Можно выделить ряд особенностей, характерных для кредита (кредитных отношений) в Российской Федерации.

1. Главной особенностью является высокая ставка процентов за кредит. Уровень процентной ставки по некоторым видам банковских кредитов делает их невыгодными для предприятий, т. к. выплаты таких процентов полностью поглощают прибыль организации. В то же время необходимо отметить, что высокие процентные ставки обусловлены объективными факторами: высокой степенью рискованности кредитованию многих отраслей и большим процентом невозврата ссуд, что заставляет банки повышать процентную ставку.

2. Выдача преимущественно краткосрочных кредитов. Объясняется нестабильностью экономики в целом и, как следствие, нехваткой у банков долгосрочных ресурсов. Вкладчики банка неуверены в надежности экономики и, следовательно, предпочитают краткосрочные вклады, а следовательно банки следуя золотому банковскому правилу (соответствия вкладов и кредитов по суммам и срокам), не могут осуществлять долгосрочного кредитования. Помимо этого, банки не хотят выдавать долгосрочные ссуды из-за высокой рискованности таких операций. Сейчас российские банки стремятся ограничить срок кредита 3–6 месяцами.

3. Банки уделяют большое внимание обеспеченности возврата кредитов. Система обеспечения возвратности формируется с таким расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок возврата кредита, но главным образом до принятия решения о выдаче кредита. Банки стремятся получить максимальный объем информации о потенциальном клиенте, его полный «портрет» и реальные намерения (включая схему движения выданной ему ссуды, кому и на какие цели они предназначены и т. д.). Для этого банки организуют свою службу экономической безопасности, которая в данном случае работает в упреждающем режиме. Банками широко практикуется знакомство с предприятиями, осмотр на месте товаров, офисов, складских помещений, торговых залов, проверка наличия товаров и имущества, которые предоставляются в залог.

4. Практически все банки требуют, чтобы кредитор зачислил переданные в кредит средства на расчетный счет в этом же банке, т. к. это позволяет контролировать целевое использование ссуды.

5. Обязательно наличие залога или гаранта (иногда и то и другое) при заключение кредитного договора и четкое определение условий перехода права собственности на имущество, оставленного в залог.

6. В большинстве банков действует грамотная юридическая служба, которая безукоризненно владеет тонкостями юридически верного составления соответствующих документов и сопровождения всего кредитного процесса.

7. На последних этапах кредитного процесса, когда срок возврата кредита подходит или уже наступил, банк активно использует свою службу экономической безопасности, которая должна действовать жестко, но в рамках законности, доводя дело при необходимости до суда.

Еще одной особенностью российского кредитного рынка является востребованность на рынке лизинговых программ (особенно в сельском хозяйстве) и частично государственное гарантирование кредитов, выдаваемых для их реализации. Это вызвано нежеланием банков принимать на себя весь объем рисков, связанных с кредитованием отрасли, т. к. процент невозврата по выданным кредитам очень высок.

68. Организация кредитного процесса с участием коммерческих банков.

Организация кредитной сделки банка с его заемщиком – это принятая в конкретном банке процедура рассмотрения просьбы клиента о получении кредита и принятия решения, заключения кредитного договора, выдачи и погашения ссуды, осуществления контроля за полнотой и своевременностью ее возврата. Указанная процедура должна быть проработана и зафиксирована в основах кредитной политики банка. При этом содержание отдельных ее элементов должно различаться для:

1) клиентов, которых банк знает достаточно хорошо (постоянных клиентов), и новых клиентов;

2) клиентов, пользующихся доверием банка, и клиентов, не обладающих таким доверием;

3) клиентов, имеющих опыт хозяйственной и финансовой деятельности и не имеющих его.

Начальным элементом организации кредитной сделки, имеющим принципиально важное значение, является процедура рассмотрения просьбы клиента. Если клиент впервые обращается в данный банк, то его, естественно, будут интересовать в нем правила и условия, в т. ч. набор требуемых документов. С этой целью каждый банк должен иметь свой перечень документов, представляемых в банк для получения кредита. Этот перечень должен быть различен для постоянных и новых клиентов.

Первая беседа носит характер ознакомления с личностью ссудополучателя (его профессиональными и личными качествами). В ходе ее выясняются также юридический статус и финансовое положение клиента, назначение ссуды и источники ее погашения, способы гарантирования возврата кредита, наличие долгов перед другими банками и др.

В зарубежной практике используются специальные вопросники (анкеты) для беседы с новым клиентом. Итоги беседы после ухода клиента оформляются протоколом или специальной запиской.

Если на этом этапе у кредитного работника сформировалось положительное мнение о клиенте и испрашиваемой им ссуде, то он приступает к аналитической работе. Анализу должны подвергаться общая кредитоспособность, а также предоставленное им ТЭО на ссуду.

Большинство наших банков ограничивается оценкой только ТЭО, полагая, что оно позволяет судить об окупаемости ссуды. Между тем оценка окупаемости отдельной ссуды – это необходимый, но недостаточный элемент анализа. Важно убедиться не только в том, что клиент получит от кредитуемой сделки необходимую сумму средств, но и в его способности и готовности возвратить ссуду. Именно этой цели служит оценка общей кредитоспособности заемщика. Для такой оценки каждый банк должен иметь собственное методическое обеспечение.

Всестороннее изучение банком клиента и объекта кредитования невозможно без выезда на место, где конкретно могут быть рассмотрены структура активов, состояние учета и отчетности, состав и порядок хранения возможных предметов залога и т. д.

Свои выводы из проведенного анализа кредитный работник излагает в форме заключения на заявку клиента. В нем обосновывается либо согласие на выдачу ссуды, либо целесообразность воздержаться от ее предоставления. На всю аналитическую работу, включая составление заключения, отводится 1–2 дня. Окончательное решение принимается руководством банка, а в необходимых случаях (крупных или проблемных ссуд) – после обсуждения на кредитном комитете. После разрешения ссуды составляется кредитный договор, в котором предусматриваются условия кредитной сделки и обязательства сторон.

Конкретные правила и условия выдачи и погашения ссуды регулируются инструктивными документами банка.

По результатам проведенного анализа принимается решение о выдаче ссуды, и, если оно положительное, оформляется кредитный договор.

69. Порядок оформления заявки на получение кредита.

Обращаясь в банк за кредитом, клиент составляет кредитную заявку.

Требования к кредитной заявке достаточно просты, но определенны. В международной практике к ним относят обозначение назначения ссуды и раскрытие совокупности факторов, определяющих степень риска данной ссуды.

Назначение ссуды должно быть сформулировано конкретно:

1) на производственные нужды (на приобретение и формирование производственных запасов; на приобретение и формирование производственных запасов и осуществление производственных затрат; на осуществление конкретных затрат);

2) на торгово-посреднические нужды (на приобретение, формирование и реализацию товаров; на формирование сезонных запасов товаров);

3) на временные нужды (для выплаты заработной платы; для погашения платежей в бюджет и др.).

Для оценки риска сделки банку важно также иметь представление о таких характеристиках ссуды, как вид, срок, порядок выдачи и погашения, способ обеспечения возвратности, а также кредитоспособность клиента (уровень его основных финансовых показателей, объемы реализации, прибыли, собственных средств), его организационно-правовая форма, характер взаимоотношений с банком (наличие расчетного счета в данном или в другом банке, ссудной задолженности). Полнота освещения указанных пунктов в кредитной заявке зависит как от объема и срока ссуды, так и от степени информированности банка о клиенте.

Кредитная заявка является частью кредитной документации. Это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения клиента в банк и до погашения ссуды. Помимо кредитной заявки, в нее входят со стороны клиента технико-экономическое обоснование; заявление на получение ссуды; срочные обязательства; договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы); сведения о заложенном имуществе.

В отличие от кредитной заявки, заявление на получение ссуды оформляется клиентом после принятия банком положительного решения по запрашиваемому кредиту.

Заявление – это юридический документ, содержащий просьбу клиента предоставить ему кредит в определенной сумме и на определенный срок. Для банка заявление служит мемориальным ордером, оформляющим предоставление ссуды со ссудного счета клиента. Заявление подшивается в документы дня.

К кредитной документации, документам, носящим двусторонний характер, относится кредитный договор. К документам, составляемым банком, относятся, – заключение на кредитную заявку клиента; ведомость выполнения клиентом условий договора, в т. ч. погашение ссуды и уплаты процентов; кредитное дело клиента.

Заключение на кредитную заявку представляет собой типовой бланк, заполняемый работником на основании изучения просьбы клиента. В нем содержатся положение и показатели, характеризующие оценку банком юридического статуса и финансового положения заемщика. В числе общих положений указывается организационно-правовая форма клиента; наименование банка, где открыт его расчетный счет; наличие задолженности по ссудам, в т. ч. выданным другими банками.

Финансовое состояние клиента выражается в показателях его кредитоспособности (уровне коэффициента покрытия, коэффициента ликвидности, коэффициента обеспеченности собственными средствами; объемами реализации, прибыли, активов, просроченных платежей). В своем заключение кредитный работник дает также оценку управления и состояния учета, отмечает соответствие целевой направленности ссуды приоритетам кредитной политики банка, предлагает целесообразные для данного случая способы обеспечения возвратности кредита. Завершается документ проектом решения о выдаче ссуды (отказе в выдаче ссуды).

70. Анализ основных документов, представляемых в банк для получения кредита.