Основополагающие принципы страхования

Системы страхования в развитых странах

5. Важнейшие понятия и термины в страховании

 

1. Введение

Появление любого социально-экономического механизма обусловлено реальной потребностью в его возникновении. Таким образом, причиной возникновения института страхования является потребность человека защититься от непредвиденных обстоятельств своей жизни и в первую очередь, от экономических последствий непредвиденных обстоятельств или несчастных случаев.

Несчастные случаи и непредвиденные события поражают человека с экономической стороны двумя способами:

- через физическое или общественное разрушение его способности к труду – главнейшего источника всех его благ;

- через физическое или общественное разрушение имеющихся в его распоряжении материальных благ.

Классификация несчастных случаев и непредвиденных событий представлена на рис. 1.

Рис. 1. Классификация несчастных случаев.

 

2. Сущность страхования

Жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба.

Было замечено, что число заинтересованных в предотвращении ущерба обычно бывает больше числа пострадавших. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными сглаживает последствия случайностей для одного человека. При этом, чем большее число заинтересованных участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника.

Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная, замкнутая раскладка ущерба.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Имущественные интересы физических и юридических лиц являются гражданскими правами, которые могут возникать из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также вследствие событий, с которыми закон или иной правовой акт связывает наступление гражданско-правовых отношений.

 

3. Основополагающие принципы страхования

Страхование – это способ возмещения убытков, которые претерпело физическое или юридическое лицо посредством их распределения между многими лицами.

Таким образом, суть страхования состоит в создании за счет взносов заинтересованных лиц целевых денежных средств и их использовании на возмещение возможных ущербов, которые могут возникать в результате воздействия стихийных или природных или иных чрезвычайных событий.

Ущерб, нанесенный имущественным интересам хозяйствующего субъекта, может быть вызван разными причинами: от халатности самого собственника и до действительно непредвиденных обстоятельств. Такие непредвиденные обстоятельства называются рисками, способными нанести ущерб имущественным интересам их владельца.

Выделяют предпринимательские риски, связанные, например, с инвестированием капитала в новое производство и получением (или неполучением) прибыли, риски хозяйственной деятельности, возникающие в ходе взаимоотношений партнеров при проведении торговых, финансовых и иных операций, и страховые риски, существование которых объясняется возможностью наступления событий, носящих характер несчастного случая и не зависящих от воли хозяйствующих субъектов.

 Риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку нет страхового интереса. Содержание риска и степень его вероятности определяют содержание и границы страховой защиты. Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление. Это гипотетическая возможность наступления ущерба.

Сущность риска может быть рассмотрена в различных аспектах. Точное измерение риска возможно произвести математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах. Существует точка зрения, согласно которой о риске можно говорить только тогда, когда имеется отклонение между плановым и фактическим результатами. Данное отклонение может быть либо положительным, либо отрицательным. Отрицательное - имеет место при неблагоприятном результате, положительное – возникает, если фактический результат благоприятнее, чем ожидалось.

Возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление, называется «риск». Возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление носит название «шанс». Таким образом, можно говорить о риске ущерба или шансе на прибыль, где ущерб выражен в отрицательном, а прибыль – в положительном отклонении между плановым и фактическим результатами.

С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом – действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Правильная оценка размера риска имеет большое значение в практической работе страховщика, так как связана с имеющимися ресурсами страхового фонда и возмещением материального ущерба страхователю в денежной форме. Правильность такой оценки и сделанных из нее выводов позволяет создавать страховой фонд, достаточный для выплаты страховых сумм и страхового возмещения как в обычные, так и в особо неблагоприятные годы (связанные с массовыми или чрезвычайными стихийными бедствиями).

Анализ рисков позволяет разделить их на две большие группы: страховые и нестраховые (не включаемые в договор страхования). Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности по договору страхования. Он выражается с помощью страховой суммы договора. Цена риска в денежном выражении составляет тарифную ставку, обычно рассчитываемую на 1000 руб. страховой суммы или в процентах к ее абсолютной величине.

Для предотвращения возможных ущербов необходимо заблаговременно формировать страховые фонды в форме резерва материальных или денежных средств.

Схема классификации рисков и ущербов приведена на рис. 2.

 

Рис. 2. Классификация рисков и ущербов

 

Для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями, создается страховой фонд в форме резерва материальных или денежных средств.

Таким образом, страховой фонд представляет собой резервный запас материальных и денежных средств, направляемых, во-первых, на обеспечение исполнения договоров страхования, во-вторых, для обеспечения бесперебойного процесса расширенного воспроизводства на случай возникновения стихийных бедствий, в-третьих, для поддержания необходимого уровня жизни людей при возникновении критических обстоятельств.

На рис. 3 схематично представлено понятие страхового фонда.

Рис. 3 Понятие страхового фонда

Рис. 4. Объективная необходимость образования страхового фонда

Необходимость образования страхового фонда обусловлена самим фактом того, что основная обязанность страховщика по договору страхования – осуществление страховой выплаты при наступлении страхового случая. Для этого и создаются страховые резервы, которые не могут быть использованы ни в каких иных целях. Схематично необходимость образования страховых фондов может быть проиллюстрирована схемой на рис. 4.

Кроме основной функции страхового фонда, состоящей в возмещении ущерба при наступлении страхового случая, средства резервного фонда используются для проведения предупредительных мероприятий, так например средства Железнодорожного Акционерного Страхового Общества направляются на финансирование отраслевой Программы безопасности движения. Направления использования страхового фонда представлены на рис. 5.

Рис. 5. Предназначение страхового фонда

В организации страхового фонда субъектами собственности на его ресурсы выступают: государство; товаропроизводитель; страховщик.

Государственный страховой фонд предназначен для возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных техногенных аварий. Формируется как в натуральной форме, в виде постоянно возобновляемых запасов продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствии, так и в денежной форме.

Фонд самострахования образуется за счет создания в децентрализованном порядке обособленного фонда в виде натуральных запасов каждым хозяйствующим субъектом.

Фонд риска товаропроизводителя в рыночных условиях преобразуется в фонд риска и формируется в размере порядка 15% Уставного фонда компании (предприятия).

Страховой фонд страховщика (страховой компании) создается децентрализовано за счет предприятий, учреждений, организаций, граждан т.е. страхователей. Имеет только денежную форму. Расходование средств фонда имеет строго целевой характер и осуществляется на возмещение ущерба или на выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования.

Формы образования страхового фонда по принадлежности различным субъектам собственности представлены на рис. 6.

Рис. 6 Формы образования страхового фонда

4. СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В РАЗВИТЫХ СТРАНАХ

Страхование в зарубежных странах представляет собой часть международного страхового рынка. Вместе с тем оно является важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8 – 12 % ВНП.

В мире сложились три основные страховые системы: английская; германская, распространяющаяся также на скандинавские страны и Японию; французская, к которой тяготеют Италия, Испания и другие европейские страны.

Наиболее высокого уровня развития страхование достигло в США. Американский страховой бизнес не имеет себе равных в мире. Американские страховые монополии контролируют порядка 50 % всего страхового рынка индустриально развитых стран мира.

В США имеются два типа страховых компаний: акционерные общества и общества взаимного страхования. Государственных страховых фирм не существует. Акции акционерных страховых обществ могут приобретать как физические, так и юридические лица, которые получают прибыль в виде дивидендов на акции. Собственниками же обществ взаимного страхования могут быть только те, кто застраховался в данной компании. Весь капитал создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли, то есть страховой взнос одновременно является и вступительным паем в товарищество.

Страховой бизнес Великобритании при сравнительно небольших размерах чисто внутреннего страхового рынка 5,3% составляет в операциях международного характера порядка 20% всего мирового страхового бизнеса. Британские страховые общества оперируют в 43 странах (компании США – в 47 странах, Франции – в 33, Швейцарии – в 27), имеют 608 отделений за границей (США – 579, Франция – 166, Швейцария – 138).

Структура страхового рынка Великобритании представлена Акционерными Обществами, которые принадлежат их собственным акционерам; обществами взаимного страхования, которые принадлежат их страхователям; отделениям и представительствам иностранных страховых компаний.

Страховое законодательство Великобритании находится в соответствии с требованиями страховых директив ЕЭС. Так, страховая компания не вправе заниматься каким – либо другим видом бизнеса, кроме страхования. Отдельные лицензии необходимо получать для проведения операций по каждому виду страхования. Функции органа государственного страхового надзора возложены на Департамент торговли и промышленности.

Германия имеет большой опыт в страховом бизнесе. Германия отличается жестким государственным контролем за деятельностью страховщиков, что обеспечивает большую надежность в защите прав страхователей.

Страховое дело Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Частный сектор страховых услуг представлен следующими видами страховщиков: акционерными страховыми компаниями, являющимися собственностью акционеров; обществами взаимного страхования и государственными страховыми корпорациями.

Большое распространение в Германии получило страхование правовой защиты, то есть расходов по найму адвокатов и судебным издержкам, а также личное страхование, страхование пенсий и гражданской ответственности.

Капиталовложения страховых учреждений обеспечивают 25 % всех инвестиций в экономику, а доходы от них формируют более 20% валового дохода страховщиков и играют важную роль в их деятельности. Страховые общества Германии представлены на рынках 17 стран.

Основные виды страхования во Франции – автострахование и страхование жизни. Французский рынок перестрахования занимает 5-е место в мире. По зарубежной деятельности страховые общества Франции занимают 3-е место в мире после Великобритании и Швейцарии и оперируют более чем в 60 странах мира, особо успешно действуя на рынках Среднего и Дальнего Востока.

В Италии страхование не играет столь существенной роли в экономике, как в вышеперечисленных странах. Основными чертами современного страхования в Италии является консерватизм системы страхования, отсутствие диверсификации деятельности страховых компаний в смежной области финансово-кредитной системы, жесткое государственное регламентирование деятельности страховых компаний.

Швейцария отличается высоким уровнем развития страхового дела и имеет самый высокий показатель по сбору страховых премий на душу населения. В Швейцарии страховые полисы поглощают порядка 15% среднего семейного бюджета и таким образом выступают самой крупной статьёй расходов. Большое развитие получило и страхование в сфере предпринимательской деятельности (имущества, обязательств и т.д.). Клиентами страховых компаний являются практически все промышленные, торговые транспортные и другие предприятия.

Япония – страна, где организация страхового дела имеет ряд особенностей. Одной из них является то, что в страховом деле доминируют компании по страхованию жизни. Они по всем показателям опережают компании общего страхования, а по сумме получаемых страховых премий – более чем в 2 раза. Причиной тому послужило долговременное отсутствие в Японии системы социального страхования и обеспечения, в связи с чем большинство населения было вынуждено пользоваться услугами страховых компаний.

Современный мировой страховой рынок характеризуется усилением влияния транснациональных страховых компаний ТНК. Страховые ТНК представляют собой разновидность международной монополии, действующей в сфере страхования и устанавливающей господство на национальном и международном страховых рынках с целью получения монопольно высокой прибыли.

Степень монополизации страховой деятельности весьма высока. Особую роль в процессе формирования транснационального страхового капитала сыграло усиление кредитных функций страхования. Временно свободные средства страховых монополий стали основным источником долгосрочного кредитования промышленно развитых стран.

 

5. ВАЖНЕЙШИЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ В СТРАХОВАНИИ

Совокупность важнейших, первоочередных в освоении терминов и соответствующих понятий условно разделяют на три группы:

1) страховые понятия и термины, выражающие наиболее общие условия страхования:

- страховой рынок – система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группе стран, и в международном масштабе по оказанию соответствующих услуг страхователям;

- страхователь – физическое или юридическое лицо, заключившее договор страхования и уплачивающее своевременно страховые взносы (страховые премии), благодаря чему вступившие со страховщиком в конкретные страховые отношения;

- застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого являются объектом страховой защиты;

- выгодоприобретатель – физическое лицо, назначенное страхователем по условиям договора в качестве получателя страховой суммы;

- страховой случай – событие, при наступлении которого в силу закона или договора страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму);

- страховой интерес –

а) экономическая заинтересованность страхователя участвовать в страховании;

б) это страховая сумма, в которую оценивается ущерб в связи с возможной гибелью или порчей имущества;

- страховая защита это:

а) экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с возмещением потерь, наносимых общественному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

б) совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам;

- объект страхования – в имущественном страховании таковыми являются материальные ценности, а в личном – жизнь, здоровье и трудоспособность граждан;

- страховщик – юридическое лицо организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, образованное для осуществления страховой деятельности и получившее на то лицензию;

- страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях происшедших страховых случаев.

2) страховые понятия и термины, связанные с формированием страхового фонда:

- страховой фонд:

а) совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

б) совокупность финансовых резервов, создаваемых путем страхования, формируется путем поступления фиксированных страховых платежей и используется только для выплат страхового возмещения и страховых сумм;

- страховая оценка – определение стоимости объектов для целей страхования;

- страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости страхуемого имущества;

- страховой тариф или тарифная брутто-ставка – плата (страховой взнос) с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы;

- страховая премия (страховой взнос, платеж страховой) – сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятое страховщиком обязательство возместить материальный ущерб, причиненный застрахованному имуществу, или выплата страховой суммы при наступлении определенных событий в жизни застрахованного;

- срок страхования – период действия договора страхования;

- страховое поле – максимальное количество объектов, которое может быть застраховано;

- страховой портфель - фактическое количество застрахованных объектов или оплаченных договоров страхования по данной территории, на предприятии или в организации.

3) страховые понятия и термины, связанные с расходованием средств страхового фонда:

- страховой случай – фактически происшедшее событие, в связи с разрушительными или иными оговоренными договором страхования последствиями которого должно быть выплачено страховое возмещение, или страховая сумма;

-   страховой риск – это:

а) вероятность наступления ущерба имуществу, здоровью, жизни от страхового случая;

б) страховой случай, т.е. конкретная опасность, по поводу которой проводится страхование;

в) конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба;

- страховой акт – документ, совокупность документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт и причину происшедшего страхового случая;

- страховой ущерб – стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.