Тема 9.Принятие решений в организации

 

В данной теме рассмотрим конспективно следующие вопросы: понятия, классификация и принятия решений в организации, методы разработки решений, критерии выбора альтернативных решений, технология и модели принятия решения, контроль решений, управление рисками в организации,понятия и классификация рисков, способы управления рисками, страхование и диверсификация рисков, информационное обеспечения управления и моделирование ситуаций.

Принятие решений и обмен информацией составные части любой управленческой функции. Решение – это выбор альтернативы. Решение является универсальной формой поведения как отдельной личности так и социальной группы. Отличия управленческих (организационных) решений:

1.Цели.Субъект управления принимает решения исходя не из своих собственных потребностей, а в целях решения проблем конкретной организации.

2.Последствия.

3. Разделение труда. Менеджеры заняты решением проблем и принятием решений, а исполнители – реализацией принятых решений.

4.Профессионализм.

Управленческое решение –это выбор альтернативы,осуществленный руководителем в рамках его должностных полномочий и компетенции и направленный на достижение целей организации.

Классификация управленческих решений:

-степень повторяемости проблемы: традиционные и нетипичные;

-значимость цели: стратегические и тактические;

-сферы воздействия: глобальные и локальные;

-длительность реализации: долгосрочные и краткосрочные;

-прогнозируемые последствия решений: корректируемые и некорректируемые;

-характер использованной информации: детерминированные и вероятностные;

-методы разработки решения: формализованные и неформализованные;

-количество критериев выбора: однокритериальные и многокритериальные;

-формы принятия: единоличные и коллегиальные;

-способы фиксации решения: документированные и недокументированные.

Метод разработки решения. Формализованное решение – это результат выполнения заранее определенной последовательности действий.

Под технологией принятия решений следует принимать состав и последовательность процедур, приводящих к решению проблем организации в комплексе с методами разработки и оптимизации альтернатив.

Структура и содержание процесса принятия решений. Процесс принятия решений – это циклическая последовательность действий субъекта управления, направленных на разрешение проблем организации и заключающихся в анализе ситуации, генерации альтернатив, принятии решения и организации его выполнения. Этапы процесса принятия управленческих решений:

- анализ ситуации;

- идентификация проблемы;

Под проблемой понимается расхождение между желаемым и реальным состояниями управляемого объекта.

- определение критериев выбора;

Показатели по которым будет производится сравнение альтернатив и выбор наилучшей называют критериями выбора.

-разработка альтернатив;

-выбор альтернатив;

-согласование решения;

-управление реализацией;

-контроль и оценка результатов;

Модели и методы принятия решений. Методы моделирования (методы исследования операций) состоит из следующих этапов:

-постановка задачи;

-определение критериев эффективности анализируемой операции;

-количественное измерение факторов.влияющих на исследуемую операцию;

-построение математической модели изучаемого объекта (операции);

-количественное решение модели и нахождение оптимального решения;

-проверка адекватности модели и найденного решения анализируемой ситуации;

-корректировка и обновление модели.

Типы моделей:модели теории игр, модели теории очередей, модели управления запасами, модели линейного программирования и методы экспертных оценок.

Понятие риска.

Практика ведения дел в рыночных условиях вызывает у менеджеров острую необходимость квалифицированно оценивать риски в процессе управления ресурсами и эффективно снижать или компенсировать их негативные последствия. По своей сути риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. Основная управленческая проблема заключается не в том,чтобы искать дело без риска,а в том чтобы предвидеть его и стремиться снизить до возможно низкого уровня.

Риск –это потенциально существующая вероятность потери ресурсов или не дополучения доходов, связанная с конкретной альтернативой управленческого решения. Поскольку риск –вероятностная категория и поэтому характеризовать и измерять его следует как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Постольку оценка риска предполагает измерение возможного уровня потерь с одной стороны и вероятности их возникновения с другой. Искусство управления риском заключается в балансировании уровней риска и потенциальной выгоды.

Классификация рисков

Все операции связанные с внешней средой организации и прежде всего инвестиции так или иначе сопряжены с риском и участникам этих отношений всегда приходится брать на себя самые разнообразные риски: потери имущества, финансовые потери,снижение доходов и упущенной выгоды.Поэтому в каждом конкретном случае необходимо учитывать различные виды рисков.Это означает.что эффективность управления риском во многом зависит от его вида, что требует необходимости научно обоснованной их классификации. Классификация рисков позволяет четко определить место каждого вида риска в их общей системе и использовать для управления ими наиболее эффективные соответствующие этому виду риска способы и приемы.Классификация рисков в зависимости от возможного экономического результата решения риски можно разделить на 2 группы – чисты и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного –ущерба или убытка или нулевого результата. К этой категории рисков относят: природные. экологические, политические,транспортные и часть коммерческих рисков: производственные и торговые.

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как отрицательного так и положительного – прибыли,дохода результата. К ним относят другая часть коммерческих рисков – финансовые.

В зависимости от основной причины возникновения риски делятся на природные,экологические,политические,транспортные и коммерческие.

К природным рискам относится риск потерь в результате действия стихийных сил природы.

Экологический риск –вероятность потерь или дополнительных расходов,связанных с загрязнением окружающей среды.

Политический риск –риск имущественных (финансовых) потерь в связи с изменением политической системы,расстановки политических сил в обществе,политической нестабильностью. Политические риски связаны с социально-экономической ситуацией в стране и деятельностью государства и не зависит от хозяйствующего субъекта. К этой категории рисков также можно отнести риск законодательных изменений То есть существенного изменения нормативных актов,регулирующих хозяйственную деятельность.

Транспортный риск –это вероятность потерь,связанных с перевозками грузов различными видами транспорта.

Коммерческие риски представляют собой вероятность потерь в результате предпринимательской деятельности хозяйствующих субъектов. В соответствии с основными видами предпринимательской деятельности эта группа рисков делится на производственные,торговые и финансовые.

Производственный риск – вероятность убытков или дополнительных издержек,связанных со сбоями или остановкой производственных процессов,нарушением технологии выполнения операций,низким качеством сырья или работы персонала и.т.д.

Торговый риск –риск убытков или недополучения доходов из за невыполнения одной из сторон своих обязательств по договору.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов – денежных средств. Они подразделяются на 2 вида:

-риски связанные с покупательской способностью денег

-риски связанные с вложением капитала – инвестиционные риски.

К рискам,связанным с покупательской способностью денег относятся:

-инфляционный риск –риск того,что полученные доходы в результате высокой инфляции обесцениваются быстрее чем растут с точки зрения покупательской способности.

-валютный риск связан с существенными потерями обусловленными изменением курса иностранной валюты. Это риск особенно важен и требует оценки при прохождении экспортно - импортных операций и операций с валютными ценностями.

Группа инвестиционных рисков включает следующие виды:

-системный риск – риск ухудщения конъюнктуры –падения какого либо рынка в целом,Он не связан с конкретным объектом инвестиций и представляет собой общий риск на все вложения на данном рынке.- фондовом,валютном.недвижимости. Данный риск заключается в том.что инвестор не сможет их вернуть,не понеся существенных потерь. Анализ системного риска сводится к оценке того,стоит ли вообще иметь дело с данным видом активов.

Селективный риск –риск потерь или упущенной выгоды из-за неправильного выбора объекта инвестирования на определенном рынке.

Риск ликвидности –риск связанный с возможностью потерь при реализации объекта инвестирования из-за изменения оценки его качества

Кредитный –деловой риск –риск того.что заемщик –должник окажется не состоянии выполнять свои обязательства.

Региональный риск – связан с экономическим положением определенных регионов. Этот риск особенно свойственен монопродуктовым регионам,которые могут испытывать серьезные экономические трудности в результате изменения конъюнктуры –падения цен на основной продукт данного региона или обострения конкуренции.В отдельных случаях региональные риски могут возникнуть также в результате политического или экономического сепаратизма отдельных регионов. Кроме того высокий уровень региональных рисков сожжет быть вызван также общим депрессивным состоянием экономики ряда регионов - спад производства.высокий уровень безработицы и т.д.

Отраслевой риск связан со спецификой отдельных отраслей экономики,которая определяется двумя основными факторами:

-подверженностью циклическим колебаниям;

-стадиям жизненного цикла отрасли.

По этим признакам все отрасли можно разделить на подверженные циклическим колебаниям и менее подверженные циклическим колебаниям;

Кроме того одни подразделяются на сокращающиеся - умирающие, стабильные –зрелые и быстро растущие –молодые.

Риск предприятия – связан с конкретной организацией как объектом инвестирования. Данный риск во многом является производным от регионального и отраслевого риска,но вместе с тем свой вклад вносит тип поведения,,стратегия развития конкретной организации,цели и уровень квалификации его менеджмента. Определенный уровень риска связан с консервативным типом поведения организации,,которая занимает определенную стабильную долю рынка,имеющего постоянных потребителей –клиентов,высокое качество продукции и услуг и придерживающаяся стратегии ограниченного роста. Абсолютно иная степень риска связана с агрессивным,новым возможно только созданным предприятием. Кроме того риск организации включает в себя и риск мошенничества.

Инновационный риск –это риск потерь связанных с тем,что нововведение на разработку которого затрачены весьма значительные средства не будет реализовано или не окупится.

11.3.Управление рисками

Считается.что большинство экономических оценок и управленческих решений носит вероятностный,многовариантный характер. Поэтому лицо,которое принимает управленческое решение должен стремиться учитывать возможный риск и предусматривать определенные меры для снижения его уровня и компенсации вероятных потерь. В этом собственно и заключается сущность управления риском.

Для оценки степени приемлемости риска следует прежде всего выделить определенные зоны риска в зависимости от ожидаемой величины потерь. Общая зона риска может представлена следующим образом..

Область в которой потери не ожидаются,то есть экономический результат хозяйственной деятельности положительный называется безрисковой зоной.

Зона допустимого риска –область,в пределах которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемой прибыли.То есть коммерческая деятельность имеет экономическую целесообразность.Граница допустимого риска соответствует уровню потерь,равному расчетной прибыли.

Зона критического риска –эта область возможных потерь,превышающих величину ожидаемой прибыли вплоть до величины поной расчетной выручки то есть суммы затрат и прибыли. Другими словами предприниматель рискует не только не получить никакого дохода,но и понести прямые убытки в размере всех произведенных затрат.

Зона катастрафического риска –область вероятных потерь,которая превосходит критический уровень и могут достигать величины равной собственному капиталу организации. Катастрафический риск способен привести организацию к краху и банкротству. Кроме того к категории катастрафического риска независимо от величины имущественного ущерба относят риск,связанный с угрозой жизни и здоровья людей и возникновением экологических катастров.

Графическое представление об уровне риска дает изображение зависимости вероятности потерь от их величины – кривая риска. Построение такой кривой базируется на гипотезе, что прибыль как случайная величина подчинена нормальному закону распределения и представляет собой следующие допущения:

1.Наиболее вероятно получение прибыли,равной расчетной величине – Пр.Вероятность - Вр получения такой прибыли максимальна и значение П можно считать математическим ожиданием прибыли. Вероятность получения прибыли большей или меньшей величины по сравнению с расчетной,монотонно убывает по мере отклонений.

2.потерями считается уменьшение прибыли – дельта П в сравнении с расчетной величиной,если реальная прибыль равна П,то дельта П = Пр – П.

Принятые допущения в целом достаточно верно отражают наиболее общие закономерности изменения коммерческого риска и дают возможность построить кривую распределения вероятности потерь.которую и называют кривой риска.

Главное в оценке коммерческого риска – возможность построения кривой риска и определения зон и показателей допустимого,критического и катастрафического рисков. С этой целью могут быть применены 3 группы основных методов оценки рисков: статистический, экспертный и расчетно-аналитический.

Статистический метод состоит в статистическом анализе потерь,наблюдавшихся в аналогичных видах хозяйственной деятельности,установлении их уровней и частоты появления.

Экспертный метод заключается в сборе и обработке мнения опытных предпринимателей, менеджеров и специалистов дающих свои оценки вероятности возникновения определенных уровней потерь в конкретных коммерческих операциях.

Расчетно-аналитический метод базируется на математических моделях. Предлагаемых теорией вероятностей,теорией игр и другими моделями.

Управление рисками включает следующие основные направления деятельности:

- распознавание,анализ и оценка степени риска;

-разработка и осуществление мер по предупреждению, минимизации и страхованию рисков.;

- кризисное управление- ликвидация последствий возникающих убытков и выработка механизмов выживания организации.

- Практически для любой организации очень важно сформулировать определенную стратегию управления риском для чего необходимо получить конкретные ответы на следующие вопросы:

-какие виды рисков она обязана учитывать в своей деятельности;

- какие способы и инструменты позволяют управлять подобными рисками;

- какой объем рисков организация может взять на себя то есть какая сумма убытков может быть погашена из собственных средств;

Кроме сформулированной стратегии для управления рисками необходим механизм её реализации то есть система управления рисками которая в свою очередь предполагает:

- создание эффективной системы оценки и контроля принимаемых решений;

-выделение в организации специального подразделения,которому будет поручено управление рисками;

-выделение средств и формирование специальных резервов для страхования рисков и покрытия убытков и потерь.

Кроме того целесообразна и необходима разработка специальной инструкции для управления рисками, в которой бы регламентировались действия отдельных работников и структурных подразделений организации,связанные с возможными рисками.

Рассмотрим способы управления рисками,которые можно разделить на 2 основных направления.которые различаются как по целям так и по применяемым инструментам воздействия:

- методы предупреждения и ограничения риска;

- методы возмещения потерь.

К первому направлению преследующему цель снизить уровень риска можно отнести следующие методы:

-тщательная предварительная экспертиза вариантов принимаемого управленческого решения и оценка соответствующих уровней риска;

-лимитирование риска – установление предельных сумм издержек связанных с определенным управленческим решением;

- использование различного рода гарантий и залоговых операций для обеспечения выполнения обязательств должника;

- диверсификация рисков:

-инвестирование капитала организаций в различные виды деятельности –рекомендуется не менее 12 компаний;

- инвестирование в различные виды ценных бумаг –наиболее оптимальной величиной считается 8- 20 видов;

-оптимизация структуры инвестиционного портфеля: 1\3 –крупные компании № 1\3 средние компании и 1\3 малые компании

- дублирование поставщиков как ресурсов так и готовой продукции,как минимум 2 поставщика,а лучще 3 - 4 поставщика;

-распределение партий как минимум 2 партии при транспортировке ценных грузов;

- сбыт товаров и услуг на нескольких рыночных сегментах –различным категориям потребителей,клиентов,в разные регионы и т.д.

- хранение ценностей в разных местах.

-ориентация на среднюю норму прибыли (доходности) так как погоня за более высокой номой прибыли резко увеличивает риск;

-применение эффективных систем контроля,позволяющих своевременно выявлять и предотвращать возможные потери;

Ко второму направлению, имеющему цель компенсировать причиненный организации ущерб следует отнести следующие методы:

- создание специальных страховых или резервных фондов.

- страхование рисков в страховой организации.Этот способ предполагает заключение договоров страхования различных видов: коммерческих рисков,имущества, жизни и гражданской ответственности.

Количественная мера риска может определяться как абсолютным так и относительным уровнем потерь. В абсолютном выражении риск может быть определен величиной возможных потерь в физическом – натурально -вещественном или стоимостном выражении.В относительном выражении –отношении величины возможных потерь к собственному капиталу,суммарным издержкам или прибыли.

Данная задача усложняется тем, что на практике при реализации конкретного управленческого решения как правило приходится учитывать не один,а несколько видов рисков В связи с этим общий уровень комплексного риска определятся суммой частных рисков.Частный риск при этом может быть определен путем увеличения или уменьшения некоторого нормативно- заданного минимального уровня соответствующих видов рисков

Особая роль отводится количественному определению степени риска,ведущей к банкротству организацию. С этой целью рассчитывается коэффициент риска,представляющий соотношение максимально возможного объем убытка и объема собственных средств инвестора. Эмпирические исследования показывают, что оптимальный коэффициент риска составляет 0.3,а критический –превышение которого ведет к банкротству – О.7.

Области применения методов принятия решений:

В том случае,если характер решаемых проблем относится к типичным,а условия принятия решений характеризуются определенностью то в этом случае применяются стандартные правила.

В том случае, если характер решаемых задач относится к структурированным,а условия принятия решений характеризуются риском и неопределенностью то в этом случае применяются исследование операций.

В том случае когда характер решаемых задач относится к слабоструктурированным,а условия принятия решений характеризуются высоким степенью риска и неопределенности в этом случае применяют методы экспертных оценок.