Регулирование банком России наличного денежного обращения на территории Российской Федерации

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
I.СУЩЕСТВУЮЩИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА РОССИИ
1.1 История возникновения денег
1.2 Регулирование Банком России наличного денежного обращения на территории Российской Федерации
1.3 Критерии способности банкнот и монет иметь нарицательную стоимость
1.4Классификация качества и проверка подлинности банкнот
1.5 Признаки платежеспособности монеты Банка России
II.АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ, ПОДДЕЛЬНЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ ЗНАКАМИ.
2.1 Детекторы валют
2.2 Действия кассира при обнаружении сомнительной купюры

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В современном обществе производство банкнот и монет, организация их обращения, борьба с фальшивомонетничеством стали глобальными задачами, решать которые приходится всем странам мира. Доля наличных денег в мировом экономическом обороте не только не снизилась, но и продолжает расти. Следовательно, множатся и проблемы, связанные с появлением новых материалов для производства банкнот, изменением их дизайна, усложнением комплекса защитных элементов, оптимизацией денежного обращения внедрением передовых технологий в процессы обработки наличности, противостоянием фальшивомонетчикам. По расчетам банковских экспертов ЦБ РФ (Центральный Банк Российской Федерации) ежегодно тратит порядка 11 млрд. руб. на организацию денежного обращения. И доля, которая составляет свыше 8 млрд. руб. – это расходы, связанные с печатанием и чеканкой монет. Значительные суммы составляют затраты по перевозке денежной наличности.

Основная цель моей работы состоит в изучении теоретических основ организации работы с денежными знаками, определения признаков неплатёжеспособности банкнот и монеты Банка России с учетом особенностей организации наличного денежного обращения в Российской федерации.
Задачи работы:
1. Определение места и роли Банка России в системе наличного денежного обращения
2. Выявление особенностей организации работы с неплатёжными и сомнительными денежными знаками
3. Анализ работы с неплатёжными, поддельными и сомнительными денежными знаками

 

I СУЩЕСТВУЮЩИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ
ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА
РОССИИ

История возникновения денег

Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Деньги представляют собой товар, выполняющий функции средства обмена, платежей, измерения стоимости, накопления богатства.

7 тысяч лет назад золото стало выполнять функцию всеобщего эквивалента и превратилось в деньги. Первоначально оно выполняло эту функцию в форме золотого песка, самородков, которые находились в природе. При купле товаров золото взвешивали, что вызывало неудобства. Затем стали делать золотые пластинки, «слитки» и если для расчета не хватало разменной монеты, нормальным считалось разрезать монеты на части, т.е. рубили на куски, получившее название рублей. Иногда их даже специально чеканили с учетом этого обстоятельства. На обороте монеты делался крест, позволяющий точно разделить ее на две или четыре части.

Первый русский серебряный рубль отчеканили в 1654 году на Московском денежном дворе во время царствования Алексея Михайловича, отца Петра I. На лицевой стороне монеты изображен скачущий на коне царь в накинутой на плечи шубе, на оборотной стороне – двуглавый орел, увенчанный короной.

В начале 17 века на Руси установилось стабильная единица монета – копейка, названная так потому, что на ней был отчеканен всадник с копьем. Кроме нее в ходу были полушка, серебряный алтын, полтина, золотой червонец. Материалом для изготовления монет служат специальные сплавы, обладающие хорошей устойчивостью к истиранию.

Бумажные деньгиначали хождение в 18 веке, но зародились они гораздо раньше. При Екатерине ІІ, когда государственные расходы грозили крупным дефицитом, вернулись к идее выпуска бумажных денег, которые назывались ассигнациями.Заготовлены они были на «нарочно для того сделанной бумаге» достоинством в 25, 50, 75 и 100 рублей. Деньги были «слепыми», то есть имели черно-белый цвет и простой люд, не знавший грамоты, часто путал одну купюру с другой. Вскоре деньги начали печататься на цветной бумаге: пятирублевка была «синей», десятирублевка – розовой.

Три столетия бумажные деньги действительно были представителями золота, свободно обменивались на него. И только в 30-х годах ΧΧ века обеспечение бумажных денег золотом прекратилось. Деньги, став именно «бумажными», обслуживают лишь обращение товара. Откуда пошло выражение «деньги не пахнут»? Появление этой крылатой фразы связано с одним забавным эпизодом из истории Древнего Рима. В 69-79 г.г. н.э. в Риме правил император Веспасиан. Это был видный государственный деятель, выделяющий бережливостью и изобретательностью. Он был исключительно находчив при введении налогов. Однажды император придумал новый сбор, а именно – налог на римские отхожие места (то есть, общественные туалеты). Его сын и наследник Тит стал упрекать отца в том, что тот добрался даже до туалетов. Однако когда «туалетные деньги» дали государственной казне существенную прибавку, Веспасиан поднес к лицу сына монету и спросил, ощущает ли тот неприятный запах. «Нет», – ответил Тит. Со временем эта поговорка приобрела резко отрицательный смысл: для получения прибыли хороши любые средства. Во все века у этого принципа находится масса последователей – людей, для которых главное в жизни – деньги, а вот каким способом они добываются – неважно.

Отличительные особенности банкнот Банка России.

С 1 января 1998 года Банком России в обращение были введены банкноты образца 1997 года достоинством 10 (постепенно выходят из обращения), 50, 100 и 500 рублей, а также металлическая монета Банка России образца 1997 года достоинством 10, 50 копеек и 1, 2, 5 и 10 рублей. С 1 января 2000 года в обращение были введены банкноты Банка России достоинством 1000 рублей, а с 2006 года были введены пятитысячные купюры.

Каждая банкнота с разным номиналом имеет свой цвет.

· 10 рублей – темно-зеленый;

· 50 рублей – темно-синий;

· 100 рублей – коричневый;

· 500 рублей – фиолетовый;

· 1000 рублей – голубовато-зеленый;

· 5000 рублей – розово-коричневый.

В центре банкнот отпечатана гравюра с изображением достопримечательностей разных городов.

 

II.АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ, ПОДДЕЛЬНЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ ЗНАКАМИ.

Детекторы валют

Ультрафиолетовые детекторы валют

Ультрафиолетовый просмотровый детектор банкнот - один из наиболее распространенных видов детекторов валют, так как служит для оперативной проверки купюр и не требует особых навыков в обращении. Ультрафиолетовое излучение позволит визуально выявить фальшивую купуюру по основному защитному признаку. Просмотровые детекторы валют, как правило, используются в магазинах, торговых точках, офисах и иных местах, в которых принимают наличные деньги.

УФ-детектор банкнот просто освещает купюру ультрафиолетовым светом. При этом определенные элементы банкноты начинают ярко светиться, а общий фон свечения бумаги должен отсутствовать. Однако такой детектор валют будет бесполезен, если оператор не знает, на каких участках нанесены специальные метки. Кроме того, светящаяся в ультрафиолете краска в наше время не редкость, в том числе и для фальшивомонетчиков. Поэтому УФ-детектор банкнот, если только он не снабжен дополнительными средствами детектирования, не сможет служить надежной защитой. Среди преимуществ такого детектора банкнот можно назвать разве что низкую стоимость (500–900 рублей) и относительную компактность.

Инфракрасные детекторы валют

Инфракрасный универсальный детектор валют проверяет на подлинность не только банкноты, но и другие документы, использующие инфракрасную защиту от подделки — паспорта, ценные бумаги и так далее. В инфракрасных комбинированных детекторах валют проверка идет сразу по нескольким признакам, что существенно снижает риск появления фальшивок. Инфракрасные детекторы валют могут применяться как в кассах магазинов или супермаркетов, так и в кассах или в бухгалтериях крупных компаний.

Отдельную и немаловажную категорию составляют просмотровые инфракрасные детекторы валют. Основное отличие таких устройств — совершенно иной принцип отображения информации о подлинности банкноты. В инфракрасных детекторах банкнот используется встроенные в аппарат дисплей и камера с ИК-подсветкой. В результате оператор видит на экране расположение инфракрасных меток на банкноте, то есть частей рисунка банкноты, выполненных специальной краской, видимой в ИК-спектре, и не видит части рисунка, краска на которой поглощает инфракрасное излучение от осветителя.

Защита банкнот инфракрасным методом применяется во всех наиболее распространенных мировых валютах — в рублях, долларах, евро и др., так как проверка банкнот на инфракрасных детекторах валют — один из наиболее достоверных видов детекции фальшивок кассиром. Статистика показывает, что на текущий момент себестоимость изготовления качественной поддельной банкноты с имитацией инфракрасной защиты превышает стоимость ее сбыта. Естественно, для проверки ИК-детектором валют необходимо знать расположение инфракрасного рисунка на банкнотах разных государств, разных номиналов и разных годов выпуска

Автоматические детекторы валют

Данные детекторы валют проводят проверку полностью в автоматическом режиме, поэтому не требуют особых знаний оператора. Проверка также идет по нескольким защитным признакам, что более чем достаточно для кассиров магазинов, сотрудников бухгалтерии и иных предприятий, связанных с оборотом наличных средств.

Другая категория детекторов — автоматические детекторы валют — позволяют исключить «человеческий фактор». Вывод о подлинности той или иной купюры выносит сам детектор банкнот на основании комплексного анализа купюры. Однако такие детекторы валют имеют и недостаток: эти детекторы могут проверять банкноты по одной штуке, а не сразу пачку банкнот, то есть в приемное отверстие необходимо вкладывать единовременно по одной банкноте, что усложняет процесс проверки. Но большинство автоматических детекторов валют работают со скоростью проверки порядка 60 банкнот в минуту, что позволяет проверить пачку банкнот достаточно быстро практически со стопроцентной точностью, поскольку такие детекторы проверяют одновременно от трех и более защитных признаков.

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
I.СУЩЕСТВУЮЩИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА РОССИИ
1.1 История возникновения денег
1.2 Регулирование Банком России наличного денежного обращения на территории Российской Федерации
1.3 Критерии способности банкнот и монет иметь нарицательную стоимость
1.4Классификация качества и проверка подлинности банкнот
1.5 Признаки платежеспособности монеты Банка России
II.АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ, ПОДДЕЛЬНЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ ЗНАКАМИ.
2.1 Детекторы валют
2.2 Действия кассира при обнаружении сомнительной купюры

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В современном обществе производство банкнот и монет, организация их обращения, борьба с фальшивомонетничеством стали глобальными задачами, решать которые приходится всем странам мира. Доля наличных денег в мировом экономическом обороте не только не снизилась, но и продолжает расти. Следовательно, множатся и проблемы, связанные с появлением новых материалов для производства банкнот, изменением их дизайна, усложнением комплекса защитных элементов, оптимизацией денежного обращения внедрением передовых технологий в процессы обработки наличности, противостоянием фальшивомонетчикам. По расчетам банковских экспертов ЦБ РФ (Центральный Банк Российской Федерации) ежегодно тратит порядка 11 млрд. руб. на организацию денежного обращения. И доля, которая составляет свыше 8 млрд. руб. – это расходы, связанные с печатанием и чеканкой монет. Значительные суммы составляют затраты по перевозке денежной наличности.

Основная цель моей работы состоит в изучении теоретических основ организации работы с денежными знаками, определения признаков неплатёжеспособности банкнот и монеты Банка России с учетом особенностей организации наличного денежного обращения в Российской федерации.
Задачи работы:
1. Определение места и роли Банка России в системе наличного денежного обращения
2. Выявление особенностей организации работы с неплатёжными и сомнительными денежными знаками
3. Анализ работы с неплатёжными, поддельными и сомнительными денежными знаками

 

I СУЩЕСТВУЮЩИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ
ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА
РОССИИ

История возникновения денег

Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Деньги представляют собой товар, выполняющий функции средства обмена, платежей, измерения стоимости, накопления богатства.

7 тысяч лет назад золото стало выполнять функцию всеобщего эквивалента и превратилось в деньги. Первоначально оно выполняло эту функцию в форме золотого песка, самородков, которые находились в природе. При купле товаров золото взвешивали, что вызывало неудобства. Затем стали делать золотые пластинки, «слитки» и если для расчета не хватало разменной монеты, нормальным считалось разрезать монеты на части, т.е. рубили на куски, получившее название рублей. Иногда их даже специально чеканили с учетом этого обстоятельства. На обороте монеты делался крест, позволяющий точно разделить ее на две или четыре части.

Первый русский серебряный рубль отчеканили в 1654 году на Московском денежном дворе во время царствования Алексея Михайловича, отца Петра I. На лицевой стороне монеты изображен скачущий на коне царь в накинутой на плечи шубе, на оборотной стороне – двуглавый орел, увенчанный короной.

В начале 17 века на Руси установилось стабильная единица монета – копейка, названная так потому, что на ней был отчеканен всадник с копьем. Кроме нее в ходу были полушка, серебряный алтын, полтина, золотой червонец. Материалом для изготовления монет служат специальные сплавы, обладающие хорошей устойчивостью к истиранию.

Бумажные деньгиначали хождение в 18 веке, но зародились они гораздо раньше. При Екатерине ІІ, когда государственные расходы грозили крупным дефицитом, вернулись к идее выпуска бумажных денег, которые назывались ассигнациями.Заготовлены они были на «нарочно для того сделанной бумаге» достоинством в 25, 50, 75 и 100 рублей. Деньги были «слепыми», то есть имели черно-белый цвет и простой люд, не знавший грамоты, часто путал одну купюру с другой. Вскоре деньги начали печататься на цветной бумаге: пятирублевка была «синей», десятирублевка – розовой.

Три столетия бумажные деньги действительно были представителями золота, свободно обменивались на него. И только в 30-х годах ΧΧ века обеспечение бумажных денег золотом прекратилось. Деньги, став именно «бумажными», обслуживают лишь обращение товара. Откуда пошло выражение «деньги не пахнут»? Появление этой крылатой фразы связано с одним забавным эпизодом из истории Древнего Рима. В 69-79 г.г. н.э. в Риме правил император Веспасиан. Это был видный государственный деятель, выделяющий бережливостью и изобретательностью. Он был исключительно находчив при введении налогов. Однажды император придумал новый сбор, а именно – налог на римские отхожие места (то есть, общественные туалеты). Его сын и наследник Тит стал упрекать отца в том, что тот добрался даже до туалетов. Однако когда «туалетные деньги» дали государственной казне существенную прибавку, Веспасиан поднес к лицу сына монету и спросил, ощущает ли тот неприятный запах. «Нет», – ответил Тит. Со временем эта поговорка приобрела резко отрицательный смысл: для получения прибыли хороши любые средства. Во все века у этого принципа находится масса последователей – людей, для которых главное в жизни – деньги, а вот каким способом они добываются – неважно.

Отличительные особенности банкнот Банка России.

С 1 января 1998 года Банком России в обращение были введены банкноты образца 1997 года достоинством 10 (постепенно выходят из обращения), 50, 100 и 500 рублей, а также металлическая монета Банка России образца 1997 года достоинством 10, 50 копеек и 1, 2, 5 и 10 рублей. С 1 января 2000 года в обращение были введены банкноты Банка России достоинством 1000 рублей, а с 2006 года были введены пятитысячные купюры.

Каждая банкнота с разным номиналом имеет свой цвет.

· 10 рублей – темно-зеленый;

· 50 рублей – темно-синий;

· 100 рублей – коричневый;

· 500 рублей – фиолетовый;

· 1000 рублей – голубовато-зеленый;

· 5000 рублей – розово-коричневый.

В центре банкнот отпечатана гравюра с изображением достопримечательностей разных городов.

 

Регулирование Банком России наличного денежного обращения на территории Российской Федерации

В каждой стране исторически сложилось своя денежная единица, имеющая соответствующее наименование и деление. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Банкноты и монета Банка России:

· Являются безусловными обязательствами БР РФ и обеспечиваются всеми его активами.

· Выступают единственным законным средством наличного платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное изготовление преследуется по закону.

· ·Обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачислений на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

· Не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена. При обмене банкнот и монеты старого образца на банкноты и монету нового образца срок изъятия банкнот и монеты не может быть менее одного года, но не должен превышать пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Банком России. Это обеспечивается тем, что только совет директоров Банка России принимает решения:

· О выпуске банкнот и монеты нового образца;

· Об изъятии из обращения банкнот и монеты старого образца;

· Утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

 

В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения Банк России выполняет следующие функции:

1. Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов.

2. Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

3. Установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядок их уничтожения, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России.

Необходимость изъятия наличных денег из обращения обусловлена тем, что банкноты как средство платежа имеют свой срок обращения. Степень износа банкнот определяется уровнем культуры их использования в качестве платежного средства, сферой обращения, местом хранения. Процесс изъятия банкнот из обращения начинается в коммерческих банках. Поступающую в коммерческие банки денежную наличность сортируют на годную и ветхую, чтобы на выдачу клиентам направлялись только годные денежные знаки. Ветхие банкноты формируются в пачки и сдаются в РКЦ (разрешается сдавать не полностью сформированные пачки). Изъятие денег из обращения производится в РКЦ путем перечисления денег из оборотной кассы в резервные фонды Банка России. Эта операция производится обычно в конце рабочего дня. Изъятию из обращения подлежат в первую очередь ветхие деньги, а затем годные, но пользующиеся ограниченным спросом, например деньги мелких номиналов. Полученные от коммерческих банков и вложенные в резервные фонды денежные знаки подлежат вторичной обработке в РКЦ. Здесь снова происходит сортировка денежных знаков, но уже более тщательная, так как именно Банк России отвечает за чистоту денежного обращения и за качество находящихся в обращении денег. Кроме того, здесь проводится экспертиза сомнительных денежных знаков. Отсортированные и зачисленные в резервные фонды ветхие денежные билеты, непригодные для дальнейшего обращения, вывозятся из РКЦ в головные РКЦ, которые накапливают их и крупными партиями отправляют в Центральное хранилище Банка России и его филиалы. В Центральном хранилище ветхие билеты подлежат контрольному пересчету. По проставленным на каждой пачке и на каждом корешке реквизитам можно определить, где и кем они сформированы, т.е. имеется возможность предъявить претензии в случае выявления недостачи при контрольном пересчете. После контрольного пересчета ветхие деньги погашаются путем нанесения отверстий в специально оговоренных местах. После погашения денежные билеты уже не являются платежным средством и перестают быть деньгами. Последний этап работы с наличными деньгами - их уничтожение. Для этого приказом Центрального Банка России создается комиссия, члены которой обязаны присутствовать при физическом уничтожении денежных билетов, о чем составляется соответствующий акт.

Ежедневно таким образом уничтожается 300 млн. руб. (за год - более 100 млрд.). Вместо них Банк России выпускает в обращение новые банкноты.

За 3 календарных дня до начала следующего квартала территориальные учреждения Банка России сообщают Департаменту наличного денежного обращения Банка России прогнозные расчеты наличного денежного оборота в целом по приходу наличных денег и их расходу, а также эмиссионному результату. Прогнозные расчеты наличного денежного оборота территориальные учреждения Банка России используют при разработке мер по совершенствованию организации наличного денежного оборота в регионе, а также при составлении плана перевозок банкнот и монеты резервных фондов, обмененных, сомнительных денежных знаков и дефектной монеты.