Прогнозируемый Отчет о прибылях и убытках за месяц, за квартал (тенге)

Таблица 6.3.

Статьи	1 месяц	1 квартал
Выручка
НДС
Расходы на:
1. Коммунальные услуги
2. Заработную плату
3. Отчисления от зар платы
4. Прочие расходы
Итого расходов:
Прибыль до налогообложения
Налог на прибыль (30% от прибыли до налогообложения)
Чистая прибыль

 

Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках (тенге)

Таблица 6.4.

	Квартал
Выручка	-		-	-
НДС	-		-	-
Расходы на:
1. Коммунальные услуги	-		-	-
2. Заработную плату	-		-	-
3. Отчисления от зарплаты	-		-	-
4. Прочие расходы	-		-	-
Итого расходов:	-
Прибыль до налогообложения	-
Налог на прибыль (30% от прибыли)	-
Чистый доход	-

 

Общий размер чистого дохода за все время существования проекта составит 1254300 (один миллион двести пятьдесят четыре тысячи триста) тенге.

Срок окупаемости данного проекта составляет 18 месяцев.

 

 

Оценка риска

В числе рисков, влияющих на проект и меры по их ликвидации, можно выделить:

 

7. 1. В числе рисков, влияющих на проект, можно выделить недостаточную платежеспособность населения г. Капшагая.

Решение вопроса видится в наплыве туристов в летнее время года на побережье Капшагайского водохранилища, а, следовательно, в связи с этим значительно увеличится посещаемость парка культуры и отдыха.

К бизнес-плану прилагается:

1. Справка из налогового комитета.

2. Документы на залог имущества.

 

Предприниматель ___________________

 

ОБРАЗЕЦ БИЗНЕС-ПЛАНА

Название проекта: о рганизация работы салона высокой моды по производству и моделированию одежды “__________”

Исполнитель проекта и его адрес: __________________________________, г. Алматы, ул. ____________, дом ____, кв. ___.

 

Общая информация

1.1. Название проекта:

Организация работы салона высокой моды по производству и моделированию одежды “__________”.

 

1.2. Получатель кредита (юридическое или физическое лицо) -Индивидуальный предприниматель __________________________.

1.3. Целью данного проекта является:

Производство услуг населению и создание новых рабочих мест.

 

1.4. Предполагаемый объем услуг:

Предполагаемый объем услуг населению составляет 916000 тенге в квартал.

1.5. Размер кредитных средств, необходимых для реализации проекта, составляет:

1140000 (один миллион сто сорок тысяч) тенге.

 

1.6. Размер собственных средств, уже вложенных предпринимателем в проект, составляет: 500000 (пятьсот тысяч тенге)

 

1.7. Заемные средства будут направлены на приобретение:

Основных и оборотных средств, необходимых для расширения швейного производства, а также на расходы, связанные с доставкой, наладкой нужного для этого оборудования и прочее.

Основные средства - 800000 (восемьсот тысяч) тенге.

Оборотные средства - 340000 (триста сорок тысяч) тенге.

 

1.8. Срок окупаемости проекта:

Срок окупаемости проекта составляет 18 (восемнадцать) месяцев.

 

По данному проекту планируется создание сначала 8 (восьми), а затем еще 8 рабочих мест(всего 16) на период не менее 5 (пяти) лет.

 

Описание исполнителя проекта

2.1. Название и месторасположение:

2.1.1. Салон высокой моды по производству и моделированию одежды «_________» индивидуального предпринимателя _________________________

2.1.2. Адрес: г. Алматы, ул. ____________, дом ___, кв. ___.

 

2.2. Дата создания: «___» апрель 1998 г.

2.3. Юридический статус: Индивидуальное предпринимательство

 

2.4. Собственники:

_____________________________

 

3. Производственный план

Месторасположение производства

г. Алматы, ул. ____________, дом ___, кв. ___

 

Краткая характеристика производства

Салон моды по производству и моделированию одежды «_______» создан в апреле 1998 года индивидуальным предпринимателем __________, на базе, выкупленной ею и переоборудованной частной квартиры. В настоящее время он оказывает услуги по производству одежды населению г. Алматы и Республики Казахстан. Салон расположен в __________ районе в центральной и густозаселенной части города, рядом с Центральным рынком, что позволяет обеспечивать постоянную клиентуру. Услугами салона здесь ежемесячно пользуются свыше 300 человек. В настоящее время в одну смену в салоне работают 4 человека (заведующая, швея, закройщица, технический работник).

В то же время месторасположение салона, имеющиеся производственные площади позволяют:

3.3. В два раза увеличить объем оказываемых услуг за счет введения двухсменного режима работы;

3.4. К 1 январю 1999 г. втрое увеличить число рабочих мест как за счет введения второй смены, так и за счет внедрения дополнительных услуг - изготовление трикотажных изделий, открытие магазина по продаже изделий, к 1 январю 2000 г. в 5 раз.

Предполагается, что в этом случае число посещений салона составит 52 человека в день, в том числе: швей - 16, закройщиц - 16, вязальщиц - 10, другого персонала, включая продавщиц, кассира, технического работника и т.д. - 10.

3.5. Состояние помещений:

Санитарное состояние помещений салона соответствует требованиям действующих санитарных правил, имеются разрешения государственных органов (санэпидемстанции, пожарной охраны и др.).

Все работники строго соблюдают правила личной гигиены. Периодически проходят медицинский контроль (осмотр), носят чистую санитарную и специальную одежду, а также выполняют другие требования действующих санитарных правил.

 

3.6. Калькуляция затрат на приобретение оборудования:

 

№	Наименование	кол	цена (тенге)	всего (тенге)
	Вязальная машина
	Машинка швейная
	Манекен
	Стол для раскройки
	Тумбочки для мастеров
	Оверлог
	Шкаф
	Телеф. аппараты
	Мойка
	Ножницы
	Зеркало
	Мягкая мебель для клиентов
	Кресло для работников
	Стеллажи для тканей

 

Всего: 590128 тенге

 

Удлинители, линейки, рулетки, урны, нитки и т.д. (по 10 штук на каждого мастера).

Калькуляция затрат на ремонт помещения:

 

№	Наименование материала	Количество	Стоимость (тенге)	Всего (тенге)
	Кафельная плитка:
	на пол	60 кв. м.
	на стены	25 кв. м.
	Стеновые панели	95 кв. м.	1300,50
	Подвесные потолки	80 кв. м.	688,50
	Линолеум	40 кв. м.
	Тротуар плиточный	67 кв. м.
	Бордюрный камень	110м
	Светильники		4819,50
	Двери деревянные
	Двери металлические
	Облицовка крыльца
	Рекламные щиты		раб. 4208
	Крыша – оформление мрамором

 

Материал: бруски, ПВА, цемент, песок, щебень, кафельный клей, известь, эмульсия, краска, гвозди, пакля, силикон, колер, стекло, доски, сантехн. трубы и т. д.

Всего: 549872 тенге.

3.7. Расчет себестоимости услуг за месяц после того, как салон откроет дополнительные рабочие места.

 

Калькуляция себестоимости за 1 месяц:

Наименование услуг	Количество	Себест. 1 пос.	Сумма всего (тенге)
Швеи	320 (16 чел. в день)
Закройщики	320 (16 чел. в день)
Вязальщицы	200 (10 чел. в день)
Остальной персонал	200 (10 чел. в день)
Прочие	-	-
Итого:	1040 чел. в месяц

Калькуляция затрат на коммунальные услуги за месяц:

Наименование	Ед. измерения	Потребление	Тариф (тенге)	Стоимость (тенге)
Водоснабжение	куб. м.
Электроэнергия	кВт
Отопление	кв.м.
Связь	к-во
Итого:	-	-	-

Калькуляция расходов на заработную плату за месяц [9] (тенге):

Персонал	Кол-во человек	Месячная зарплата	Итого
Заведующая
Швеи
Закройщики
Модельер
Кассир
Продавец магазина
Технический работник
Итого:

Калькуляция других расходов за месяц:

Наименование	Сумма (тенге)
1. Сырье (мел, нитки, резинка, замки и тд.)
2. Запасные части к быт. приборам
3. Амортизация	-
4. Отчисления от заработной платы
Итого:

Общий размер себестоимости на время реализации

настоящего проекта планируется следующий:

(Тенге)

Статьи	1 квартал	2 квартал	квартал	квартал	5 квартал	6 квартал
1. Сырье и материалы
2. Амортизация и запасные части
3. Коммунальные услуги
4. Заработная плата
5. Отчисления от зарплаты
6. Полная себестоимость

Планируемый объем производства услуг

Услуги

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

5 квартал

6 квартал

К-во

тг.

к-во

тг.

к-во

тг.

к-во

тг.

к-во

тг.

к-во

тг.

Швей

Закрой-щиц

Модель-ера

Кассира

Продавца

-

-

-

-

-

-

Итого:

Коммерческий раздел

4.1. Ценообразование:

Цена на услуги Салона представлена в следующей таблице:

 

Услуги	1 посещение (1пос.)	Цена (тенге)	Сумма (тенге)
Швеи
Закройщицы
Модельера
Продавца		договорная

 

Управление и организация

5.1. Предприятие будет иметь следующую численность работающих:

13 (тринадцать) человек к 1 января 1999 года и 20 (двадцать) человек к 1 января 2000 года.

В ходе реализации проекта планируется создать 16 (шестнадцать) новых рабочих мест.

Из числа безработных будет задействовано 16 (шестнадцать) человек.

 

6. Финансовый план

Для реализации данного проекта будут использованы собственные средства индивидуального предпринимателя в сумме 500000 (пятьсот тысяч) тенге и кредитные средства в сумме 1140000 (один миллион сто сорок тысяч) тенге. Процентная ставка за пользование кредитом составит 8% годовых. Погашение кредитных средств будет производиться так, как показано в таблице:

 

Показатель	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	5 квартал	6 квартал
кредит
выплаты в погашение основного долга
остаток задолженности на ко-нец периода
выплаты в погашение процентов

 

Кредитные средства, которые планируется получить, будут направлены на расходы, согласно следующей смете: