Принцип соответствия поставленных целей.

В банке должны быть структуры, зарабатывающие деньги (ищущие покупателей банковского продукта, продающие его дороже собственных затрат). Для управления прибылью создаются отделы, планирующие доходы и расходы, составляющие бюджет в целом по банку и по его подразделениям, обеспечивающие экономию затрат.

Принцип иерархии властных полномочий его отдельных подразделений. Существуют два эшелона власти: высшее звено управления и прочие подразделения банка. К высшему звену относятся совет банка, правление банка, ревизионная комиссия, различного рода комитеты, объединяющие наиболее квалифицированную часть банковского персонала и решающие.

Наиболее принципиальные вопросы банковской системы. Ко второму эшелону в системе соподчинения подразделений банка по отношению друг к другу относятся все другие управления (отделы), занятые обслуживанием клиентов, выполнением других работ.

Обеспечение совместных и координированных действий. Содержание в составе организационной структуры банка таких подразделений, которые, с одной стороны, как бы изнутри обеспечивают выполнение им соответствующих операций, с другой стороны, соответствие его деятельности условиям окружающей среды. Если, к примеру, банк выдает кредиты, то это означает, что наряду с кредитными подразделениями в качестве поддержки должны быть созданы отделы (группы) по учету выдачи и погашения ссуд, юридические службы, обеспечивающие соответствие системы кредитования действующим законодательным нормам, специальные группы сотрудников по проверке кредитоспособности клиентов, качества залога и гарантий.

Рационализации управления – работа банка должна быть организована т. о., чтобы обеспечить развитие банка.

Обеспечение целостности и соответствия условиям окружающей среды. Это означает, что в рамках единой стратегии развития, принятой в банке, между его подразделениями устанавливается тесное взаимодействие, каждое подразделение совершенствует свою деятельность в соответствии с изменением условий окружающей среды.

Обеспечения контроля. Обязательным элементом здесь выступают внутренний и внешний аудит. Подразделения внутреннего и внешнего аудита призваны контролировать законность выполняемых мероприятий, их соответствие нормам и предписаниям Центрального банка РФ.

Важно чтобы банк был обеспечен оперативной и достаточной информацией, новыми методами ее обработки с тем, чтобы своевременно принимать необходимые организационные и экономические меры по обеспечению стабильности, надежности кредитного учреждения.

81. Роль банков в развитии коммерческой деятельности.

В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика. С помощью нее осуществляются:

1) перераспределение и мобилизация капиталов;

2) регулирование денежных расчетов;

3) опосредование товарных потоков и т. д.

Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т. е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.

Проведение банками расчетных операций делает их незаменимыми партнерами любого юридического лица на территории Российской Федерации, т. к. согласно законодательству любая организация обязана иметь хотя бы один расчетный счет для расчетов и платежей. Таким образом, банкам отводится значительная роль в обеспечении своевременности расчетов между юридическими лицами, а следовательно, от надежности банковских учреждений и оперативности их работы во многом зависит состояние предприятий всех отраслей экономики. Августовских кризис 1998 г., когда в результате падения рынка ценных бумаг многие банковские учреждения потеряли ликвидность (у банков не хватало денег для покрытия обязательств и проведения расчетов), привел к серьезному кризису неплатежей, которые в свою очередь вызвали банкротства ряда предприятий и доказал прямую взаимосвязь между банками и предприятиями.

Д. М. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы – с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Главный инструмент регулирующего воздействия банка на хозяйственные структуры – его капитал. Помимо ведения политики активного менеджмента активов и пассивов, банки, используя свой финансовый потенциал, осуществляют прямое воздействие на заемщиков: кредитор устанавливает объемы и условия предоставления и погашения ссуд, причем в контракте, как правило, оговаривается ряд требований, соблюдение которых является непременным условием кредитования; в случае нарушения заемщиком платежной дисциплины либо упомянутых ограничений банк может отказать в возобновлении ссуды, что не только дестабилизирует производственный процесс, но и подрывает репутацию заемщика.

Серьезные нарушения платежной дисциплины могут привести к непосредственному вмешательству банка в процесс производства. Помимо прямых регулирующих мероприятий, банками используются и рычаги косвенного воздействия – через систему поощрений, премий, нацеливающих заемщика на выполнение действий, в наибольшей мере отвечающих потребностям контролирующего института.

С развитием процесса интернационализации банковской деятельности, когда международный межбанковский рынок стал играть роль одного из основных источников финансирования для ряда институтов и корпораций, регулирующая деятельность банков также приобрела международное значение. Поскольку межбанковский рынок тесно связан с международным оптовым рынком депозитов, его значение еще более возрастает.

82. Особенности современной стадии развития банковского дела.

В условиях рыночного хозяйства развитие банковского дела характеризуется следующими важными особенностями:

1) гигантской концентрацией и централизацией банковского капитала;

2) возникновением и ростом банковских монополий;

3) укреплением банковского кредита, удлинением его сроков и превращением кредита в орудие господства монополистического капитала;

4) выходом банков за рамки чисто кредитных операций и сращиванием банковского капитала с промышленным.

Основной причиной громадной концентрации капитала является гигантская концентрация производства. Концентрация банковского капитала выражается в увеличении не только общей суммы банковских ресурсов, но и ресурсов, приходящихся на каждый банк.

Наряду с концентрацией происходит также централизация банковского капитала, т. е. вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

Централизация банковского капитала происходит прежде всего на основе концентрации производства.

К централизации банковского капитала ведет конкурентная борьба в банковском деле, в которой крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими (по клиентской базе и возможностям осуществления операций).

В современных условиях превосходство крупных банков над мелкими усилилось в результате внедрения электронной техники в банковское дело.

Централизация банковского капитала проявляется также в слиянии крупных банков в крупнейшие. Концентрация и централизация банковского капитала проявляется также в росте филиальной сети крупных банков.

Итоговым выражением концентрации и централизации банковского капитала является сосредоточение все большей части банковских ресурсов в руках немногих крупнейших банков.

Открытыми (явными) формами проявления концентрационного процесса являются:

1) увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков;

2) крах мелких банков и поглощение их крупными;

3) слияние крупных банков в крупнейшие;

4) выделение горстки банков-гигантов, сосредоточивающих в своих руках большую долю банковских средств.

К скрытым формам концентрации банков относится фактическое превращение одних банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов мелких банков крупными.

Банковские монополии – это объединения банков, или банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле и присваивающие наиболее высокие прибыли. Банковские монополии имеют определенные формы.

Банковские картели – соглашения банков, в известной мере ограничивающие их самостоятельность и свободную конкуренцию между ними путем установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т. п.

Банковские синдикаты, или консорциумы, – соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных и выгодных финансовых операций, которые не в состоянии осуществить один банк.

Банковские тресты – банковские монополии, которые возникают путем полного слияния двух или нескольких банков, причем происходит объединение собственности на капитал этих банков и управления ими.

Банковские концерны – объединения многих банков, формально сохраняющих самостоятельность под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций. Как в промышленности, так и в банковском деле монополии не уничтожают конкуренцию. Эта конкуренция происходит:

1) между немонополизированными банками;

2) между банковскими монополиями и банками-аутсайдерами;

3) между самими банковскими монополиями;

4) внутри банковских монополий.

83. Типы банковских систем. Основные различия между командно-административной и рыночной банковскими системами.

Можно выделить два основных типа банковских систем: командно-административную банковскую и рыночную банковскую систему.

Главная особенность рыночной системы – это наличие большого количества негосударственных коммерческих банков, которые сами распоряжаются своими ресурсами, несут ответственность по своим обязательствам и могут конкурировать друг с другом на рынке ссудных капиталов в установленных законодательством пределах. Чаще всего рыночная система имеет двухуровневую структуру, включающую:

1) центральный (эмиссионный) банк;

2) коммерческие (универсальные) банки;

3) специализированные банки:

А) инвестиционные;

Б) сберегательные;

В) инновационные;

Г) ипотечные;

Д) потребительского кредита;

Е) отраслевые;

Ж) внутрипроизводственные.

Отдельно выделяются небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.

При этом государство, через центральный банк осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков посредством принятия тех или иных нормативных актов, выдачи лицензий на осуществление тех или иных операций и установки обязательных нормативов деятельности и минимального уставного капитала и т. д.

Особый вид государственного вмешательства в функционирование рыночной кредитной системы – регулирование процентных ставок, осуществляемое через посредство центрального банка страны путем фиксирования специальной ставки по учету коммерческих векселей, обычно акцептованных первоклассными банками, или установления минимальных ставок по ссудам этого банка, выступившего в данном случае как кредитор последней инстанции. Центральный банк исходя из нужд денежной политики предпринимает соответствующие шаги в области процентных ставок и прежде всего по краткосрочным заимствованиям. Политика высоких процентных ставок, применяемая в течение длительного времени, может создать определенные затруднения в развитии торговли, не оказав при этом стабилизирующего воздействия на инфляционные процессы.

Командно-административная система характерная для стран нерыночной экономики. Командно-административная система основывается на следующих принципах:

1) государственной монополии на банковское дело;

2) слиянии всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк;

3) сосредоточении в банках всего денежного оборота страны.

Результатом подобной организации стало органичное встроение в командно-административную модель управления банковской системы, находящейся в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов. Такая структура кредитной системы отражает не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики.

Основные недостатки административно-командной банковской системы:

1) выполнение банками, по сути дела, роли второго госбюджета;

2) списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

3) операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;

4) потеря банковской специализации;

5) монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

6) низкий уровень процентных ставок;

7) слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики;

8) неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

84. Характеристика основных элементов банковской системы.

Банк является основным элементов банковской системы. Это означает, что он должен:

1) обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого;

2) функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;

3) быть способным к саморегулированию, развитию и совершенствованию;

4) взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Помимо банков, в банковскую систему входят некоторые специализированные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

1. Форма собственности: государственные, частные, кооперативные, смешанные.

2. Страновая принадлежность капитала: российские, иностранные, совместные.

3. Территориальный признак: региональные (они же местные, муниципальные), межрегиональные, национальные, международные, заграничные (российские банки за границей).

4. Организационно-правовая форма: паевые, акционерные (банки – акционерные общества закрытого типа (АОЗТ), банки – акционерные общества открытого типа (АООТ)).

5. Степень независимости: самостоятельные, дочерние, уполномоченные, консорциальные (банки, в которых участвуют по меньшей мере две стороны, не имеющие контрольного пакета акций).

6. Характер деятельности: универсальные, специализированные.

7. Отраслевая специализация: промышленные, сельскохозяйственные, транспортные, строительные, торговые, культуры и искусства, издательские, связанные с искусством и культурой, связью и информатикой и др.

8. Функциональная специализация: инновационные, инвестиционные, сберегательные, социального развития, ипотечные, клиринговые, биржевые, страховые.

9. Масштаб деятельности: крупные, средние, мелкие.

Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято разделять два блока банковской инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй – в его взаимодействии с внешней средой.

К элементам внутренней инфраструктуры относятся:

1) законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;

2) внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;

3) построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;

4) структура аппарата управления банком.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:

1) информационное обеспечение – сбор и обработка информации о состоянии рынка, отдельных отраслей и предприятий;

2) научное обеспечение – анализ данных, построение моделей, разработка новых методов и стратегий;

3) кадровое обеспечение – наличие специалистов;

4) законодательная база.

85. Особенности основных элементов банковской системы в странах с рыночной экономикой.

В странах с развитой рыночной экономикой сложилась определенная структура банковской системы.

1. Центральный (эмиссионный) банк.

2. Коммерческие банки:

1) универсальные;

2) специализированные:

А) инвестиционные;

Б) сберегательные;

В) инновационные;

Г) ипотечные;

Д) банки потребительского кредита;

Е) отраслевые;

Ж) внутрипроизводственные.

3. Небанковские кредитно-финансовые институты:

1) инвестиционные компании;

2) инвестиционные фонды;

3) страховые компании;

4) пенсионные фонды;

5) ломбарды;

6) трастовые компании и др.

Эту структуру принято называть двухуровневой, т. к. основными уровнями являются ЦБ и КБ.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом или владеет частично, центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль банка банков, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора последней инстанции, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки – основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах. Средства коммерческих банков делятся на собственные и привлеченные.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения. Кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения (инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д.). Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (например при помещении средств клиентов на счета и во вклады и т. п.). Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

86. Систематизация банков.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов. Различают прежде всего эмиссионные и коммерческие банки.

По характеру выполняемых операций различаются банки универсальные, специализированные.

К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны «из одних рук» выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность однако, имеет и другие оттенки. Универсальность означает тип деятельности, не ограниченной:

1) по отраслям народного хозяйства;

2) по составу обслуживаемой клиентуры;

3) по количеству;

4) по регионам.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий. Еще более заметно универсальный тип банка сказывается в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц. Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило, является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь выступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий.

По типу собственника банки классифицируются на: государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные.

В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма (частная). Государственными обычно являются центральные банки стран. В смешанной форме в России представлены Сбербанк и т. д.

По масштабам деятельности выделяют банки:

1) консорциумы;

2) крупные;

3) средние;

4) мелкие.

В структуре банковской системы России до 1998 г. преобладали банки с незначительным капиталом, на современном этапе идет процесс укрупнения.

По сфере обслуживания:

1) региональные (местные);

2) межрегиональные;

3) национальные;

4) международные.

К региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного региона (города). Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки – это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним можно отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный московский банк и др.

По числу филиалов банки подразделяются на:

1) бесфилиальные;

2) многофилиальные.

В настоящие время в России увеличение численности филиалов происходит как на базе головных банков, расширяющих свою сеть, так и на базе превращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредитных институтов.

В зависимости от обслуживаемых банками отраслей они бывает:

1) многоотраслевыми;

2) обслуживающими преимущественно одну из отраслей.

В международной практике можно встретить промышленные банки, торговые банки. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности (например, автомобильной, авиационной). В международной банковской практике встречаются и другие критерии классификации.

87. Особенности современной банковской инфраструктуры.

Главной особенностью современного состояния банковской системы является доминирующая.

роль в банковском деле банковских групп, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами.

Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т. е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг обычно выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы (обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ). Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в т. ч. и с участием государства).

Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора.

В отличие от филиала, представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, т. к. само агентство не имеет права принимать вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.

Второй особенностью является то, что в банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, сплетение банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

88. История банковской системы России.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (ХII–ХV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т. д.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые – промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи. После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита.

В 1914–1917 гг. кредитная система России включала:

1) Государственный банк;

2) коммерческие банки;

3) банк взаимного кредита;

4) городские общественные банки;

5) учреждения ипотечного кредита;

6) кредитную кооперацию;

7) сберегательные кассы.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили два государственных земельных банка (Крестьянский поземельный и Дворянский поземельный), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости. Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный Банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на таких принципах, как:

1) государственная монополия на банковское дело;

2) слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк;

3) сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

Она была представлена двумя уровнями:

1) Госбанком в качестве центрального банка;

2) сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 1930 г. произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

В 1991 г. банковская система была реорганизована и в настоящие время состоит из двух уровней:

1) Центрального банка;

2) сети коммерческих кредитных институтов.

89. Цели и задачи центральных банков. Функции центральных банков.

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный (эмиссионный) банк страны. Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.

Развитие денежно-кредитных систем показывает, что по характеру учредительства центральные эмиссионные банки подразделяются на три группы.

Первая – это акционерные институты, создаваемые крупнейшими хозяйственными структурами и коммерческими банками. Создание центральных банков по схеме «снизу – вверх» позволяет деловым кругам усилить контроль за исполнительными и законодательными органами власти и их бюджетными расходами. При этой схеме основная часть эмитируемых кредитных денег используется для рефинансирования портфеля ресурсов коммерческих банков, что стимулирует развитие предпринимательства.

Вторая группа – это центральные банки, учреждаемые органами государственного управления экономикой и обществом. Такие банки создаются по схеме «сверху – вниз», что обеспечивает первоочередное удовлетворение государственных потребностей в денежных средствах. При этом основная часть ресурсов эмиссионного фонда используется для покрытия бюджетных дефицитов, включая военные затраты.

Третья группа – это банки, учреждаемые на паритетных началах деловыми кругами и государством. Смешанная форма создания таких банков позволяет осуществлять мягкое управление их деятельностью с сочетанием экономических интересов национального предпринимательства и государственных органов управления обществом. Во всех развитых странах действуют несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк обязан быть:

1) эмиссионным центром страны, т. е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

2) банком банков, т. е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

3) банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;