования к эмитенту, которая:

- хранится на электронном устройстве

- эмитируется после получения ДС в размере не менее объёма принимаемых на себя обязательств

- принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами

В Российском законодательстве электронное средство платежа (161 ФЗ) и электронные ДС – денежные средства (электронные деньги), которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных ДС без открытия банковского счёта для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего ДС, перед третьими лицами, в отношении которых лицо, предоставившее ДС, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными те ДС, которые получены организациями, осуществляющими профдеятельность на РЦБ, клиринг и деят-ть по управлению ПИФами и НПФ и осуществлющими учёт информации в размере предоставленных ДС без открытия счета.

Кто может эмитировать

У нас: орг. УК не менее 18 млн. руб.

В ЕС: либо лицензия, либо регистрация; УК от 125 тыс до 350 тыс евро

В Японии – предоплаченные карты.

Электронные средства платежа (161 ФЗ) – это средство или способ, позволяющий клиенту оператора по переводу ДС составлять, удостоверять и передавать распоряжение в целях осуществления перевода ДС в рамках применяемых форм безналичных расчётов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платёжных карт, а также иных технических устройств.

Оператор электронных ДС не начисляет % на остаток электронных ДС.

При переводе электронных ДС юрлица или ИП могут являться получателями средств, а также плательщиками только при условии, если получателем является физлицо, использующее электронные средства платежа.

Перевод электронных ДС осуществляется незамедлительно после принятия оператором электронных ДС распоряжения клиента.

Разница между распоряжением и формами безналичных расчётов:

Распоряжение (383п) –

платёжное поручение

инкассовое поручение

платёжное требование

платёжный ордер

Перевод ДС осуществляется в рамках форм безналичных расчётов:

расчёта платёжными поручениями

расчёта по аккредитиву

расчёта инкассовыми поручениями

расчёта чеками

расчёта в форме перевода ДС по требованию получателя (прямого дебетования)

расчёта в форме перевода электронных ДС

КУСОК ЛЕКЦИИ!