Лекция 2. Классификация и принципы страхования. Правовые основы страхования

Основы классификации страхования.

Отрасли, подотрасли и виды страхования.

Формы страхования.

Правовые основы страхового дела

 

1. ОСНОВЫ КЛАССИФИКАЦИИ СТРАХОВАНИЯ

В основу классификации страхования положены два критерия:

а) различия в объектах страхования;

б) различия в объеме страховой ответственности.

Согласно первому критерию страхование разделяется по отраслям, подотраслям и видам.

Классификация страховой деятельности представлена на рис. 7.

В соответствии со вторым критерием страхование подразделяется по роду опасности на три системы:

- по пропорциональной ответственности;

- по ответственности по первому риску;

- по предельной ответственности.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное, частичное страхование объекта. Собственное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора страхования, т.е. через освобождение страховщика от возмещения части убытков, не превышающих определенного размера.

Рис. 7. Классификация страховой деятельности

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается. Данная система применяется там, где оценка всего имущества сопряжена со значительными сложностями.

Система страхования по предельной ответственности предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных границах. Определяется начальный (минимальный) и конечный (максимальный) уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика.

 

2. ОТРАСЛИ, ПОДОТРАСЛИ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ

Классификация страхования по отраслям представлена на рис. 8.

Рис. 8. Классификация страхования по отраслям

Классификация имущественного страхования по подотраслям и видам страхования представлена на рис. 9.

Рис. 9. Классификация имущественного страхования по подотраслям и видам страхования

Классификация личного страхования по подотраслям и видам представлена на рис. 10.

Рис. 10. Классификация личного страхования по подотраслям и видам

Классификация страхования ответственности по подотраслям представлена на рис. 11.

Рис. 11. Классификация страхования ответственности по подотраслям

Классификация страхования предпринимательской деятельности по подотраслям представлена на рис. 12.

Рис. 12. Классификация страхования предпринимательской деятельности по подотраслям

 

3. ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между сторонами страхования. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями законодательства о страховании. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательным является страхование, которое осуществляется в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются требованиями соответствующих законов РФ.

 

4. Правовые основы страхового дела

В основе государственного регулирования страхования в России лежат следующие требования:

- соблюдение всеми участниками страхования законодательства о страховании, обеспечение защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и государства;

- выполнение участниками страхования конкретных обязательств по договорам страхования;

- содействие появлению на страховом рынке страховщиков, имеющих прочную финансовую устойчивость;

- создание условий для здоровой конкуренции на страховом рынке, эффективного развития страховых услуг, повышения культуры страхования и его престижа.

Для практического осуществления страхования необходимо наличие законодательных актов, регламентирующих страховую деятельность.

Законодательство, регулирующее проведение страхования, может быть подразделено на три группы:

1. Общее законодательство, к которому можно отнести правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий: Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ и т.д.

Общее законодательство устанавливает организационно-правовые формы создания предприятий (в том числе страховых), условия заключения договоров, несения ответственности и обязательств по договорам, порядок взаимодействия предприятий с государством (в том числе в области налогообложения).

2. Специальное законодательство, регулирующее специфические страховые отношения и включающие: Гражданский Кодекс РФ, Законы РФ «Об организации страховой деятельности в РФ», «О медицинском страховании граждан в РФ» и др., Указы Президента «О создании государственного страхового надзора» и др., Постановления Правительства «О проведении ряда видов обязательного страхования» и др.

Важнейшим из числа таких законов является Закон «Об организации страховой деятельности в РФ» (Закон РФ от 25 апреля 2002 г.), который определяет:

- общее понятие страховой деятельности и существенные признаки такой деятельности;

- субъектов страховых отношений и общие требования к порядку создания, лицензирования и деятельности страховых организаций;

- специфические признаки договора страхования;

- компетенцию и функции Департамента страхового надзора Министерства финансов России;

Регулирующую роль в страховом рынке осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов России посредством выполнения трех функций:

- регистрация (выдача лицензии) субъектов, связанных с заключением договоров страхования (страховые компании, общества, страховые организации-посредники);

- обеспечение гласности: обязательная публичная отчетность о финансовом положении страховщика (закреплена в законодательных актах);

- поддержание правопорядка в отрасли: проверка оперативной финансовой деятельности страховщика, принятие административных мер в отношении нарушителей закона и т.п.

3. Ведомственные нормативные акты, включающие: условия лицензирования страховой деятельности, план счетов бухгалтерского учета и инструкция по его ведению, положение о порядке регистрации объединений страховых организаций, требования к размеру нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков, правила размещения активов страховщиков, связанных со страховыми резервами.