Основы деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг

Система учета прав собственности на ценные бумаги. Основы деятельности по ведению реестра. Система ведения реестра. Зарегистрированные лица, их виды. Лицевые счета. Характеристика их типов. Переход прав собственности на ценные бумаги. Деятельность трансфер-агентов в учетной системе российского рынка ценных бумаг и их функции.

 

ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ

 

Экономическая сущность и функции цены

Экономическая сущность цены. Характеристика основных теорий стоимости, их соотнесение с затратной, ценностной и эклектической концепциями ценообразования. Функции цены, их характеристика. Учетно-измерительная функция. Распределительная функция. Функция поддержания пропорциональности и равновесия в народном хозяйстве. Стимулирующая (сдерживающая) функция цены.

Система цен, ее характеристика

Система цен. Классификационные признаки, лежащие в основе ее структуры. Взаимосвязь и взаимозависимость цен. Показатели, характеризующие систему цен: уровень цен, динамика цен, структура цен.

 

НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Сущность и классификация налогов. Принципы налогообложения

Понятие налога. Признаки налога. Элементы налога. Принципы налогообложения. Классификация налогов. Прямые и косвенные налоги. Федеральные, региональные и местные налоги. Общие и целевые налоги.

Налоговая система РФ

Понятие налоговой системы РФ. Взаимосвязь понятий «налоговая система» и «система налогов». Элементы налоговой системы РФ. Федеральные, региональные и местные налоги. Функции Федеральной налоговой службы РФ.

Характеристика основных федеральных налогов в РФ

Состав федеральных налогов в РФ. Характеристика объекта обложения, налоговой базы, налоговых ставок, основных льгот и иных элементов в отношении НДС, налога на прибыль организаций, НДФЛ.

Характеристика региональных и местных налогов в РФ

Состав региональных налогов РФ. Характеристика объекта обложения, налоговой базы, налоговых ставок, основных льгот и иных элементов в отношении транспортного налога и налога на имущество организаций.

 

СТРАХОВАНИЕ

Экономическая сущность и функции страхования

Понятие страхования. Риск как ключевое понятие в страховании. Виды рисков. Признаки страхования. Объекты страхования. Функции страховании как проявление их сущности. Основные понятия в страховании: страхователь, страховщик, страховая сумма, страховая премия, страховая выплата.

Формы страхования

Необходимость и принципы обязательного страхования. Государственное обязательное страхование и негосударственное обязательное страхование. Развитие обязательного страхования в РФ на современном этапе. Добровольное страхование: необходимость, принципы. Перспективы развития добровольного страхования в РФ.

Личное страхование

Объект личного страхования как система отношений по защите имущественных интересов, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью. Виды личного страхования: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское, пенсионное страхование.

Имущественное страхование

Объект имущественного страхования как система отношений по защите имущественных интересов, связанных владением, пользованием, распоряжением имуществом. Страхование имущества юридических лиц: объекты, основные риски. Страхование имущества физических лиц: объекты, основные риски.

 

13. БАНКОВСКИЙ НАДЗОР

 

1. Понятие и сущность банковского надзора

Сущность, цели банковского надзора. Объект банковского надзора. Виды контроля за банковской деятельностью.

2. Лицензирование банковской деятельности

Требования, предъявляемые к кредитным организациям при лицензировании. Виды лицензий, выдаваемые вновь создаваемым кредитным организациям. Особенности расширения деятельности кредитных организаций посредством получения дополнительных лицензий.

3. Дистанционный надзор за деятельностью кредитных организаций

Понятие дистанционного надзора. Преимущества и недостатки дистанционного надзора. Требования, предъявляемые Центральным банком к формам отчетности кредитных организаций

БАНКОВСКИЕ ПРОДУКТЫ И УСЛУГИ

Банковские услуги: сущность, особенности и классификация.

Понятие банковской услуги и ее связь с банковскими операциями. Отличие банковских услуг от банковских операций. Особенности банковских услуг. Классификация услуг: по удовлетворяемым потребностям, по материальной составляющей, по характеру потребления.

Банковские продукты: сущность, особенности и классификация.

Понятие банковского продукта. Отличительные свойства банковского продукта. Классификация банковских продуктов: по направлениям деятельности, по уровню обслуживания.

Рынок банковских продуктов и услуг, его участники и классификация.

Понятие рынка банковских продуктов. Участники рынка банковских продуктов: продавцы, покупатели, инфраструктура, регулирующие органы. Структура рынка банковских продуктов и услуг.

БАНК ДАННЫХ ПРИМЕРНЫХ ПРАКТИКО-ОРИЕНТИРОВАННЫХ

ЗАДАЧ И СИТУАЦИЙ

 

Задача 1.

Укажите не менее трех видов корпоративных финансовых отношений между корпорацией и ее внутрифирменными участниками, выявите возможность конфликта экономических интересов или различия в подходах в деятельности корпорации. Оформите данные в виде таблицы:

 

Группы внутрифирменных участников корпоративных финансовых отношений	Виды корпоративных финансовых отношений, по поводу чего возникают	Имеется ли конфликт интересов или различия в подходах к целям деятельности корпораций
Корпорация - акционеры Корпорация - менеджеры Корпорация - работники

 

Задача 2.

Укажите не менее трех видов корпоративных финансовых отношений между корпорацией и ее внефирменными участниками, выявите возможность конфликта экономических интересов или различия в подходах в деятельности корпорации. Оформите данные в виде таблицы:

 

Группы внефирменных участников корпоративных финансовых отношений	Виды корпоративных финансовых отношений, по поводу чего возникают	Имеется ли конфликт интересов или различия в подходах к целям деятельности корпораций
Корпорация – поставщики и покупатели Корпорация - кредиторы Корпорация - органы государственной власти

Задача 3.

АО зарегистрировало эмиссию 10 тыс. обыкновенных акций, из которых 9 тыс. было продано акционерам. Через некоторое время 500 акций было выкуплено обществом у акционеров. По окончании отчетного года собранием акционеров принято решение о распределении на дивиденды 2,125 млн. руб. прибыли. Какой размер дивиденда составит на акцию?

Задача 4.

Уставный капитал АО в размере 10,0 млн. руб. разделен на 90 обыкновенных и 10 привилегированных акций. Предполагаемый размер прибыли к распределению между акционерами – 2,0 млн. руб. Фиксированная ставка дивиденда по привилегированным акциям составляет 20%. На получение какого дивиденда может рассчитывать владелец обыкновенных акций?

 

 

Задача 5.

АО выпустило простых акций на 3 млн. руб., привилегированных на 1 млн. руб. при 6% ставке дивиденда, а также облигационный заем на 1 млн. руб. с уплатой 4% годовых. Как распределится чистая прибыль в размере 100 тыс. руб. для выплаты доходов по:

а) обыкновенным акциям,

б) облигациям,

в) привилегированным акциям?

 

Задача 6.

Систематизируйте инвесторов по следующим группам и укажите, какие задачи решает каждый тип инвестора на рынке ценных бумаг:

Признаки	Типы инвесторов	Задачи, решаемые конкретным инвестором на рынке ценных бумаг
1. По статусу	1. 2. 3.
2. По целям инвестирования	1. 2. 3.

 

Задача 7.

Инвестор приобрел 2000 акций по цене 30 руб. за штуку. Через год их цена выросла на 8 руб. Рассчитайте доходность операции. Предположите, какова была бы доходность операции, если бы инвестор совершил сделку с маржой, уровень которой составил бы 50%. Процентная ставка по заемным средствам составила на этот период 12%.

 

Задача 8.

Рассчитайте, чему равен уставный капитал общества, если общество учреждено с уставным капиталом 100000 руб., уставом определено, что общее количество объявленных акций номиналом 1000 руб. составляет 2000 шт., общество произвело размещение 1000 дополнительных акций номинальной стоимостью 1000 руб.

 

Задача 9.

Укажите и охарактеризуйте способы размещения акций общества в соответствии с российским законодательством о ценных бумагах: андеррайтинг; поглощение; слияние;. конвертация; подписка; распределение среди учредителей общества; распределение среди акционеров общества; распределение среди кредиторов общества.

 

Задача 10.

Выявите общие черты (не менее трех) и отличительные особенности (не менее трех) брокерской и дилерской деятельности, систематизируйте их в таблицу. Сделайте вывод о возможности совмещения данных видов профессиональной деятельности на финансовом рынке.

 

	Брокерская деятельность	Дилерская деятельность
1. Общие черты
2. Отличительные особенности

 

Задача 11.

Выявите общие черты (не менее трех) и отличительные особенности (не менее трех) деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг и депозитарной деятельности, систематизируйте их в таблицу. Сделайте вывод о возможности совмещения данных видов профессиональной деятельности на финансовом рынке.

 

	Деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг	Депозитарная деятельность
1. Общие черты
2. Отличительные особенности

Задача 12.

Применение неттинга при организации расчетов по сделкам с ценными бумагами:

1) Уменьшает количество операций при расчетах

2) Увеличивает количество операций при расчетах

3) Удешевляет расчеты

4) Не сказывается на стоимости расчетов

5) Снижает системные риски по исполнению сделок

6) Увеличивает системные риски по исполнению сделок

Впишите ответ:___________

 

Задача 13.

Определить период начисления, за который первоначальный инвестированный капитал в размере 25 млн. руб. вырастет до 40 млн. руб., если используется простая ставка процента в размере 28 % годовых.

Задача 14.

Первоначальная инвестированная сумма равна 200 тыс. руб. Определить наращенную сумму через пять лет при использовании простой и сложной ставок процентов в размере 28 % годовых. Решить задачу, когда проценты начисляются по полугодиям, поквартально, непрерывно.

 

Задача 15.

Ссуда в размере 10 млн. руб. выдана 2 марта до 11 декабря под 30% годовых. Год – високосный. Определить размер наращенной суммы для различных вариантов (точного и обыкновенного) расчета процентов.

Задача 16.

Проведите динамический анализ данных, выявите тенденцию изменений. Охарактеризуйте причины и возможные последствия данного явления.

 

Количество действующих банков в России на 1 января указанного года:

 

1 007

 

 

Задача 17.

Даны следующие параметры денежных агрегатов: М0 = 4650,0 условных единиц; М1 = 18584,5 условных единиц; М2 = 19099,7 условных единиц. Необходимо определить величину средств на счетах до востребования юридических и физических лиц.

Задача 18.

Определить возможные доходы юридического лица, купившего дисконтный вексель номиналом 1 млн. руб. по цене 920 тыс. руб.

Задача 19.

Определить будущую стоимость денег, вложенных в банк физическим лицом сроком на один год, если сумма вклада 1 млн. руб. и по первому варианту процент начисляется ежегодно, а по второму варианту ежемесячно.

 

Задача 20.