Расчеты платежными поручениями

 

Расчеты платежными поручениями - это форма расчетов, при которой банк по поручению клиента (плательщика) обязуется перечислить с его счета на счет получателя средств денежные средства (п. 1 ст. 863 ГК).

Платежное поручение исполняется за счет средств клиента, имеющихся у него на счете. При отсутствии средств, достаточных для исполнения платежного поручения, банк не принимает платежное поручение к исполнению и уведомляет об этом плательщика не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежного поручения (п. 3 ст. 864 ГК).

Полученные банком платежные поручения исполняются в очередности, предусмотренной ст. 855 ГК (п. 3 ст. 864 ГК).

В качестве исключения законом предусмотрена возможность осуществления перевода также и лицом, не имеющим счета в банке (перевод денежных средств без открытия банковского счета) (п. 4 ст. 863 ГК).

Платежные поручения исполняются в установленные законом (или в соответствии с ним) сроки, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями. В соответствии с действующим законодательством перечисление денежных средств должно быть произведено не позднее следующего операционного дня с момента поступления в банк платежного документа (см. ст. 31 Закона о банках и банковской деятельности). До момента исполнения платежное поручение может быть отменено (отозвано) клиентом.

Если между исполняющим банком (банком плательщика) и банком получателя отсутствуют корреспондентские отношения, банк плательщика вправе привлечь к исполнению платежного поручения другие банки (п. 3 ст. 863 ГК).

Обязанность по исполнению платежного поручения считается выполненной с момента зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка получателя.

 

Расчеты по аккредитиву

 

Расчеты по аккредитиву (от фр., лат. ad credere - полномочие) - это форма расчетов, при которой банк по поручению клиента (плательщика) обязуется перед получателем средств осуществить платежи в пользу получателя средств при предъявлении им документов, предусмотренных условиями аккредитива (п. 1 ст. 867 ГК).

Открытие аккредитива состоит в выделении (обособлении) денежных средств, за счет которых будут осуществляться платежи, что обеспечивает получателю средств гарантии платежа.

Банк по внешним признакам проверяет документы на их соответствие условиям аккредитива, но не исследует вопрос фактического исполнения договора получателем средств (п. 4 ст. 871 ГК).

Отзывный аккредитив (ст. 868 ГК) может быть изменен или отменен (аннулирован) по поручению плательщика без предварительного уведомления получателя средств.

Изменение или отмена безотзывного аккредитива (ст. 869 ГК) без согласия получателя средств невозможны. В соответствии с действующим законодательством аккредитив является безотзывным, если в его тексте не указано иное (п. 4 ст. 869 ГК).

Подтвержденным называется безотзывный аккредитив, по которому исполняющий банк солидарно с банком-эмитентом принимает на себя обязательство произвести платеж, причем независимо от поступления средств от последнего. Подтвержденный безотзывный аккредитив не может быть аннулирован без согласия не только получателя средств, но и исполняющего банка (п. 1 ст. 869 ГК).

Покрытый (депонированный) аккредитив - аккредитив, условиями которого предусмотрено перечисление суммы аккредитива (покрытия) в исполняющий банк за счет средств плательщика либо за счет предоставленного ему банком-эмитентом кредита (при отсутствии на счете средств в требуемой сумме).

При непокрытом (гарантированном) аккредитиве исполняющий банк вправе списать сумму аккредитива с корреспондентского счета банка-эмитента.

Получатель средств может указать иное лицо или несколько лиц (закон называет их "вторыми получателями"), которым должно производиться исполнение по аккредитиву (ст. 870.1 ГК). В данном случае аккредитив называется переводным (трансферабельным).

Расходы по совершению платежа, которые несет исполняющий банк, и иные затраты, связанные с выполнением действий по аккредитиву, должны быть компенсированы ему банком-эмитентом, а последнему в свою очередь плательщиком (п. 4 ст. 867 ГК).

При осуществлении исполняющим банком платежа в нарушение условий аккредитива банк-эмитент может отказать в возмещении уплаченных сумм (по непокрытому аккредитиву) или потребовать возврата покрытия по покрытому аккредитиву (п. 6 ст. 871 ГК).

Аккредитив может быть закрыт при истечении его срока, при полном исполнении аккредитива, при отказе получателя средств от использования аккредитива, а также по заявлению плательщика об отмене или отзыве аккредитива (ст. 873 ГК).

За неисполнение или ненадлежащее исполнение аккредитива банк-эмитент и исполняющий банк несут перед плательщиком солидарную ответственность (п. 1 ст. 872 ГК).

 

Расчеты по инкассо

 

Расчеты по инкассо (от итал. incasso - получение) - это форма расчетов, при которой банк по поручению клиента обязуется осуществить действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (п. 1 ст. 874 ГК).

Так же как и при расчетах по аккредитиву, банк-эмитент может привлечь для исполнения поручения исполняющий банк (п. 2 ст. 874 ГК).

При расчетах по инкассо поручение о платеже дается банку не плательщиком, а получателем средств. Операции по инкассо осуществляются от его имени и за его счет.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований получателя средств и инкассовых поручений.

Для списания денежных средств в пользу получателя, помимо его распоряжения, в данном случае требуется согласие (акцепт) плательщика. При этом акцепт может быть дан как до, так и после поступления требования в банк - так называемый заранее данный акцепт (ст. 6 Закона о национальной платежной системе).

Списание средств по инкассовым поручениям осуществляется без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения исполняются в очередности, предусмотренной ст. 855 ГК.

При расчете по инкассо поручение получателя средств считается исполненным в момент поступления средств на его счет.

 

Расчеты чеками

 

Расчеты чеками - это форма расчетов, при которой банк по особому распоряжению клиента (чекодателя), выраженному в ценной бумаге (чеке), обязуется осуществить платеж указанной в нем суммы получателю платежа (чекодержателю).

Распоряжение, содержащееся в чеке, ничем не обусловлено.

Чекодателем является клиент банка, в котором у него открыт счет. Для распоряжения средствами на счете клиенту выдается чековая книжка с набором отрывных чеков.

Выдача чека чекодержателю (кредитору по основному договору) не является исполнением денежного обязательства (п. 4 ст. 877 ГК), которое будет погашено только при совершении платежа по чеку.

Плательщиком по чеку является банк, который выдал чековую книжку. Платеж производится за счет средств клиента (чекодателя) после предъявления чека.

Права по чеку (за исключением именного чека) могут быть переданы путем совершения на нем передаточной надписи (индоссамента).

Для получения платежа чекодержатель должен предъявить чек в банк-плательщик.

Предъявление чека возможно и через банк чекодержателя (ст. 882 ГК). В этом случае составляется инкассовое поручение, которое направляется в банк-плательщик и подлежит исполнению по правилам о расчетах по инкассо (ст. 875 ГК).

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов (ст. 883 ГК):

1) совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;

2) отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

3) отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

При отказе плательщика от оплаты чекодержатель имеет право потребовать исполнения от чекодателя, индоссантов, авалистов (лиц, предоставивших по чеку гарантию платежа). Указанные лица отвечают перед чекодержателем солидарно (п. 1 ст. 885 ГК).

Помимо суммы чека чекодержатель имеет право взыскать с указанных выше лиц издержки на получение оплаты и проценты за пользование чужими денежными средствами (п. 1 ст. 395 ГК).

Для предъявления указанных требований установлен сокращенный срок исковой давности, который составляет шесть месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу (п. 3 ст. 885 ГК).

 

Расчеты банковскими картами

 

Расчеты банковскими картами - это форма расчетов, при которой банк обязуется осуществить операции по счету клиента (держателя карты) на основании распоряжения, оформленного посредством банковской карты.

Банковская (платежная) карта - это электронное средство платежа, особый способ составления, удостоверения и передачи распоряжений о совершения операций по счету клиента (держателя карты).

Основная функция пластиковой карты, позволяющая реализовать данный механизм, - это идентификация ее держателя, т.е. передача данных о держателе карты, на основании которых дается разрешение о возможности совершения платежа (авторизация).

По способу идентификации банковские карты делятся на следующие основные виды:

· Карты с магнитной полосой (идентификация производится путем считывания информации с магнитной полосы при помощи специального устройства, а также указания цифрового кода, нанесенного на карту);

· Карты с микропроцессором или смарт-карты (идентификация производится путем введения держателем карты персонального идентификационного

· Бесконтактные карты (идентификация производится путем передачи на считывающее устройство информации о держателе карты путем радиосигнала с микропроцессора, размещенного на карте).

В зависимости от источника осуществления операций выделяются расчетные (дебетовые) и кредитные карты.

Ø Расчетные карты предназначены для совершения операций за счет средств держателя, находящихся на его банковском счете, либо кредита, предоставляемого банком при их недостаточности (овердрафт, от англ. overdraft - перерасход).

Ø Кредитные карты используются для совершения операций за счет денежных средств, предоставленных клиенту в кредит.

Для обоих видов карт банком-эмитентом устанавливаются лимиты, в пределах которых возможно распоряжение денежными средствами.