График документооборота прихода

 

 

№ п/п	Наименование документа	Создание документа	Проверка и обработка документа
Ответственный за выписку*	Срок исполнения	Ответственный за проверку *	Срок исполнения	Срок сдачи в архив
1.	Приказ (распоряжение) настоятеля о приеме работника на работу	Казначей	В соответствии с поданным прошением	Председатель Приходского совета	По мере представления	По истечении 75 лет
2.	Личная карточка работника	Казначей	Вместе с Приказом (распоряжением) о приеме работника на работу)	Председатель Приходского совета	По мере представления	По истечении 75 лет
3.	Штатное расписание	Казначей	В соответствии с решением Приходского собрания	Председатель Приходского совета	По мере изменения	По истечении 5 лет
4.	Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу	Казначей	В соответствии с поданным прошением или распоряжением руководителя	Председатель Приходского совета	По мере представления	По истечении 75 лет
5.	Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику	Казначей	В соответствии с поданным прошением или распоряжением руководителя	Председатель Приходского совета	По мере представления	По истечении 75 лет
6.	Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником	Казначей	В соответствии с поданным прошением или распоряжением руководителя	Председатель Приходского совета	По мере представления	По истечении 75 лет
7.	Расчетная ведомость	Казначей	Ежемесячно: для первой половины месяца - до 15 числа месяца, следующего за отчетным; для второй половины месяца - до 25 числа текущего месяца	Казначей	По мере представления	По истечении 75 лет
8.	Платежная ведомость	Казначей	Ежемесячно: для первой половины месяца - до 15 числа месяца, следующего за отчетным; для второй половины месяца - до 25 числа текущего месяца	Казначей	По мере представления	По истечении 75 лет
9.	Приходный кассовый ордер	Казначей	По мере поступления денежных средств в кассу	Казначей	Ежедневно	По истечении 5 лет
10.	Расходный кассовый ордер	Казначей	По мере выдачи денежных средств из кассы	Казначей	Ежедневно	По истечении 5 лет
11.	Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов	Казначей	По мере выписки приходного или расходного кассового документа	Казначей	Ежедневно	По истечении 5 лет
12.	Кассовая книга	Казначей	По мере выписки приходного или расходного кассового документа	Казначей	Ежедневно	По истечении 5 лет
13.	Авансовый отчет	Подотчетное лицо	В течение 10 дней с момента получения денежных средств на хоз.расходы,	Казначей	Ежедневно	По истечении 5 лет
14.	Объявление на взнос наличными	Казначей	По мере сдачи денежных средств в банк	Казначей	По мере сдачи денежных средств в банк	По истечении 5 лет
15.	Инвентаризационная книга основных средств	Ревизионная комиссяия	По мере проведения инвентаризации	Председатель Приходского совета	По мере проведения инвентаризации	По истечении 5 лет
16.	Инвентаризационная опись нематериальных активов	Ревизионнаякомиссия	По мере проведения инвентаризации	Председатель Приходского совета	По мере проведения инвентаризации	По истечении 5 лет
17.	Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей	Ревизионная комиссия	По мере проведения инвентаризации	Председатель Приходского совета	По мере проведения инвентаризации	По истечении 5 лет
18.	Акт инвентаризации наличных денежных средств	Ревизионная комиссия	По мере проведения инвентаризации	Председатель Приходского совета	По мере проведения инвентаризации	По истечении 5 лет
19.	Приказ (рапоряжение) о проведении инвентаризации	Казначей	По мере необходимости проведения инвентаризации, на основании распоряжения руководителя	Председатель Приходского совета	По мере необходимости проведения инвентаризации, на основании распоряжения руководителя	По истечении 5 лет
20.	Акт принятия ввода в эксплуатацию имущества	Казначей	По мере фактического поступления основных средств	Председатель Приходского совета	По мере фактического поступления основных средств	По истечении 5 лет (но не ранее даты списания с баланса)
21.	Акт о списании объекта основных средств	Казначей	По мере фактического списания основных средств	Председатель Приходского совета	По мере фактического списания основных средств	По истечении 5 лет
22.	Платежное поручение	Казначей	По мере распоряжения об оплате с расчетного счета	Председатель Приходского совета	По мере распоряжения об оплате с расчетного счета	По истечении 5 лет
23.	Книга учета прихода и расхода пожертвований	Казначей	По мере фактического поступления средств	Председатель Приходского совета	По мере фактического поступления средств	По истечении 5 лет
24.	Книга учета прихода и расхода целевых поступлений	Казначей	По мере фактического поступления средств	Председатель Приходского совета	По мере фактического поступления средств	По истечении 5 лет (
25.	Акты вскрытия ящиков для сбора пожертвований	Казначей	В соответствии с распоряжением настоятеля	Председатель Приходского совета	В соответствии с распоряжением настоятеля	По истечении 5 лет

 

* Ответственный за выписку и ответственный за проверку назначается по указанию председателя Приходского совета

Приложение 6

к Распоряжению №__ от ___________ 2013 г.

 

 

ПРИМЕРЫ ТИПОВЫХ ПРОВОДОК

ОСНОВНЫХ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

№п/п	Содержание хозяйственной операции	Дт*	Кт*	Примечание
	Поступило пожертвование от юридического лица на расчетный счет: - без указания конкретных направлений использования; - с указанием конкретного направления использования		86.1.1   86.2	Выписка из банковского счета Платежное поручение
	Поступило пожертвование от физического лица наличными денежными средствами в кассу Прихода: - без указания конкретных направлений использования; - с указанием конкретного направления использования – вскрытие ящика для пожертвования, установленного для сбора пожертвований на строительно-реставрационные работы;		86.1.1   86.1.2	Отчет о пожертвованиях, Акт вскрытия ящика для сбора пожертвований и/или ПКО
	Поступило пожертвование от физического лица на целевую программу наличными денежными средствами в кассу Прихода		86.2	Отчет о пожертвованиях, Акт вскрытия ящика для сбора пожертвований и/или ПКО
	Оприходованы денежные средства (пожертвования), поступившие в приход, в том числе от распространения предметов религиозного назначения и религиозной литературы		86.1.1	Отчет о пожертвованиях, и/или ПКО
	Израсходованы целевые поступления по целевому назначению	86.2.1	50 или 51	Платежные и др.документы
	С расчетного счета перечислены средства в каноническое подразделение или религиозную организацию, собранные на проведение целевого мероприятия	86.2.1		Выписка, платежное поручение
	С расчетного счета сняты денежные средства на выплату аванса по заработной плате и\или денежного содержания членам причта			выписка банка, расходный кассовый ордер (либо корешок чека), ПКО
	Выплачен аванс по заработной плате и\или денежного содержания членам причта			Расходный кассовый ордер, платежная ведомость
8.1.	Выплачено денежное содержание священнослужителям и иным члена причта	73.1		Расходный кассовый ордер, платежная ведомость
	Выданы под отчет денежные средства из кассы Прихода			Приказ (распоряжение) о назначении подотчетных лиц РКО
	Куплены и оприходованы для распространения предметы религиозного назначения и\или религиозная литература (в том числе, книги, журналы, газеты, аудиовидеозаписи, информационные дискет.	06.2.1 86.1	06.2.1	Товарный чек, чек ККМ, накладная, авансовый отчет, Акт передачи
	Куплены и оприходованы для богослужения предметы религиозного назначения),свечи.	06.1 86.1	06.1	Товарный чек, чек ККМ, накладная, авансовый отчет, Акт передачи
	Приобретены за пожертвование у религиозной организации для богослужения и распространения предметы религиозного назначения и\или религиозная литература (в том числе, книги, журналы, газеты, аудиовидеозаписи, информационные дискет),свечи.			Акт передачи пожертвования, накладная, ПКО
	Физическим лицом пожертвованы приходу основные средства		86.2	Акт передачи пожертвования
	Приобретены канцелярские товары за наличный расчет	86.1		расходный кассовый ордер, авансовый отчет, приказ о назначении подотчетных лиц, товарный чек, чек ККМ.
	Получен и оплачен счет за коммунальные услуги	86.1		Счет, выписка банка, платежное поручение

 

* Данные примеры проводок не являются исчерпывающими, при необходимости указываются счета и субсчета, соответствующие рабочему плану счетов бухгалтерского учета и бухгалтерской операции.