Технико-экономическое обоснование проекта, включая финансовые показатели

 

Смета затрат

Единовременные затраты
Изготовление печати	500
Расходы на продвижение бизнеса	40 000
Приобретение оборудования	258 000
Монтаж оборудования	8 000
Расходы на открытие р/счета	3 000
ИТОГО	309 500
Постоянные затраты
Заработная плата	67 000
Страховые взносы  (30%)	20100
Аренда	40 000
Услуги связи	500
Расходы на канцтовары, инвентарь	1 500
Банковские услуги (по обслуживанию р/счета)	500
Услуги по договору эквайринга	1 000
Оплата процентов по кредиту	6500
Возврат кредита	53 590
Прочие расходы	10 000
ИТОГО	209 609
Переменные затраты
Приобретение товара	10 000
Реклама (периодическая)	5 000
Услуги транспортной компании	800
Заработная плата по договору ГПХ	?
Страховые взносы (начислений в ФСС нет -27.1%)	?
ИТОГО (в мес.)	?
ВСЕГО 1 МЕС	?

 

 

План затрат

Элементы затрат (Ед. измерения)		Сумма затрат (издержки обращения) по периодам
		Первый год по месяцам												Второй год по кварталам				3 год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	I	II	III	IV
1. Единовременные затраты		309 500
2. Постоянные затраты.
Заработная плата		67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	67 000	201 000	201 000	201 000	201 000	804 000
Страховые взносы		20100	20100	20100	20100	20100	20100	20100	20100	20100	20100	20100	20100	60300	60300	60300	60300	241200
Аренда		40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	120 000	120 000	120 000	120  000	480 000
Услуги связи		500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	1500	1500	1500	1500	6000
Расходы на канцтовары, инвентарь		1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	4500	4500	4500	4500	18 000
Банковские услуги (по обслуживанию р/счёта)		500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	1500	1500	1500	1500	6000
Услуги по договору эквайринга		1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1000	3000	3000	3000	3000	1200 0
Оплата процентов по кредиту		6 500	6 000	5 500	4 500	4 000	3 500	3 000	2 500	2 000	1 500	1 000	500	10 125	10 125	10 125	10 125	43 000
Возврат кредита		53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	-	-	-	-	-
Прочие расходы		10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	30 000	30 000	30 000	30 000	120 000
Итого по разделу 1:		200690	200190	199690	199190	198690	198190	197690	197190	196690	196190	195690	195190	401925	401925	401925	401925	1,730200
3. Переменные затраты
Приобретение товара		10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	30 000	30 000	30 000	30000	12000
Реклама (периодическая)		5 000	0	0	5 000	0	0	0	5 000		5 000	0	5 000	12 500	-	12 500	-	25 000
Услуги транспортной компании		800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	2400	2400	2400	2400	9600
Заработная плата по ГПХ		?
Страховые взносы		?
Итого переменных затрат:		?
ИТОГО ЗАТРАТ:		?

 

Таблица 10.

Финансовый план

ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА- ИП

Вид деятельности: изготовление и продажа напитков для непосредственного употребления внутри заведения.

 

Источники финансирования проекта, их структура

Наименование источника	Сумма, руб.	Структура, %
Собственные средства	450 000	45
Кредит банка	600 000	55
Итого	1 050 000	100

 

План продаж (прогнозный) за первый год

Показатель	месяц
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	итого
Объем продаж (выручка)	150 000	150 000	180 000	198 000	225 000	240 000	165 000	201 000	201 000	231 000	225 000	270 000	2 436 000
Кол-во продаж (по видам товара, услуги)	500	500	600	660	750	800	550	670	700	770	850	900	8 250
Цена продажи (товара, услуги)	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	-

План продаж за 2 и 3 год.

	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	3 год
Выручка	800 000	800 000	800 000	800 000	5 800 000
Кол-во продаж	900	900	1 500	1 500	4 800
Цена	300	300	300	300	300
Себестоимость	90	90	90	90	90
Поступления всего: в т.ч	-	-	-	-	-
предоплата	-	-	-	-	-

 

 

План денежных поступлений и выплат

График погашения кредита банка.

Показатель	Период (месяц)												итого
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Сумма кредита (тыс. руб.)	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	600 000
Ставка кредита (%)	13	13	13	13	13	13	13	13	13	13	13	13
Погашение суммы кредита (тыс. руб)	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	53 590	643 000
Выплата процентов	6500	6000	5500	4500	4000	3500	3000	2500	2000	1500	1000	500	43 000
Погашение кредита нарастающим итогом (тыс.руб.)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Выплата процентов нарастающим итогом	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Остаток задолженности по кредиту (тыс. руб.)	552 910	505 309	457 194	408 556	359 696	309 696	259 461	208 682	157 353	105 467	53 020	4, 66

 

Эффективность инвестиционных проектов

 

 

Показатель (т. руб.)	УСН – Доходы 6%	УСН (Доходы - Расходы 15%
Доходы	2 296 800	2 296 800
Расходы (без стр. взносов)	?	?
Страховые взносы	241 000	241 000
Прибыль до налога	?	?
Единый налог	?	?
Чистая прибыль	?	?

 

 

План доходов и расходов

 

Показатели	1 год					2 год
	Всего	по кварталам				Всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1. Выручка от реализации	2 296 800	480 000	484 800	576 000	756 000	3 200 000	800 000	800 000	800 000	800 000
2.Стоимость товаров	4 800	1 200	1 200	1 200	1 200	4 800	1 200	1 200	1 200	1 200
3.валовая прибыль		?
Коммерческие расходы		?
Прибыль от продаж	7 425 000	1 440 000	1 989 000	1 728 000	2 268 000	12 969 000	2 430 000	2 430 000	4 050 000	4 050 000
Прочие доходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Проценты к уплате		?
Прочие расходы		?
Налогооблагаемая прибыль		?
5. Налог на прибыль		?
6. Чистая прибыль		?

 

 

Простой срок окупаемости проекта

Период (месяц, квартал, год)	Первоначальные затраты (тыс.руб.)	Денежный поток	денежный поток нарастающим итогом
1	~ 600 000	~1 500 000	~2 296 800
2	~ 400 000	~2 000 000	~3 200 000
3	~ 400 000	~2 000 000	~3 200 000
	~ ПРИБЛИЗИТЕЛЬНО

Основные показатели:

Стоимость проекта – 1 000 000тыс. руб.

Срок возврата заемных средств: 12 мес.

Основные финансовые показатели проекта:?

- Уставный капитал – 100 тыс. руб.

- Годовой доход (1-ый год) - 2 500 000

Точка безубыточности –? (в рублях и натуральных показателях)