Расчет затрат на производство и реализацию продукции

(валюта расчета)

№ п/п	Элементы затрат	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта
		…	t
	Затраты на производство и реализацию продукции – всего
1.1	Материальные затраты – всего
	В том числе: сырье и материалы (стр. 3 табл. 4-5)
1.1.1
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты (стр. 6 табл. 4-5)
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы (стр. 6 табл. 4-6)
1.1.4	работы и услуги производственного характера
1.1.5	прочие материальные затраты (указать)
1.2	Расходы на оплату труда (стр. 6 табл. 4-7)
1.3	Отчисления на социальные нужды (стр. 4 табл. 4-7)
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов (стр. 3.3 табл. 4-8)
1.5	Прочие затраты – всего
1.5.1	В том числе: налоги и неналоговые платежи
1.5.2	платежи по страхованию
1.5.3	проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)
1.5.4	лизинговые платежи
1.5.5	другие затраты
2 2.1	Справочно: условно-переменные издержки
2.2	условно-постоянные издержки

 

Примечания:

1. В условиях допущения возможности реализации всей произведенной продукции себестоимость реализованной продукции приравнивается к затратам на производство и реализацию продукции.

2. В статье «Прочие затраты» кроме перечисленных указываются элементы затрат, имеющие наибольший удельный вес.

 

Таблица 4-11

Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту

(валюта расчета)

№ п/п	Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
		…	t
I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	всего за год
	I. Инвестиционные затраты
	Капитальные затраты (без НДС)
1.1	Предынвестиционные затраты (указать)
1.2	Строительно-монтажные работы
1.3	Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке
1.3.1	В том числе таможенные платежи, относимые на увеличение стоимости основных средств
1.4	Предпроизводственные затраты (указать)
1.5	Другие инвестиционные затраты (указать)
	Итого капитальные затраты без НДС – стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1–1.5)
2.1	Из них капитальные затраты в СКВ
	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат
	Прирост чистого оборотного капитала		х	х	х	х
	Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4)
	II. Источники финансирования инвестиционных затрат
	Собственные средства – всего
6.1	В том числе: взнос в уставный фонд (с указанием источника и вида взноса)
6.2	денежные средства за счет деятельности организации
	Заемные и привлеченные средства – всего
7.1	В том числе: иностранные кредиты – всего
7.1.1	из них под гарантии правительства
7.2	внутренние кредиты в иностранной валюте
7.3	внутренние кредиты в национальной валюте
7.4	займы других организаций
7.5	лизинг
7.6	прочие привлеченные средства (указать)
7.7	государственное участие – всего
7.7.1	в том числе: бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета
7.7.2	субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета
7.7.3	средства инновационного фонда)
7.7.4	прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать)
7.7.5	средства местных бюджетов
7.7.6	прочие виды государственного участия (указать)
	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7)
	Из общего объема финансирования инвестиционных затрат:	100 %
9.1	доля собственных средств	___ %
9.2	доля заемных и привлеченных средств	___ %
9.3	доля государственного участия	___ %
	III. Финансовые издержки по проекту
	Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи – указать) – всего
10.1	Из них в СКВ
	Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (указать), – всего
11.1	В том числе: возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами
	IV. Суммарная потребность в инвестициях (стр. 5 + стр. 10)

 

Примечания:

1. В графе «Базовый период (год)» указываются суммы инвестиционных затрат, источников финансирования и финансовых издержек по проекту за предшествующий период.

2. Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4) определяется как разница между приростом чистого оборотного капитала, рассчитанным с учетом реализации проекта, и приростом чистого оборотного капитала, рассчитанным без учета его реализации.

 

Таблица 4-12

Условия предоставления кредита

Кредит №

По проекту

 

Условия предоставления кредита	Значение
Срок предоставления (лет)
Годовая процентная ставка
процентная ставка возмещения из бюджета части процентов по кредиту
Отсрочка по выплате основного долга (лет, месяцев)
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год)/процентов (месяц, год)
Периодичность погашения основного долга/процентов
Дата окончания погашения (месяц, год)
Дополнительные условия (указать)

 

Таблица 4-13

Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов

(валюта расчета)

№ п./п.	Наименование показателей	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта	Всего
		…	t
	Сумма получаемого кредита, займа
	Задолженность на начало года						х
	Сумма основного долга
	Начислено процентов
	Начислено прочих издержек
5.1	В том числе комиссия банку за обслуживание кредита
5.2	комиссия за невыбранную часть кредита
5.3	платеж за предоставление гарантии правительства
5.4	страховой сбор (премия) за страхование кредита
5.5	комиссия банку за организацию кредитования
	…
	Погашение основного долга
	Погашение процентов
	Погашение прочих издержек
	Итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)
	Задолженность на конец года						х
	Возмещение из бюджета части процентов по кредиту

 

Примечания:

1. Таблица 4-13 составляется по каждому кредиту, займу (далее – кредит N) на основании детального графика привлечения и погашения соответствующего кредита, займа с учетом условий, определяемых кредитным соглашением (проектом кредитного соглашения).

2. При отсутствии кредитного соглашения (проекта кредитного соглашения) указывается планируемый источник финансирования инвестиций (внутренний валютный кредит, внутренний рублевый кредит, иностранный кредит под гарантии правительства, прочие источники).

 

Таблица 4-14